决定第149/QĐ-NH5号 关于颁布租赁信贷规则

决定

关于发布租赁信贷规则的通知

国家银行行长

根据越南社会主义共和国国家主席第37/LCT-HĐNN8号令公布的国家银行条例；根据越南社会主义共和国国家主席第38/LCT-HĐNN8号令一九九〇年五月二十四日公布的银行、信用合作社和金融公司条例，
根据政府第15/CP号一九九三年三月二日关于部级机构和相当于部级机构的国家管理任务、权限和责任的决定，
鉴于金融制度司司长的建议:

决定：

条1：现发布“租赁信贷规则”。

条2： 本决定自签发之日起生效。

条3： 行长办公室主任、金融制度司司长、国家银行各单位负责人、各省市国家银行分行行长、各国有商业银行、合资银行、股份制商业银行、金融公司的总经理负责执行本决定。

 

租赁信贷规则
（根据国家银行行长一九九五年五月二十七日第149/QĐ-NH5号决定发布）

一、总则

第一条： 租赁信贷是指金融机构根据承租方的要求购买机器设备及其他动产用于生产或经营活动，并在双方商定的租赁期内由承租方向金融机构支付租金，且不得取消。租赁期满后，承租方有权获得租赁资产的所有权，或者以事先约定的名义价格购买租赁资产，或者继续租赁该资产，按照租赁信贷合同中规定的条件进行。

条2： 金融机构（简称TCTD）开展租赁信贷业务包括：国有商业银行、股份制商业银行、合资银行、金融公司。

条3： 开展租赁信贷业务的金融机构可以设立租赁子公司或租赁信贷部门来管理和监督此类业务活动。

条4： 承租方是根据越南法律规定成立的法人实体、自然人或直接使用金融机构租赁资产的生产户。

条5： 出租资产是满足承租方技术更新要求的机器设备及其他动产，其使用寿命超过一年，在越南境内生产和销售，或进口和出口。

“条 6. 省级人民政府专业机关法制组织的任务和权限 租赁期限：是指金融机构与承租方在租赁信贷合同中商定的时间。

条款7： 一笔租赁信贷交易必须至少符合以下一项要求：

7.1. 在租赁信贷合同期限结束时，租赁资产的所有权应转移给承租方，或者承租方可以选择按事先约定的名义价格购买租赁资产，该价格低于租赁资产在购买日的实际价值，或者继续租赁该资产。

7.2. 租赁期限至少应等于租赁资产折旧所需时间的百分之六十。

7.3. 承租方在租赁期内向金融机构支付的总租金至少应相当于签订合同时租赁资产的市场价格。

条8： 租赁费：根据同期贷款利率上限及租赁费用，金融机构规定符合市场的租赁费率，经承租方同意。

二、具体规定：

第九条： 条件以信贷购买方式租赁用于生产和经营活动的机械设备及其他动产：

9.1. 对于根据现行越南法律规定成立并运营的法人：

9.1.1. 财务状况良好；

9.1.2. 有更新设备、机器的需求，以实现生产现代化和合理化；

9.1.3. 当金融机构要求时，提供适当的租赁资产担保（抵押品、质押、保证等）。

9.2. 对于自然人和生产户，在第9.1点规定的基础上，还必须与金融机构在同一地区有户籍。

条 10： 金融机构只能使用自有资金和储备基金、国内和国外的中长期借款来开展信贷租赁业务。

条11： 向单一客户的租赁资产总价值不得超过金融机构自有资金和储备基金的10%；向最大10个客户的租赁资产总价值不得超过金融机构总贷款余额的30%。

金融机构不得对《银行、信用合作社和财务公司法例》第三十条规定的客户给予租赁优惠。

条 12： 金融机构的权利和义务。

12.1. 对其与客户之间的承诺负责。

12.2. 要求承租方提交相关文件、资料，并提供关于生产情况和财务能力的信息及其他相关材料。

12.3. 如果发现租赁资产没有效益，承租方无法按时支付租金或在提供数据方面不诚实，金融机构有权拒绝与其建立关系。

12.4. 有权在租赁的机器、设备和其他资产上贴上金融机构所有权确认标签。

12.5. 在租赁前及租赁期间，有权检查承租方的生产和经营情况。

到期未支付租金时，金融机构有权从承租方在金融机构的存款账户中扣划款项以支付到期租金。

承租方因客观原因暂时遇到困难，未能按时支付一期租金，但承诺在下一期补足的情况下，金融机构可以考虑延长支付期限。

如果未获延期而承租方仍违反支付租金的约定，或者在获得延期后仍无力支付，金融机构有权将未付租金转为逾期债务，收回全部租赁资产，拍卖抵押资产，并要求保证人履行责任。

第三部分 - 信贷租赁合同:

第一节：信贷租赁合同

第十三条： 信贷租赁合同（以下简称“合同”）是金融机构与承租方之间签订的协议，是确定双方在信贷租赁交易中的权利和责任的法律依据。

条14： 合同应明确体现本细则第七条所列信贷租赁业务的基本原则之一。

“条15. 公布行政程序决定 合同应包括以下基本内容：

15.1. 合同编号；签订日期；

15.2. 金融机构名称及其代表人，承租方及其代表人；

15.3. 租赁资产：名称、技术特性、产地、规格、序列号、用途、数量；

15.4. 租赁期限；

15.5. 安装地点；

15.6. 资产购买价格；

15.7. 资产的有效使用期限；

15.8. 抵押资产或保证人；

15.9. 合同各方的权利和责任；

15.10. 各方的承诺和约定；

15.11. 应支付的总租金（本金、费用）；租金支付期限；

15.12. 合同生效日期；

15.13. 提前终止合同；

15.14. 在租赁期限结束前终止合同时的处理；

15.15. 租赁期满时租赁资产的处理。

条16：

16.1. 合同应在公证机构进行公证，并在金融机构所在地的中央银行登记。

租赁金融机构负责合同的公证和登记。承租方承担所有公证和登记费用。

条17： 合同自双方在合同中约定之日起生效。

编 II：合同各方的权利和义务

条18： 银行的权利和义务。

18.1. 银行有责任根据买卖合同中约定的条件与供应商签订合同并支付购买租赁资产的资金。

18.2. 银行有责任监督和检查供应商与承租人按照已承诺的条件进行交货和收货的情况。

18.3. 对于因承租人与供应商约定的条件不符而导致资产未交付或交付不正确的情况，银行不承担责任。

18.4. 如果供应商违反销售合同，银行有权要求供应商履行其义务，或者要求退还已经支付的购买资产款项，并且与承租人共同宣布终止合同，要求供应商赔偿全部损失。

18.5. 在租赁期间，租赁资产的所有权属于银行。

18.6. 银行有权要求承租人赔偿由于承租人未能履行或未充分履行保管、维修、保险租赁资产或在租赁期内发生的任何风险而产生的所有损失。

18.7. 银行有权将其在租赁合同中的权利转让给另一家银行，但必须提前书面通知承租人。

18.8. 银行有义务对由于银行违约而产生的所有损失向承租人进行赔偿。

条19： 承租人的权利和义务。

19.1. 承租人自行选择供应商，与其就租赁资产的技术特性、种类、价格、保险、交货方式和时间、安装、担保及其他相关问题进行协商和达成一致。

19.2. 承租人直接接收供应商提供的资产。

19.3. 如果由于承租人的过错，在租赁资产交付给承租人之前合同被取消，承租人应将银行为此支付的所有费用退还给银行，合同将被取消。

19.4. 如果由于银行违反购买合同导致租赁资产未按时交付给承租人，承租人有权要求银行履行其义务或终止合同。

19.5. 承租人有义务按照合同中约定的目的使用租赁资产；

19.6. 承租人有义务按照双方约定为租赁资产购买保险，保险受益人为银行。

19.7. 承租人承担租赁资产丢失、损坏的风险以及租赁资产造成的第三方风险。

19.8. 承租人负责在租赁期内维护、保养和修理租赁资产。

19.9. 承租人不得将正在使用的租赁资产使用权转让给第三方。

19.10. 承租人在租赁期满后有义务将租赁资产归还给银行，除非根据合同规定获得租赁资产的所有权或购买租赁资产。

条20： 提前终止合同。

20.1. 在租赁期限结束前，银行可以在以下情况下终止合同：

20.1.1. 承租人未按合同约定支付租金。

20.1.2. 承租人违反合同中的任何约定。

20.1.3. 承租人丧失偿债能力、破产、清算或解散。

20.1.4. 承租人的担保人丧失偿债能力、破产、清算或解散，但承租人未能找到银行认可的其他担保人。

20.2. 如果银行违反合同，承租人可以在租赁期限结束前终止合同。

20.3. 如果租赁资产丢失、损坏且无法修复或修理，则在租赁期限结束前终止合同。

条21： 提前终止合同的处理。

21.1. 根据第20.1条的规定，如果合同在期限内提前终止，承租人必须向银行支付合同规定的全部租金。银行有权立即收回租赁资产。

21.2. 在承租人破产、解散、丧失偿债能力或清算的情况下，银行对租赁资产的所有权不受影响。租赁资产不被视为承租人的财产，在处理承租人的财产以偿还其他债权人的债务时。

21.3. 根据第20.3条的规定，如果合同因租赁资产丢失、损坏且无法修复或修理而在租赁期限结束前终止，承租人必须立即向银行支付合同规定的全部租金和剩余资产价值。如果承租人已全额支付了应付款项，银行将在保险公司赔付后退还承租人支付的保险金。

IV - 核算和报告：

条22： 银行应当按照中国人民银行发布的会计科目体系进行租赁融资业务的核算。

条23：

每月，银行必须按照中国人民银行现行规定向中国人民银行报告租赁融资业务的活动情况。

第五章 实施细则

条24： 根据本规则，各银行有责任在其系统内指导和组织实施。

条25： 中国人民银行总行各部门负责人、省（市）分行行长负责检查和监督本规则的执行。

条26： 对本规则的修改和补充由中央银行行长决定。