决定第1498/2005/QĐ-NHNN号发布适用于各信贷组织的一站式交易制度

国家银行行长决定

制定适用于各金融机构的一站式交易制度

国家银行行长

依据《中华人民共和国中国人民银行法》（1997年12月12日第八届全国人民代表大会第一次会议通过，1997年第1号法律）及《关于修改和补充〈中华人民共和国中国人民银行法〉若干条款的决定》（2003年6月17日第十届全国人民代表大会常务委员会第三次会议通过，2003年第10号法律）；

根据《组织法》第02/1997/QH10号法律，1997年12月12日颁布，并根据《关于修改和补充组织法若干条款的法律》第20/2004/QH11号决议，2004年6月15日颁布；

根据2003年5月19日政府第52/2003/NĐ-CP号法令关于国家银行组织结构、职能、任务和权限的规定；

根据会计财务司司长的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带制定“适用于各金融机构的一站式交易制度”。

条 2. 本决定自发布之日起十五日后生效。

条 3. 国家银行办公厅主任、会计财务司司长、国家银行所属各单位负责人、各省（直辖市）国家银行行长、各金融机构董事会主席及总经理负责执行本决定。

一站式交易制度

适用于各金融机构

（根据2005年10月13日国家银行第1498/2005/QĐ-NHNN号决定发布）

由越南国家银行行长发布

第一章

总则

第一条 对象和调整范围

第一条 对象：

本一站式交易制度适用于符合本制度第四条规定条件的金融机构进行的一站式交易。

第二条 调整范围：

本一站式交易制度调整以下交易：

a) 现金收付交易：包括从存款账户、储蓄账户、期票、债券、存款证明和其他现金收付交易中接收和支付存款。

b) 支付转账交易：通过结算账户支付，发行支票、银行卡；转账、外汇买卖兑换、旅行支票；以及其他支付交易。

c) 其他交易：根据金融机构实施一站式交易的条件程度，在确保相关业务流程规定的原则下适用。

贷款金额

在本规定中，以下术语具有如下含义：

1. 一站式交易：是指金融机构为客户提供服务的一种方式，其中客户只需与金融机构的一名交易员进行交易并从该交易员处获得结果。

2. 交易员：是直接与客户进行交易的金融机构员工，负责接受并处理客户的请求，按照其权限在建立、控制和批准交易凭证方面承担责任。

3. 监控员：是被分配职责范围内的检查、监控和批准交易的金融机构员工。

4. 交易限额：是指交易员在无需监控员批准的情况下可以执行的最大交易金额。每种交易类型有不同的限额。

5. 库存限额：是指交易员在任何时间点可以保留的最大现金余额。

6. 库房部门：是金融机构的库房部门，负责组织现金、有价证券的收入和支出；与其他交易员和客户（对于超出交易员限额的现金交易）交接其他资产。

7. 交易柜台：是交易员与客户进行交易的地方。

第三条 一站式交易的基本原则

各金融机构进行一站式交易应遵循以下原则：

1. 金融机构应在银行业务活动中简化行政程序，但必须确保财产安全，并遵守适用于银行业务活动的检查和监督原则。

2. 金融机构应合理科学地组织劳动分工，以满足行政改革的要求，并遵守银行业务活动中的法律规定。

3. 金融机构应根据现行银行业务、库房业务和会计制度的具体规定，制定一站式交易的操作规程，以满足各种报告要求。

4. 金融机构应制定工作守则，并严格监督各交易柜台的工作守则；同时，金融机构应公开宣布工作守则和用于交易的印章样本。

5. 金融机构在一站式交易中应用科学技术时，必须遵守与所执行交易类型相关的法律规定。设备系统和应用程序软件必须符合规定的标准，以确保安全性、保密性、准确性以及对所有相关业务活动的自动同步和客观处理。

6. 一站式交易中的检查监督：

a) 金融机构必须严格控制一站式交易中的相关业务。每日会计部门必须完成以下检查步骤（将交易凭证与当日交易凭证清单核对），以确保当日交易的正确性。发现错误应及时查明原因并及时纠正。

b) 对于现金收款交易，交易程序必须打印出收据供客户核对并签字确认。如果交易程序无法打印收据，监控员必须在付款凭证上签字并交还给客户之前进行监控。

第二章

具体规定

条 4. 实施单一窗口交易的金融机构条件

金融机构在具备以下条件时，可以组织实施单一窗口交易：

1. 关于物质基础和技术设备：

a) 柜台交易必须确保资产安全，并便于对交易员收付款活动进行监督。应有公开的内部规定和公告。

b) 设备系统应完整连接成网络，以安全、准确、快速且方便地更新、处理、检查、控制、利用和存储数据。应配备计算机系统和备用数据保留中心。

c) 应根据现行规定为每种业务类型制定合适的交易程序，并与其他软件程序兼容。

d) 应采取措施确保程序中的数据、系统访问密码和电子签名的安全保密。通用控制系统和通过计算机网络的控制系统应具有足够的能力来控制单一窗口交易中的操作，确保合规性，防止贪污和侵占财产。

2. 关于单一窗口交易的规章制度和业务流程：

金融机构应在具体化本规定的相关内容的基础上，建立单一窗口交易的规章制度、技术业务流程和内部规定。

3. 关于人员队伍：

人员应具有良好道德品质，了解并掌握业务交易规定和单一窗口交易制度，能够熟练处理业务操作环节和技术流程，并在计算机上执行自己负责的交易。

条 5. 单一窗口交易中的检查、控制和保障资产安全措施

1. 交易员现金收支限额和日库存限额：

a) 分配给交易员的交易限额和库存限额应与其能力和被允许执行的交易类型相匹配，并与金融机构的监控能力挂钩，以确保资产安全。

b) 超过限额的交易必须由监控员事先审批方可执行。超过交易限额的现金收支交易应由资金部门执行。

2. 现金库存、有价证券和其他资产的管理，这些资产已分配给交易员用于单一窗口交易：

a) 在交易开始时，交易员应从资金部门按金融机构的规定领取现金、有价证券和其他资产，以便与客户交易。在交易过程中，如果交易员的日库存余额超出限额，金融机构应将超出部分转移回资金部门，并补充库存余额低于规定限额的部分。在交易日的任何时间点，交易员的实际库存余额必须与会计账簿上的现金余额一致。

b) 在交易结束时，所有交易员的日库存余额应全部转移到资金部门，并附带打印报告，确保交易日结束时没有剩余库存。

3. 预支和预支结算制度：

所有由资金部门预支并在交易日开始时交给交易员的钱、有价证券和其他资产，必须在交易日结束时进行监控、核对和结清。交易员和资金部门之间关于现金和有价证券的交接、保管和运输必须按照库房业务规定进行。如果在交易日结束时，交易员交出密封包，在下一个交易日开始时，他们不得再次接收同一密封包。

4. 处理和控制单一窗口交易中产生的业务的分级授权：

金融机构应明确划分级别和权限，并规定参与单一窗口交易成员的权利和责任。分级和授权必须确保安全并遵守法律规定。

5. 配备其他安全设备，如摄像头，以监控交易点的活动。

6. 提供给客户的凭证和印章必须使用专用打印机打印。连接到单一窗口交易计算机系统的凭证打印机和其他打印机必须严格监控，以防误用。

条 6. 一站式交易的会计凭证

一站式交易的会计凭证包括两类：客户提供的凭证和由交易员根据金融机构规定的每项业务流程模板制作的凭证（预印凭证册和/或计算机打印凭证）。一站式交易的会计凭证必须符合现行会计凭证制度的规定以及本细则的规定。

1. 制作会计凭证：

a) 客户交易凭证：依据经审核合法、合规的客户提供的文件和凭证，交易员将数据输入系统并按照金融机构发布的相应业务流程规定打印凭证。交易员制作的凭证必须在转交给相关部门或退还给客户之前打印出所有交易信息。

b) 每日结束时，交易员必须根据金融机构发布的程序和模板制作当日客户交易凭证清单。

2. 凭证管理：

a) 对于在限额内的交易：交易员既是凭证制作者也是凭证管理者，并且凭证上只需有交易员的一个签名。

b) 对于超出限额的交易和其他需要有权人审批的交易：凭证必须经过检查员检查和管理。这些凭证必须有制单人（交易员）和检查员的签名，以及根据金融机构分级授权的各级有权人的签名。

c) 对于交易员每日交易凭证清单：交易员和检查员必须核对交易员每日交易凭证清单与客户的交易凭证和金融机构的凭证（如有），以确保一致性和凭证核算准确。清单上必须有交易员和检查员的完整签名。

3. 凭证流转、保管和存档：

每天，所有记账凭证（包括记账凭证和原始凭证附件）以及交易员每日交易凭证清单，在相关部分审核、检查和核对后，必须集中流转到综合会计部门进行再次审核、检查、保管和存档，按照现行规定执行。凭证流转由金融机构根据具体业务详细指导。

条 7. 参与一站式交易成员的权利和责任

1. 对于总经理（经理）：

a) 权利：

- 分级和分权给参与一站式交易流程的成员。规定每个交易员的交易限额。

- 获得用于执行其权限内凭证控制和批准（签字）功能的安全码。或者根据规定委托他人在机器和纸上执行凭证控制和批准（签字）权限。

（二）责任：

- 对因实施一站式交易而发生的任何损失负全责。

- 制定一站式交易细则和业务流程。按照规定指导单位实施一站式交易，并检查一站式交易中遵守的规定。

- 定期或不定期审查并调整每个交易员的交易限额，以适应单位的运营情况。确保按规定要求的审批人员签字的凭证的合法性。

- 绝对保密所获得的安全码和电子签名；定期更换以防止被盗用、滥用和侵占金融机构和客户的财产；对因丢失或泄露安全码和电子签名造成的损失负全责。

2. 对于检查员：

a) 权利：

- 审查和批准交易员超出限额的交易和其他交易，根据总经理（经理）的分级和分权规定。

- 在交易员每日交易凭证清单上签字确认。

（二）责任：

- 严格按照一站式交易流程的规定执行。

- 根据规定权限，负责审查交易员每日交易凭证的合法性；同时核对和检查交易员每日交易凭证与交易员每日交易清单的一致性。

- 绝对保密规定的安全码和电子签名；对因丢失或泄露安全码和电子签名造成的损失向总经理（经理）和法律负全责。

3. 对于交易员：

a) 权利：

- 交易员获得安全码以执行其权限内的任务，包括凭证制作、管理和批准（签字）。

- 交易员对其负责的交易限额内的交易损失承担责任。超出限额的交易必须在执行前得到检查员的批准。

（二）责任：

- 交易员负责指导客户完成交易，审核凭证的合法性和分配任务的交易内容准确性。

- 交易员必须遵守并正确履行分配的任务，核对实际产生的凭证、实际库存余额和系统数据的一致性。

- 交易员必须绝对保密所获得的安全码和电子签名；对因丢失或泄露安全码和电子签名造成的损失向总经理（经理）和法律负全责。

- 遵守正确的交接和清点现金的程序与资金部门和客户。如果实际库存超出或低于限额，交易员必须报告以遵守金融机构关于库存限额的规定。每日结束时必须进行核对，确保实际库存金额与会计记录一致，并将全部剩余库存金额转回资金部门。

4. 对于资金部门：

a) 权利：

资金部门有权根据规定检查交易员的库存限额。

（二）责任：

- 资金部门负责绝对安全保管其管理的资金和资产，遵守现金和资产交接制度和原则，确保实际库存金额与会计记录一致。

- 每日，资金部门为交易员提供临时借款以执行规定的各种交易。在交易过程中，资金部门回收超出限额的交易员库存现金或补充交易员低于规定限额的库存现金。每日结束时，资金部门必须将交易员的所有剩余库存金额转移至其管理的资金中。

条 8. 禁止的行为

1. 不遵守单一窗口交易制度和单一窗口交易流程的规定。

2. 寻找并利用非法手段侵入、使用交易程序，故意破坏或泄露用于单一窗口交易的各种密钥和电子签名。

3. 更改、伪造和修改与单一窗口交易相关的电子数据，以掩盖违法行为。

条9. 违规处理

违反单一窗口交易规定的行为，根据违法性质和程度，将受到行政处理、物质赔偿或刑事责任追究。

第三章

实施条款

条 10. 组织实施

1. 各金融机构总经理（或经理）依据本章程制定并发布适用于单位的单一窗口交易制度、业务流程和内部规定。

2. 银行监管机构的监察部门负责监督和检查金融机构实施单一窗口交易规定的情况。

第十一 条 修改和补充章程

对本章程的修改和补充由中国人民银行行长决定。/。