通知第14/2010/TT-NHNN号详细指导实施关于农业和农村发展信贷政策的2010年政府令第41/2010/NĐ-CP号

通知

关于实施政府2010年4月12日第41/2010/NĐ-CP号法令关于农业和农村发展信贷政策的详细指引

_______________________________

根据1997年12月12日《越南国家银行法》及2003年6月17日《关于修改补充〈越南国家银行法〉若干条款的法》；

根据1997年12月12日《组织法》及2004年6月15日《关于修改补充〈组织法〉若干条款的法》；

根据2008年8月26日第96/2008/NĐ-CP号政府法令关于国家银行越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据政府2010年4月12日第41/2010/NĐ-CP号法令关于农业和农村发展信贷政策；

越南国家银行就实施政府2010年4月12日第41/2010/NĐ-CP号法令关于农业和农村发展信贷政策（以下简称“第41/2010/NĐ-CP号法令”）作出如下详细指引：

|||第一条 对象和适用范围  

一、可执行农业和农村发展贷款的组织包括：

（一）根据《组织法》规定成立并运营的金融机构，按照本通知及有关法律规定执行农业和农村发展贷款；

（二）小型金融组织以及由政府设立以执行国家政策的银行和其他金融组织，按照政府规定的特殊要求及本通知执行贷款。

二、农业和农村发展贷款的对象范围在第41/2010/NĐ-CP号法令第二条第二款中规定如下：

（一）在第二、三、四点中规定的客户必须居住并在农村地区拥有生产或经营场所；

（二）在第五点中规定的客户必须在农村地区拥有生产或经营场所，并且贷款目的是为了支持这些生产或经营场所的活动。

第二条 贷款资金来源

一、金融机构对农业和农村领域的贷款资金来源包括：

（一）金融机构筹集的资金；

（二）从国内外金融机构获得的贷款和资助资金；

（三）政府委托给金融机构用于农业和农村领域的贷款资金：金融机构使用政府委托的资金时，必须严格按照政府的委托内容执行；

（四）国家银行提供的贷款：越南国家银行（国家银行）向金融机构提供贷款，以执行第41/2010/NĐ-CP号法令第四条规定领域的贷款业务，形式为再贴现。金融机构必须按本通知规定的目的使用贷款资金，并严格履行与国家银行的承诺。

二、政府担保的农村政策对象和经济计划贷款资金来源，可以从国家预算转移或由政府补贴金融机构存款利率和贷款利率之间的差额。

2. 各银行、金融机构向政策对象和政府农村经济计划提供贷款的，由政府通过国家预算资金转贷或者补足存款利率与贷款利率之间的差额予以保障。

条3. 贷款担保机制

1. 根据第41/2010/NĐ-CP号法令规定，为农业和农村发展提供贷款服务的金融机构和金融组织，可按照现行法律规定，决定是否以财产担保或无财产担保的方式发放贷款。在无财产担保的情况下，金融机构根据自身特点和运营条件，具体规定无财产担保贷款的条件及最高贷款额度，以适应不同借款对象。

2. 农村地区的个人、家庭户、合作社、个体工商户、合作社社员以及农场主，可以无财产担保的形式获得贷款，用于实施属于第41/2010/NĐ-CP号法令规定的农业和农村发展贷款服务领域的生产、经营方案或项目，具体如下：

a) 对于个人、家庭户、合作社、农林牧副渔生产者，最高贷款额为50万元；

b) 对于从事行业或为农业、农村服务的个体工商户，最高贷款额为200万元；

c) 对于农业、农村领域的合作社和农场主，最高贷款额为500万元。

本条第2款规定的借款人，须遵守现行贷款资金的规定原则和条件，并提交土地使用权证书原件；如未取得土地使用权证书，则借款人必须由乡级人民政府出具一份（唯一）证明其尚未取得土地使用权证书且土地无争议的确认书。

借款人只能从一个金融机构获得无担保贷款，并对依据本条第2款和第3款规定所进行的贷款行为承担法律责任。

金融机构可以对个人和家庭户提供信用担保贷款，用于实施生产、经营方案或服务项目，符合民法规定并符合现行贷款和贷款担保规定。

条4. 贷款期限和利率

1. 根据养殖物和作物的生长周期、资金周转时间以及借款人的还款能力，金融机构与借款人协商确定合适的贷款期限。

2. 金融机构向农业和农村领域提供的贷款，其利率按照第41/2010/NĐ-CP号法令第11条规定执行。

条5. 分类债务、提取和使用准备金处理信贷风险

1. 向农业和农村领域提供贷款的金融机构，应按照中国人民银行关于农业和农村发展贷款服务活动中的债务分类、提取和使用准备金处理信贷风险的规定执行。

2. 用于支持农业和农村发展的贷款申请文件，需单独记录作为管理、检查和监督债务分类及准备金提取和使用的依据。

条 6. 重组债务期限和新贷款结构

1. 因客观原因导致客户财务困难，无法按期向金融机构偿还债务的，金融机构应按照规定考虑为客户重组债务期限。

2. 对于已有重组债务的客户，若其有需求通过新贷款进行生产、经营或应对自然灾害、疫情的影响，则金融机构应根据项目的可行性和客户的生产经营方案的效果来考虑是否发放新贷款，而不受客户未按时偿还旧债务的影响。

条 7. 金融机构对客户的信贷风险处理

1. 在正常经营条件下发生的信贷风险，金融机构应从自身的风险准备金中自行处理，按照相关规定执行。

2. 当发生广泛的自然灾害或疫情（基于有权机关的通知），金融机构应根据客户的损失程度和还款能力，考虑为遭受重大损失且难以按时偿还银行债务的客户提供无息挂账处理。对于客户在灾害或疫情发生时仍存在的债务余额，无息挂账期限最长为两年。金融机构为客户提供无息挂账的资金可从其利润中扣除，以计算应税所得（应税利润）。

3. 金融机构应单独管理并跟踪无息挂账的文件，以便于检查和监督无息挂账过程。

4. 金融机构的董事长、总经理（经理）对根据本条第二款和第三款规定的无息挂账行为负法律责任。

条 8. 客观原因引起的广泛信贷风险处理程序

1. 当因客观原因引起广泛信贷风险，超出金融机构、分支机构、农村信用社和小型金融机构的能力时，这些机构应向省级或直辖市级中国人民银行分行报告。省级或直辖市级中国人民银行分行汇总后向中国人民银行和省级人民政府报告当地金融机构信贷损失情况，作为向总理提出处理建议的基础。

2. 金融机构应汇总系统内信贷损失情况并向中国人民银行报告，并抄送财政部和国家发展改革委。

3. 中国人民银行应与财政部和其他相关单位合作，针对具体情况进行风险处理机制的审议，并向总理提出建议。

条 9. 农业保险

金融机构应制定政策，对参与农业保险的借款人在农业和农村领域的贷款给予减免利息，利率应低于未购买保险的借款人相应贷款的利率。

条 10. 银行机构的责任

1. 明确指导农业和农村贷款，简化手续，符合农村客户的实际情况，并确保安全、有效。

2. 制定政策，对购买农业风险保险的借款人实行免息或减息。

3. 制定计划，在偏远地区、农村地区扩大业务网络，多样化贷款形式和服务方式，符合现行法律规定。

4. 主动与地方人民政府及社会组织合作，宣传银行贷款政策，执行贷款发放、回收和监督客户使用资金的过程，确保安全、有效。

5. 与社会组织紧密合作，根据本通知第3条第5款的规定，为个人和家庭户提供信用贷款；在确保信贷投资资金效益的基础上，协商授权社会组织执行信贷业务的部分环节。

6. 每月定期（最迟于下个月10日前），银行机构向中国人民银行（信贷司）报告农业和农村贷款结果，按照本通知附表（表02和表03）。

条 11. 借款人的责任

1. 提供完整真实的借款相关信息并对其准确性负责。

2. 按照约定目的使用贷款资金，按时偿还本金和利息。

3. 在银行机构借款时遵守相关法律规定。

第十二条 国家银行各机构的责任

一、货币政策司

a) 根据已批准的年度资金供应总量，向中国人民银行行长（行长）申请一定数量的资金用于农业和农村再融资；

b) 向行长提出使用法定准备金工具以支持银行机构为农业和农村发展提供贷款；与信贷司和交易部合作，按规实施再贴现和再贷款；

2. 国际合作司

a) 主导并与相关部门合作，动员国际金融机构资金用于农业和农村发展贷款；

b) 主动并与相关部门合作，加快项目拨款进度，解决农业和农村发展项目实施中的问题；

3. 信贷司

a) 制定中国人民银行对农业和农村贷款银行的贴现和再贴现限额；向行长建议为银行机构提供再融资以投资农业和农村；

b) 与相关部门合作，实施政府经济和信贷计划针对农业和农村；

c) 主导并与财政部合作，审查和复审银行机构提出的因自然灾害或疫情导致损失的贷款处理申请；向行长建议处理这些损失贷款的方法；

d) 定期每月汇总并向行长报告农业和农村贷款的结果；

4. 银行监管机构

a) 制定鼓励银行机构在农村地区（特别是偏远地区）设立分支机构和营业点的政策，条件优于城市地区；

b) 监督农业和农村贷款，按照法律规定执行；

5. 交易部

直接执行农业和农村贷款相关的具体业务，包括贴现、再贴现和再贷款，按照规定进行；

6. 省市分行

a) 汇总并向中国人民银行报告由于客观原因在辖区内广泛发生的金融风险情况，并向省级人民政府提出建议，提交有权机关处理；

b) 执行与农业和农村信贷政策相关的任务，按照职能或由行长指派；

c) 每月定期（最迟于下个月10日前），省市分行汇总辖区内农业和农村贷款结果，向中国人民银行（信贷司）报告，按照附表01；

条13. 实施条款

1. 本通知自签发之日起生效。

2. 办公室主任、信贷司司长、中国人民银行相关单位负责人、省市分行行长、银行机构董事会主席和总经理等相关组织负责人负责执行本通知。/。