通知2020年第16号令对2014年第23号令（2014年8月19日由越南国家银行行长发布的关于在支付服务提供组织开设和使用结算账户的指引）的部分条款进行了修改和补充。

通知

对若干条款进行修改和补充的决定 

二〇一四年八月十九日由国家银行行长发布的第23/2014/TT-NHNN号通知

关于开设和使用结算账户

在提供结算服务的组织||| 农业部门

 

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日的《商业银行法》；根据2017年11月20日的《商业银行法》修正案；

根据2012年6月18日《中华人民共和国反洗钱法》

根据二〇一二年十一月二十二日政府第101/2012/NĐ-CP号法令关于无现金支付的规定以及二〇一六年七月一日政府第80/2016/NĐ-CP号法令对第101/2012/NĐ-CP号法令若干条款的修改和补充；

根据二〇一三年十月四日政府第116/2013/NĐ-CP号法令关于实施反洗钱法若干条款的规定以及二〇一九年十一月十四日政府第87/2019/NĐ-CP号法令对第116/2013/NĐ-CP号法令若干条款的修改和补充；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据结算司司长的建议；

国家银行行长发布关于修改和补充若干条款的通知，以修改和补充二〇一四年八月十九日由国家银行行长发布的第23/2014/TT-NHNN号通知，该通知关于在提供结算服务的组织开设和使用结算账户。

第一条 对二〇一四年八月十九日由国家银行行长发布的第23/2014/TT-NHNN号通知关于在提供结算服务的组织开设和使用结算账户的若干条款进行修改和补充

1. 第五款第三条修改补充如下：

“5. 结算账户余额按照不固定期限存款利率计算利息。利率由提供结算服务的组织确定并公开公示，符合法律规定。”

2. 第十二条修改补充如下：

“第十二条 开设结算账户所需文件

1. 对于个人结算账户，银行、外国银行分行应规定并向客户说明开设结算账户所需的文件，但必须包括以下最少文件：

a) 银行或外国银行分行提供的开户申请表，符合本通知第十三条第一款的规定；

b) 包括身份证、护照或其他有效身份证明文件（对于未满14岁且没有护照的越南公民为出生证明；对于外籍人士为有效入境签证或免签证明）的身份证明文件（对于外籍人士，除非根据本通知第十四条第四款的规定开设结算账户）；

c) 如果个人通过法定代理人开设结算账户，则除上述a)、b)项所述文件外，还需提交：

- 如果法定代理人为个人：法定代理人的身份证明文件及证明其合法代表资格的文件；

- 如果法定代理人为法人：成立决定书、经营许可证、企业登记证书或其他法律规定文件；证明法人合法代表资格的文件；法人代表的身份证明文件及证明其代表资格的文件。

2. 对于组织结算账户，银行、外国银行分行应规定并向客户说明开设结算账户所需的文件，但必须包括以下最少文件：

a) 银行或外国银行分行提供的开户申请表，符合本通知第十三条第二款的规定；

b) 组织开设结算账户的合法成立和运营证明文件：成立决定书、经营许可证、企业登记证书或其他法律规定文件；

c) 法定代表人及其身份证明文件的证明文件；

d) 组织开设结算账户的会计主管任命决定或会计负责人聘用合同（如有），附上会计主管或会计负责人的身份证明文件。

3. 对于共同结算账户，银行、外国银行分行应规定并向客户说明开设结算账户所需的文件，但必须包括以下最少文件：

a) 银行或外国银行分行提供的开户申请表，符合本通知第十三条第三款的规定；

b) 共同结算账户名称持有人的文件：

- 如果共同结算账户名称持有人为个人，开户文件应包括本条第一款规定的文件；

- 如果共同结算账户名称持有人为组织，开户文件应包括本条第二款规定的文件。

c) 如果开设和使用结算账户的协议或合同（以下简称协议）中没有关于共同结算账户管理使用的条款，则需另外签订关于共同结算账户管理使用的专门协议。

4. 第一款和第二款规定的开户申请材料可以是原件、电子副本、经公证的复印件或从原始记录中复制的副本，或者附有原件以供核对。对于提交原件进行核对的情况，银行或外国银行分行必须在复印件上确认并对其与原件的一致性负责。对于由外国主管机关签发的文件，应根据法律规定办理领事认证手续。如果开户申请材料为电子副本，银行或外国银行分行必须采取措施和技术手段收集、检查和核对，确保电子副本的内容完整、准确并与原件一致。

5. 银行或外国银行分行可与客户协商是否将开户申请材料中的外文文件翻译成中文，但须遵守以下原则：

a) 银行或外国银行分行必须检查和控制，确保翻译成中文的内容与外文文件内容一致且完整；

b) 当政府主管部门要求时，外文文件必须被翻译；译文须由银行或外国银行分行的有权人员确认，或经过公证或认证。”

3. 将第十三条修改补充如下：

“第十三条 开立结算账户申请书

1. 个人开立结算账户申请书的格式由银行或外国银行分行规定，但至少应包括以下内容：

a) 对于越南公民：姓名；出生日期；国籍；职业、职务；电话号码；有效身份证件号码（居民身份证、护照等）；发证日期和地点；户籍所在地及现居住地；居民身份或非居民身份；税务登记号（如有）；

b) 对于外籍人士：姓名；出生日期；国籍；职业、职务；电话号码；有效护照号码、发证日期和地点；入境签证（如有）；国外居住地址和在中国的居住地址；居民身份或非居民身份；税务登记号（如有）；

c) 如果个人通过法定代理人开立结算账户，除按照本款第一项和第二项的规定提供账户持有人的信息外，客户的开户申请书还必须包含有关客户法定代理人的信息，具体如下：

- 如果客户的法定代理人是个人，则按照本款第一项和第二项的规定提供其信息；

- 如果客户的法定代理人是组织，则提供以下信息：全称和简称；主要办公地址；交易地址；联系电话；传真（如有）；经营范围；该组织的法定代表人。

2. 组织开立结算账户申请书的格式由银行或外国银行分行规定，但至少应包括以下内容：

a) 全称和简称；主要办公地址；交易地址；联系电话；经营范围；税务登记号（如有）；

b) 按照本条第一款第一项和第二项的规定提供开立结算账户的组织的法定代表人的信息；

c) 按照本条第一款第一项和第二项的规定提供开立结算账户的组织的财务负责人或会计负责人的信息（如有）；

3. 共同开立结算账户申请书的格式由银行或外国银行分行规定，但至少应包括以下内容：

a) 如果共同开立结算账户的主体是个人，则应按照本条第一款的规定提供相关信息；

b) 如果共同开立结算账户的主体是组织，则应按照本条第二款的规定提供相关信息。”

4. 增加第十三条之一如下：

“条13a. 开立和使用结算账户的协议

1. 银行、外国银行分行与客户之间关于开立和使用结算账户的协议必须包括以下最低内容：

a) 协议编号（如有）、协议制定日期（年、月、日）；

b) 银行、外国银行分行名称；

c) 账户持有人名称，账户持有人为组织时的合法代表人姓名（如果账户持有人是组织），账户持有人为自然人且属于本通知第11条第1款第c项、第d项规定对象时的法定代理人姓名；

d) 各方权利义务的内容；

đ) 关于费用的规定（各种费用类型、费用金额（如有）、费用变更事项）；

e) 向账户持有人提供信息及通知形式，包括：结算账户余额和交易情况、结算账户被临时冻结或查封以及在使用结算账户过程中需要提供的其他必要信息；

g) 临时冻结、解除临时冻结、查封、解除查封结算账户的情况，其中包括发现客户识别信息与客户生物特征信息在以电子方式开立和使用结算账户过程中存在差异或异常情况时，根据本通知第14a条第2款第c项规定对结算账户进行临时冻结或查封的情形；

h) 结算账户的使用范围、交易限额以及暂停执行账户持有人支付指令的情况；

i) 使用结算账户支付经常性、定期付款的要求，或者银行、外国银行分行收取到期、逾期款项、利息及相关管理费用和提供支付服务期间产生的其他费用；

k) 在使用结算账户过程中采取的安全保障措施；

l) 处理查询和投诉的方式；处理查询和投诉的时间限制以及按照本通知第15a条规定处理查询和投诉结果的方式；

m) 结算账户关闭的情况及处理剩余余额的方式；

n) 如果共同账户的开户主体尚未按照本通知第12条第3款第c项规定提交相关文件，则在开立和使用结算账户的协议中必须包含关于共同账户管理和使用的相关内容。

2. 在使用示范合同或通用交易条件签订开立和使用结算账户协议的情况下，银行、外国银行分行必须做到：

a) 在银行合法营业网点公开张贴示范合同或通用交易条件，并在银行官方网站、在线交易应用程序（如有）上发布；

b) 在为客户开设结算账户之前向客户提供有关示范合同或通用交易条件的完整信息，并由客户确认已收到银行、外国银行分行提供的完整信息。

5. 第14条修改补充如下：

“条 14. 开立结算账户的程序

1. 当客户有开立结算账户的需求时，应根据本通知第12条的规定准备一份（01）份申请材料，并直接提交或通过邮政或电子方式发送到拟开立结算账户的银行或外国银行分行。

2. 银行或外国银行分行在收到客户的结算账户开户申请材料后，必须审核和核对开户申请材料中的文件，并处理如下：

a) 如果开户申请材料中的文件齐全、合法、有效，并且开户申请表中填写的信息与开户申请材料中的文件完全一致，银行或外国银行分行应当按照本条第3款的规定为客户办理开立结算账户手续；

b) 如果开户申请材料中的文件不齐全、不合法、无效，或者开户申请表中填写的信息与开户申请材料中的文件不一致，银行或外国银行分行应通知客户补充完善申请材料；

c) 如果银行或外国银行分行拒绝为客户开立结算账户，则必须通知客户。

3. 在完成客户尽职调查并核实客户身份信息后，银行或外国银行分行应按以下方式与客户签订开立和使用结算账户的协议：

a) 对于个人结算账户：银行或外国银行分行必须亲自与客户或客户的法定代表人（如果通过法定代表人开户）见面，以签订开立和使用结算账户的协议，除非符合本条第4款、第6款以及本通知第14a条的规定；

b) 对于组织机构的结算账户：银行或外国银行分行可以亲自或不亲自与客户的法定代表人见面，以签订开立和使用结算账户的协议。如果不亲自与客户的法定代表人见面，外国银行分行必须采取适当措施验证法定代表人在开立和使用结算账户协议上的签名、印章（如有）、数字证书（如有）的真实性，并确保这些信息与法定代表人在使用结算账户过程中的签名、印章（如有）、数字证书（如有）一致；

c) 对于共同账户：

- 如果共同账户的开户人为个人，银行或外国银行分行应按照本款第a项的规定签订开立和使用结算账户的协议；

- 如果共同账户的开户人为组织机构，银行或外国银行分行应按照本款第b项的规定签订开立和使用结算账户的协议；

4. 如果客户是国外的个人，银行或外国银行分行可以在不亲自与客户见面的情况下开立账户，但必须通过代理银行或中介进行客户尽职调查，并确保准确识别开户客户的身份信息，并对开户客户的身份识别和尽职调查负全责。选择中介执行客户尽职调查必须遵守反洗钱法律法规的规定。

5. 个人通过电子方式开立结算账户的程序应按照本通知第14a条的规定执行。

6. 银行或外国银行分行对于已经建立业务关系并已完成客户尽职调查的客户，可自行决定是否为其开立结算账户，但必须确保收集齐全符合本通知第12条规定的开立结算账户申请材料中的所有信息和文件。

7. 在与客户签订开立和使用结算账户的协议后，银行或外国银行分行应向客户通报账户号码、账户名称及账户启用日期。银行或外国银行分行应确保收集账户持有人或其法定代表人的签名样本、数字证书（如有），以及其他相关人士的签名样本（如有），以及组织机构账户持有人的印章样本（如有），以便在使用结算账户过程中进行核对。

8. 银行或外国银行分行应根据自身条件和能力指导客户关于开立结算账户的程序和步骤，包括拒绝开立结算账户的情况，符合本通知、反洗钱法律法规的规定，并对客户提供的开立结算账户申请材料的真实性和完整性负责。

6. 增加条14a如下：

“条 14a. 开立个人电子支付账户

1. 银行、外国银行分行实施开立电子支付账户，应当制定、发布并公开符合本条规定的开立电子支付账户的程序和手续，并遵守反洗钱法、电子交易法以及确保客户信息安全和银行、外国银行分行运营安全的相关法律规定，包括但不限于以下步骤：

a) 收集按照第十二条第一款、第四款、第五款及第十三条第一款的规定所需的开户资料信息；

b) 对客户识别信息进行检查、核对和验证；

c) 向客户告知在开立和使用电子支付账户过程中不得进行的行为；

d) 向客户提供根据本通第十三条a款规定的内容，签订使用电子支付账户的协议，并与客户签订该协议；

d) 向客户通报支付账户号码、账户名称、账户交易限额及账户生效日期。

2. 银行、外国银行分行可以自行决定识别和验证客户身份的方法和技术，以支持电子支付账户的开设，并对由此产生的风险承担责任，同时必须满足以下最低要求：

a) 采用技术手段收集、检查、核对客户身份信息和生物特征数据（如指纹、面部、虹膜、声音等难以伪造且重复率低的生物特征），并与客户身份证件上的相关信息或由国家授权机构或其他金融机构或提供电子身份认证服务的组织验证的个人身份数据相匹配；

b) 采取技术措施确认客户已同意在开户和使用账户协议中的内容；

c) 建立管理、控制和评估风险的流程，包括防止冒名顶替、干预、篡改或歪曲客户身份验证信息的措施；在客户使用电子支付账户期间，检查和验证客户身份信息，确保进行交易的是账户所有人。如果发现客户身份信息与生物特征数据不符或有异常情况，或者发现可疑交易，银行、外国银行分行应及时拒绝或停止交易，暂时冻结或封停账户，并重新核实客户身份信息。风险管理流程应定期审查和完善，以适应服务过程中的最新信息和数据；

d) 完整详细地保存客户在开立和使用支付账户期间的身份信息和数据，包括：客户身份信息；客户的生物特征数据；音频、图像、录音录像记录；交易电话号码；交易日志。这些信息和数据必须安全存储，备份，确保数据完整无缺，以便用于核查、解决争议、投诉和提供政府主管部门要求的信息。存储时间应遵循反洗钱法的规定。

3. 银行、外国银行分行根据技术条件评估风险，确定使用范围，并决定客户通过电子方式开立的支付账户的交易限额，但须确保客户所有支付账户（借方）的总交易金额每月不超过100万元人民币/户。

4. 银行、外国银行分行可以在以下情况下决定提高电子支付账户的交易限额，超过第三款规定的限额：

a) 银行、外国银行分行采用视频通话技术收集、检查和验证客户身份信息，确保其效果与面对面直接验证客户信息的流程相当；视频通话技术至少应满足以下要求：保证安全和保密；高分辨率；信号连续；实时互动音视频，确保真实人物识别；全程录制音频、图像或视频记录；

b) 银行、外国银行分行利用技术手段将客户生物特征数据与公民生物特征数据库中的数据进行比对；

c) 银行、外国银行分行已经通过面对面的方式完成客户身份信息的识别和验证；

d) 将资金通过电子方式转入同一银行或外国银行分行的存款或定期存款账户。

đ）根据本通知第6条第1款第a项规定，银行和外国银行分行可主动从客户结算账户中扣款。

5. 本条规定的以电子方式开设结算账户不适用于共同结算账户、外籍个人客户以及本通知第11条第1款第b、c、d项所指的对象。”

条 2. 责任组织实施

中央银行办公厅主任及各相关单位负责人；银行和外国银行分行负责组织实施本通知。

第三条 实施细则

1. 本通知自2021年3月5日起生效。

2. 本通知废除2019年2月28日由越南国家银行行长发布的第02/2019/TT-NHNN号通知第1条第7、8、9款，该通知对2014年8月19日由越南国家银行行长发布的第23/2014/TT-NHNN号通知进行了修改和补充，后者关于在支付服务提供组织开设和使用结算账户的规定。