决定第20/2008/QĐ-NHNN号关于修改和补充国家与人民的股份商业银行的股东、股份、股票和注册资本规定的一些建议，根据国家银行行长于2001年9月4日发布的第122/2001/QĐ-NHNN号决定制定。

决定

关于修改和补充国家和人民的股份商业银行股东、股份、股票及注册资本若干规定

根据二〇〇一年九月四日由国家银行行长签发的第1122/2001/QĐ-NHNN号决定颁布的规定|||

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 修改、补充有关提供外币服务和使用外币以执行简化行政程序方案的若干法律法规，自2025年12月31日起生效。

根据一九九七年《越南国家银行法》；二〇〇三年《修改和补充〈越南国家银行法〉若干条款法》；

根据一九九七年《组织信用机构法》；二〇〇四年《修改和补充〈组织信用机构法〉若干条款法》；

根据《企业法》二零零五年；

依据国务院令第52号2003年5月19日发布的《中国人民银行组织机构和职责规定》；

根据二〇〇〇年九月十二日由政府签发的第49/2000/NĐ-CP号法令关于商业银行业务组织和活动；

根据信用银行司司长的建议，

决定

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 修改和补充根据二〇〇一年九月四日由国家银行行长签发的第1122/2001/QĐ-NHNN号决定颁布的国家和人民的股份商业银行股东、股份、股票及注册资本若干规定如下：

1. 第二十五条第二款修改为：

"2. 提交批准变更注册资本的文件包括：
a) 董事长的请示（说明理由和必要性）；
b) 股东大会关于变更注册资本的会议纪要；
c) 已经股东大会通过的变更注册资本方案，其中必须至少包括以下内容：

（i）决定变更注册资本的需求（明确每种需求对应的资本使用情况）。

（ii）变更注册资本后的预期经营效果评估：其中包括在变更注册资本后预计的各指标，如总资产、信贷、客户存款和金融机构间存款的增长率（绝对值和占比），银行运营的安全保障比率，税前利润与平均所有者权益的比例（ROE），税前利润与平均总资产的比例（ROA）。

（iii）董事会、管理层和内部控制系统对变更注册资本后的规模和业务范围的管理、运营和监督能力评估。

（iv）年度变更注册资本计划中至少应包括以下内容：

- 预计变更的注册资本总额；

- 年度预计发行次数；

- 每次发行的方案：各类对象的购买资格，向每类对象提供的发行价格（如果尚未确定则注明“未确定”，但股份发行价格必须符合《企业法》的规定），销售时间以及其他与每类对象的权利和义务相关的条件；

- 每次变更注册资本后，持有商业银行注册资本5%及以上股东的预计所有权结构变化及其原因；
d) 现有持有商业银行注册资本5%及以上股东名单报告以及每次变更注册资本后这些股东的变化情况报告，包括：股东名称、地址、每种类别股份的数量、总股份数量、占商业银行注册资本的比例。
đ) 关于预计变更注册资本后将发生变化的董事会和监事会的简要报告（如有），包括每个成员的学历和银行业从业经验的概述。
e) 参与增加注册资本的股东的文件：

（i）对于现有或预计持有商业银行注册资本5%及以上且不是金融机构的其他组织股东，以及金融机构股东：

- 法定代表人签署并盖章的股份购买申请表（附录1）；

- 最近一年的财务报表。

对于外国组织，财务报表必须符合二〇〇七年十一月二十九日由国家银行签发的第07/2007/TT-NHNN号通知关于实施政府二〇〇七年四月二十日签发的第69/2007/NĐ-CP号法令有关外国投资者购买越南商业银行股份若干内容的规定。

对于越南组织，财务报表必须满足以下要求：

+ 遵守现行国家会计制度；

+ 财务报表包括：资产负债表、经营成果表、现金流量表和财务报表附注；

+ 如果股东是母公司，则股东必须提交按照法律规定合并的财务报表，并附上母公司的财务报表；

+ 年度财务报表必须由财政部公布的具备企业审计资质的独立审计组织进行审计。审计意见必须全面接受。如果审计意见带有保留意见，则保留部分必须不重要，并且必须提供合理解释该保留意见的基础的文件；

+ 如果文件在每年三月一日之前提交，初始文件中的上年度财务报表可以是没有经过审计的，但必须提交最近连续一年的经过审计的财务报表，并在收到购买股份当年的经过审计的财务报表后立即补充；

+ 如果最近一期财务报表的截止日期距离提交国家银行批准变更注册资本的合法文件的时间超过九十天，股东必须编制补充到最近一个月或季度的财务报表；+ 如果在最近一期财务报表的截止日期之后发生异常变动，股东必须编制补充到最近一个月或季度的财务报表；

条 ||| 如果财务报告是复印件，则必须是由有权国家机关或审计机构（在财务报告已经经过审计的情况下）认证的复印件，或者由股东（在财务报告尚未经过审计的情况下）提供的副本。如果股东由于新成立并在最近一个财政年度结束至变更注册资本期间内没有财务报告，股东应提交以下替代文件：关于该组织控制人的财务能力的书面报告，并附上相关证明文件；以及承诺对法律规定负责的书面声明，表明股东具有足够的财务能力向银行出资。

（二）对于目前或预计持有百分之五以上注册资本的个人：

- 股东购买股份申请书（附件2）；

- 个人资产价值一百万元人民币以上的收入和财产清单（按中国人民银行规定的格式）（附件3）

（三）对于作为银行董事会、监事会或管理层成员的股东：

银行董事会、监事会或管理层成员股东的购买股份申请书（附件2）。如果代表股东的组织成为银行董事会或监事会成员，则只需按照附件1提交购买股份申请书。

g) 其他与法律规定相关的文件。"

2. 将第二十五条第三款修改为：

"3. 商业银行应当根据本条第二款的规定准备两份完整的文件并提交给所在省、市分行的中国人民银行。自收到商业银行完整文件之日起十日内，省、市分行应当承担以下责任：
a) 根据本规定审查文件。
b) 对变更注册资本方案进行评估，包括：变更注册资本后银行的运营效果，商业银行对变更后的资本规模和业务规模的管理、运营和监督能力，以及现有或预计持有百分之五以上注册资本的股东和金融机构股东的财务能力。
c) 检查购买股份股东的财务能力，内容如下：

（一）对于股东为组织的情况：

- 对于金融机构：购买商业银行股份后，金融机构必须遵守中国人民银行现行关于金融机构活动安全比率的规定；贷款分类、拨备和使用信贷风险准备金。

- 对于其他非金融机构，若其目前或预计持有商业银行百分之五以上注册资本，必须确保：扣除长期投资所需的自有资本后的所有者权益，扣除短期负债后的短期资产，至少等于购买商业银行股份所需的资金（具体计算方法见附件4）。

上述指标依据本条第二款第e项所述组织的财务报告确定。

（二）对于目前或预计持有商业银行百分之五以上注册资本的个人股东：必须通过提交本条第二款第e项所述个人的收入和财产清单来证明其向银行出资的能力。

d) 提出具体建议呈报中国人民银行行长审议，明确同意或不同意商业银行变更注册资本的意见。在收到中国人民银行行长的意见后，省、市分行应出具批准商业银行变更注册资本的书面文件。如未批准或不同意商业银行变更注册资本，省、市分行必须出具书面文件说明理由。"

3. 增加第三十九条如下：

"第三十九条：中国人民银行相关单位的责任：

1. 各银行部门：

a) 是接收省、市分行提交的商业银行变更注册资本申请文件的主要部门，征求中国人民银行监察局和货币政策司的意见。

b) 自收到中国人民银行监察局和货币政策司意见之日起七个工作日内，各银行部门汇总并提出建议，呈报中国人民银行领导审议，并以书面形式指导商业银行变更注册资本。

2. 中国人民银行监察局：自收到各银行部门（附带商业银行变更注册资本文件）的请求之日起七个工作日内，中国人民银行监察局应承担以下责任：

a) 通过书面形式参与评估被监管商业银行的CAMEL指标表现；最近一年的评级结果；现场检查结果及贷款分类和拨备情况；以及最近一次变更注册资本时的安全比率执行情况。

b) 监察局的意见应明确表示是否同意商业银行变更注册资本的请求。

3.货币政策处：自收到银行机构处（附有商业银行股份有限公司变更注册资本的文件）提交的申请之日起七个工作日内，货币政策处应以书面形式参与，评估变更注册资本方案对商业银行股份有限公司信贷增长的影响，并根据政府方针同意或不同意变更商业银行股份有限公司的注册资本，将结果反馈给银行机构处。

条 2. 本决定自公布于公报之日起十五日后生效。

条 3. 中央办公厅主任、银行机构处处长及非银行金融机构组织处处长、国家银行各下属单位负责人、各省、直辖市中央直属国家银行分行行长、商业银行股份有限公司董事会主席、监事会主席和总经理（经理）负责执行本决定。