本法令第三条关于非公开发行企业债券和可转换或附带单独权证的企业债券的条件、文件及程序的规定；对于非可转换且不附带单独权证的企业债券，应遵循《中华人民共和国证券法》第五十四条第一款第（d）项以及本法令第一条；而对于可转换或附带单独权证的企业债券，则需自最近一次发行起至少间隔六个月。发行文件包括证明符合条件的文件以及咨询发行文件合同（不包括证券公司）。程序包括发行人自我评估、决定发行方案、编制发行文件并向投资者及证券交易所提供信息以组织发行。
Scope of application
有限责任公司、股份有限公司、基金管理公司
Key points
- 有限责任公司和股份有限公司、基金管理公司非公开发行企业债券的条件
- 发行可转换或附带单独权证的企业债券需自最近一次发行起至少间隔六个月
- 发行文件包括证明符合条件的文件以及咨询发行文件合同（不包括证券公司）
- 程序包括发行人自我评估、决定发行方案、编制发行文件并向投资者及证券交易所提供信息以组织发行
- 无
🌐 Social impact of this document
- 加强企业债券市场的监管
- 确保有限责任公司、股份有限公司和基金管理公司在非公开发行企业债券活动中的透明度和平等性
❓ Frequently asked questions
证券公司是否需要与咨询企业债券发行文件的机构签订合同？
不，证券公司免于签订此类合同。
Full text
|
中华人民共和国国务院 第200号〔2026〕号令 |
中华人民共和国 京，二零二六年六月五日 |
令
关于企业私募债券的发行与交易
在国内市场的发行以及企业债券在国际市场的发行
进入国际市场
_______________
根据2025年第15届全国人民代表大会第63号组织政府法；
根据2025年第15届全国人民代表大会第72号地方组织法；
根据经2022年第15届全国人民代表大会第3号和2025年第15届全国人民代表大会第76号修正、补充的企业法人法第59号；
根据经2024年第15届全国人民代表大会第56号修正、补充的证券法第54号；
根据财政部部长的建议；
国务院颁布本令，规定企业私募债券在国内市场的发行与交易以及企业债券在国际市场的发行。
第一章
通用规定
第一条 调整范围
1. 本令规定了企业在中华人民共和国领土范围内进行的私募债券发行和交易，以及企业债券在国际市场上的发行。
2. 本令不调整根据经2024年第15届全国人民代表大会第56号修正、补充的证券法第54号在国内市场进行的公募债券发行与交易。
第二条 适用对象
1. 根据中华人民共和国法律成立并运营的企业法人和有限责任公司（以下简称发行人）在国内外市场进行私募债券发行和交易，以及企业债券在国际市场上的发行。
2. 与上述活动相关的机关、组织和个人。
第三条 相关法律规定适用
1. 发行人除遵守本令外，还应遵循相关法律的规定。从事证券、银行、房地产、保险和彩票业务的企业还应遵守专门行业的法律法规。如专门行业法规与本令规定不一致，则按专门行业法规执行。
2. 对于PPP项目发行人发行债券的，除遵守本令外，还需遵守有关公私合作投资法律的规定。如公私合作投资法律规定与本令规定不一致，则按公私合作投资法律规定执行。
3. 发行人向国际市场发行债券的，除遵守本令外，还应遵循企业对外借贷、偿债管理法律法规及相关指导文件的规定。如企业对外借贷、偿债管理法律法规与本令规定不一致，则按企业对外借贷、偿债管理法律法规执行。
4. 对于国有企业，除遵守本令外，还需遵守关于资本筹集原则、资本筹集权限、资本筹集目的以及国际资本筹集的法律规定。
第四条 术语解释
本法令中，下列用语的含义如下：
1. 企业债券是指期限在一年以上的由企业发行的有价证券，确认债券持有人对企业发行人部分债务的权利和合法利益。
2. 绿色企业债券是指为投资于属于环境分类目录内的项目而发行的企业债券，该等项目根据环境保护法律规定带来环境效益。
3. 可转换债券是股份公司发行的一种债券形式，可以按照发行债券方案中已确定的条件和条款转换成发行人本身的普通股股票。
4. 有担保债券是指由企业发行人或第三方财产提供全部或部分本金及利息支付担保的企业债券，根据担保法规定保障履行义务或者得到金融机构、外国分行银行、国际金融机构的付款保证。
5. 带认股权证的债券是股份公司发行的一种债券形式，并附带认股权证，允许认股权证持有人按照发行债券方案中已确定的条件和条款购买发行人一定数量的普通股股票。
6. 具备审计资格的机构是指根据《独立审计法》规定被批准为企业发行人（非公众公司）进行财务报告审计的机构；以及根据第4条第22款的规定，被批准为公众公司、证券公司和证券投资基金管理公司的财务报告审计的机构。
7. 债券互换是指企业以发行债券的形式来替换同一时间正在流通的企业自身债券，重组债务组合。
8. 提前回购债券是指企业提前购回已发行的自身债券，在到期日前完成。
9. 发行日是企业发行人确认对所发行债券承担债务责任的日子。同一批次的债券具有相同的发行日。
10. 债券发售起始日是指开始从投资者处收取购买债券款项的日子。
11. 债券发售截止日是企业发行人完成债券分配并从投资者处收取购买款项的日子。
12. 股票交易所分公司是指股票交易所越南分公司的子公司。
13. 企业债券交易系统是由股票交易所组织和运营的企业债券交易平台。
14. 企业债券专业信息网站是股票交易所运营、管理的门户网站，提供有关国内发行企业和国际发行企业的个别债券的相关信息。
第五条 债券发行和使用的准则
1. 发行公司债券应当遵循自借自还、自负盈亏的原则，对资金使用效果负责，并确保偿债能力，对公司因发行、使用资金、支付利息及本金而产生的争议或投诉承担责任。
2. 公司债券的发行目的是为了按照《投资法》第143/2025号决议规定的投资形式实施投资项目、重组公司债务以及根据相关专业法律规定的其他发行目的。公司在发行债券方案中应明确具体的发行目的，并向投资者公告相关信息。公司所募集的资金必须严格按照发行方案和对投资者的公告内容使用。
3. 发行公司债券所得资金须由公司单独跟踪管理，确保按照发行方案及对投资者的公告内容正确使用资金。对于绿色公司债券，在遵循本条1、2款规定外，募集资金还应单独核算并用于符合环境分类目录的项目或带来环境效益的投资项目，且需符合环境保护法律和已批准的发行计划。
4. 对于在本国市场发行的债券，公司在满足以下条件时可以变更《本条例》第六条规定的条款及发行方案中确定的目的：获得有权机关通过第10条第三款规定发行方案；对于变更发行目的，公司必须确保变更后的发行目的符合本条第二款的规定；
b) 得到持有同类型债券人数不少于65%的持有人同意；
c) 完成对不同意变更条款或发行目的的债券持有人的回购。
5. 对于面向国际市场发行的公司债券，公司应遵守本条例及发行市场的规定。国际市场上交易的公司债券按发行市场规定进行买卖；提前赎回、交换或转换国际发行的债券须遵循发行市场和外汇管理法律的规定。
第六条 债券的基本条件与条款
1. 债券期限：由发行公司根据资金使用需求决定，针对每次发行确定；
2. 发行价值：由发行公司根据发行目的和资金使用需求确定，并遵守本条例及相关法律规定。对于投资项目的发行价值应基于有权机关批准的总投资额；对于债务重组的目的，发行价值应基于重组债务的价值。
3. 债券币种及支付：
a) 在本国市场发行的债券，其面值、利息和本金以越南盾计；
b) 向国际市场发行的债券，其面值、利息和本金以发行市场的规定货币计算，并遵守外汇管理法律。
4. 债券面额：
a) 在本国市场发行的债券，面额为一百万元（100,000,000）越南盾或其倍数；
b) 向国际市场发行的债券，面额按发行市场的规定执行。
5. 债券形式：
a) 债券以证书、账簿记录或电子数据的形式发行；
b) 发行公司根据发行市场规定确定每次发行的具体债券形式。
6. 名义利率：
a) 名义利率可以按照以下方式之一确定：整个期限的固定利率；浮动利率；或者固定利率和浮动利率相结合；
b) 当名义利率为浮动利率或结合固定利率和浮动利率时，发行公司必须在发行方案中明确具体的参考基准以确定名义利率，并向购买债券的投资者公告；
c) 发行公司根据财务状况及偿债能力决定每次发行的名义利率。国内金融机构发行的公司债券的名义利率应符合相关金融机构利率法律的规定。
7. 债券类型：由法律规定确定。
8. 利息和本金支付方式：由发行公司根据资金使用需求及发行市场的惯例决定，并在发行前向投资者公告。
8. 利息、本金的支付方式，由发行企业根据资金使用需求和发行市场惯例决定，并在发行债券前向投资者公布。
第七条 发行公司债券企业的责任
1. 发行公司债券的企业应当：
a) 遵守本法令关于发行公司债券的销售规定；
b) 按照经有权机关批准、同意的发行方案以及向投资者披露的信息和法律规定，正确使用募集资金并管理募集资金的使用；
c) 在债券到期时全额、按时支付债券利息和本金，并根据债券条款执行附带权利（如有）给债券持有人的权利；
d) 对于公司债券单独销售文件、公司债券单独销售登记文件以及在发行前向投资者披露的信息文件中的申报信息的真实性、准确性和合法性承担责任，对满足发行条件负责；并有义务向投资者解释发行方案、法律风险、投资风险、资金使用风险、公司的法律责任和投资者的权益；
d) 根据本法令第十二条第三款的规定，在公司债券提前赎回的情况下必须回购公司债券；
e) 按照法律规定执行财务、会计、统计和审计制度；
g) 履行本法令和其他法律规定的其他义务。
2. 股东大会、董事会、监事会、公司董事长以及发行公司的所有者应当：
a) 根据公司章程、本法令的规定，以及企业法和相关行业法律规定批准、同意发行方案；
b) 监督、管理并监督募集资金的使用是否符合经有权机关批准、同意的发行方案中规定的用途；并根据本法令和公司章程规定行使支付公司债券利息和本金的权利。
第八条 与文件、报告相关组织和个人的责任
1. 参与编制文件、报告的组织和个人对其所编制的文件、报告的真实性、合法性、准确性和完整性负责。确认文件、报告的组织和个人在其所涉及范围内对文件、报告的真实性负责。文件和报告应确保信息清晰，不引起误解，并包含所有影响决策的重要内容。
2. 有权接收并处理单独发行可转换公司债券申请文件、附有认股权证的公司债券申请文件以及向公众公司、证券公司、基金管理公司提出的国际市场公开发行公司债券登记申请文件的机构和个人，应基于提交的文件审查其合法性；不对在提交合法文件之前和之后发生的任何违规行为负责。合法文件是指包含所有必要文件且这些文件的内容根据法律规定进行了充分披露。
3. 文件编制顾问应当按照与发行公司签订的服务合同提供服务，并承担以下责任：
a) 在文件编制过程中诚实、谨慎并全面遵守法律；
b) 负责审查文件中的信息，确保分析和评估的合理性和谨慎性；并对所涉及范围内的文件和报告承担责任。
4. 招标组织者、担保人以及发行代理应当按照与发行公司签订的服务合同进行债券分销，并全面遵守法律规定在债券分销过程中的行为。
5. 审计机构及其审计员或审阅人员必须遵守独立审计规定；在审计财务报表时应遵循审计准则并对所审计和审查的报告、数据的真实性合理性承担责任。
6. 信用评级机构、估值公司以及签署信用评级结果报告、估值证书的人应当：
a) 在提供服务过程中保持独立性、客观性和诚实性，并对所提供的服务范围内的责任承担法律责任；
b) 确保分析、判断和评估信用评级结果或估值结果的合理性和谨慎性，基于提供的信息、数据和文件进行收集，并遵守信用评级、估值相关法律规定以及本法令的规定。
7. 根据本条第二款规定提交和补充申请文件及处理申请文件的具体程序按照2020年12月31日由国务院颁布的第155号令《证券法实施条例》及其于2025年9月11日经国务院修正、补充的第245号令《关于修改部分行政法规的决定》中第六条第二款和第九款以及第六条第三款至第八款的规定执行。
第二章
企业债券非公开发行的销售、交易规则
第一节
基本原则
第九条 投资者参与企业债券非公开发行、交易和转让
1. 参与企业债券非公开发行、交易和转让的对象：
a) 对于不附带可分离权证的企业债券：参与购买、交易和转让企业债券的主体为专业证券投资者；
b) 对于可转换企业债券，附带可分离权证的企业债券：参与购买、交易和转让企业债券的主体为专业证券投资者、战略投资者；
c) 依据本法第11条第1款以及第56/2024/QH15号法律第1条第3款a项补充规定，专业证券投资者是指根据第11条第1款规定的组织，并可参与购买、交易和转让非公开发行企业债券，符合本条款a项和b项的规定；
d) 依据本法第11条第1款以及第56/2024/QH15号法律第1条第3款a项补充规定，专业证券投资者是指个人，并可参与购买、交易和转让公开发行企业债券的可转换债券、证券公司、基金管理公司发行的企业债券；
d) 依据本法第11条第1款以及第56/2024/QH15号法律第1条第3款a项补充规定，专业证券投资者是指个人，并可参与购买、交易和转让公开发行企业债券的附带可分离权证的企业债券、不附带可分离权证的企业债券、证券公司、基金管理公司发行的企业债券；非上市公司发行的企业债券的可转换债券、附带可分离权证的企业债券、不附带可分离权证的企业债券，前提是该企业债券有信用评级并有财产担保或由金融机构提供支付保证。财产担保或支付保证必须确保全额偿还债券本金。财产担保不包括发行人自身的股份、股票、债券和出资份额；
e) 参与购买、交易和转让非公开发行企业债券的战略投资者，根据本条款b项规定，是指由股东大会按照财务能力和技术水平等标准选择，并承诺在至少三年内与公司合作的投资者。每期发行参与战略投资者的数量不超过一百名。
2. 确定专业证券投资者资格参与购买、交易和转让非公开发行企业债券的方式如下：
a) 专业证券投资者的确定依据本法第5条第155/2020/NĐ-CP号法令的规定，除b项规定外；
b) 确定个人作为专业证券投资者以购买、交易和转让非公开发行企业债券时，其持有的上市或登记交易的证券组合价值最低为两亿元人民币，该价值按最近连续一百八十天内证券组合市场价格平均值确定，并不包括融资融券的价值以及回购交易中的证券价值。本条款中对专业证券投资者资格的认定在确认之日起一年内有效；
c) 已购买非公开发行企业债券的投资人在进行交易和转让所购债券时，无需重新确定其作为专业证券投资者的资格。
3. 负责确定投资者参与购买、交易和转让非公开发行企业债券资格的组织：
a) 确定专业证券投资者及其确认文件的组织应按照本法第4条和第5条以及155/2020/NĐ-CP号法令的规定执行；
b) 发行公司负责根据本条款第1款e项规定确定战略投资者；
c) 确定投资者参与购买、交易和转让非公开发行企业债券资格的组织应在投资者个人购买债券前，依据本法附件中的第5号模板签署确认文件，并对确定投资者参与购买、交易和转让非公开发行企业债券资格的行为承担法律责任。
4. 参与购买、交易和转让非公开发行企业债券的投资人的责任：
a) 完整了解发行企业的债券销售文件及信息披露内容；在决定购买和交易债券前，充分理解债券条件、条款及其他承诺；
b) 充分了解购买、交易和转让企业债券可能产生的风险，并遵守关于参与非公开发行企业债券的投资者对象的规定，包括证券法、公司法以及本法令的相关规定；
c) 自行评估并承担投资决策的责任及因投资、交易和转让企业债券而产生的所有风险。国家不对发行企业是否按时足额支付债券本金和利息以及其他权利向购买者提供保障。
d) 在购买债券（包括在一级市场和二级市场上）之前，专业证券投资者个人必须签署确认书，声明已遵守本款a、b和c项的规定，并自行承担签署确认书后作出的购买债券决定的责任。该确认书应按照本法令附件中规定的格式存入债券发行文件或在其进行债券交易的证券公司存档，符合法律规定；
đ) 对其提供的用以确定专业证券投资者资格的文件和资料负责；
e) 按照本条例第21条的规定进行债券交易；不得以任何形式向非合格投资者出售、共同投资或协商投资单一企业债券，并且必须遵守证券法、公司法以及本条例的相关规定。根据金融法规，信用机构、外资银行分行和证券投资基金管理公司购买、交易和转让单一企业债券还须遵守相关专业法规；
g) 在二级市场上销售债券时，向购买债券的投资者提供发行公司按照本条例规定提供的完整信息披露内容；
h) 按照法律规定，在进行单一企业债券买卖、交易和转让时使用非现金支付服务。
5. 参与购买、交易和转让单一企业债券的投资人的权利：
a) 获得发行人按照本条例规定提供的完整信息披露；获得发行人根据本条例第15条第3款、第17条第2款第c项和第19条第4款的规定提供的债券发行文件；
b) 在债券到期时，获得发行人按期支付的利息和本金，并按照债券条款及与发行人签订的相关协议行使附带权利（如有）；
c) 根据本条例第12条第3款规定要求发行人提前回购债券；
d) 要求卖方在二级市场上出售债券时提供发行公司信息披露内容，按照本条例的规定。
第10条 发行债券方案及批准发行方案的权限
1. 发行人制定包括以下基本内容的发行债券方案：
a) 发行人的信息（企业名称、企业类型、注册地址、经营范围、营业执照或经营许可证或其他法律规定的有效文件；本次发行每期接收购买债券款项的银行账户号码）；
b) 债券发行目的，包括具体投资项目的详细信息（其中应明确项目审批机关、项目法律状态、总投资额、投资项目的风险及进展情况（项目实施时间表和预计资金到位进度）；重组债务的具体情况（其中应明确债权人、金额、期限、借款用途以及预计偿还各笔债务的时间）。对于信用机构，债券发行目的是增加二级资本、放贷、投资或根据信用机构相关法规规定的其他目的；
c) 从本次发行中获得的资金使用计划，具体说明每项资金的使用计划（具体项目、金额和预计解付款时间）。在未达到支付进度的情况下，发行人可以将从本次发行中获得的资金存入商业银行或外资银行分行账户，购买由商业银行或外资银行分行发行的定期存款凭证，并明确暂时闲置资金的使用计划；当达到支付进度时，发行人必须确保按照发行方案中的用途和信息披露内容使用资金；
d) 说明如何满足本条例及有关法律法规规定的各项发行条件；
đ) 预计债券条款。对于分批发行，信用机构应预计各期的发行数量、每期的发行金额以及各期的发行时间。对于有担保的债券，发行人必须具体说明担保物类型及其价值（由具有评估资格的组织评估），担保物的法律状态，根据相关法律法规进行担保登记的情况，处理担保物以偿还持有债券的投资人时的支付顺序；对于附带付款保证的债券，发行人应明确付款保证机构及被保证债券的价值；
e) 转换债券为股票的方案（条件、期限、转换比例或计算方法、未转换债券时的偿债安排、通过董事会授权确保发行股票以转换债券满足外国持股比例规定及其他条款）。
g) 方案执行认股权对于附带权证的债券发行（条件、期限、行权比例、发行价格或定价方法、偿债方式，通过或授权董事会批准方案以确保外国持股比例符合规定条款以及其他条款）；
h) 认股权证持有人行使认股权时拟使用募集资金的方案对于附带权证的债券发行；
i) 发行人关于提前赎回债券、债券交换的相关情况、条件和承诺；
k) 修改债券条款或变更发行目的征求债券持有人意见的方式及流程，包括修改债券条款、变更发行目的、提前赎回债券等；
l) 连续三年发行人财务指标（截至发行前一年），包括：净资产（具体列出属于净资产的各项）；总负债包括银行借款、债券发行和其他应付款项（具体列出各项应付金额）；资本结构指标包括：资产负债率、权益乘数；偿债能力指标包括：流动比率（流动资产/流动负债）、速动比率（流动资产-存货/流动负债）；债券总余额（所有形式的债券债务总额）/净资产；税前利润、净利润（亏损时具体列出当年和累计亏损）；盈利能力指标包括：总资产平均值的利润率、净资产平均值的利润率；财务安全指标，根据行业法律规定确定的安全保障比率；
m) 连续三年已发行并支付利息及本金债券和到期债务的偿还情况（不包括债券债务），截至最近一次发行前的情况；
n) 关于剩余未偿债券的发行与使用情况报告，包括：已发行债券总量；已支付的利息、本金；剩余未偿债券总额；债券资金使用情况及还本付息计划；过去三年内因企业债券违规行为被有权机关处罚的情况（如有）；
o) 对发行人财务状况和到期债务偿还能力以及拟发行债券偿还能力的评估；
p) 审计意见对年度财务报告，中期财务报告审查意见（如有）；
q) 债券发行方式；
r) 购买人：发行人明确购买人的范围，并确保遵守本条例第9条第1款的规定。对于向专业证券投资者个人销售的情况，发行人必须符合本条例关于向个人投资者发售的文件规定。对于向战略投资者或附带权证的可转换债券发行者销售的情况，发行人需说明选择战略投资者的标准及战略投资者名单；
s) 债券利息和本金支付计划（包括每期支付利息和本金的资金安排直至到期、支付方式、金额、预计支付时间以及预期资金来源）；在无法安排支付时的具体处理方案（如有担保资产的情况）；
t) 发行人关于信息披露的承诺及其他对购买债券投资者的承诺（如有）；
u) 发行人采取措施跟踪、管理和监督募集资金使用情况，确保符合发行目的。发行人通过第三方使用募集资金投资项目的，需制定相应的跟踪、管理和监督措施以确保资金用于项目投资与发行方案一致；
v) 购买债券投资者的权利和责任，具体包括：持有人表决权比例不得低于65%的同类型已发行债券总数；
w) 发行人权利和责任。
2. 审批和批准债券发行方案权限：
a) 对于股份有限公司：
单独发行可转换债券和单独附带权证的债券发行方案须经股东大会批准。表决通过发行方案决议按照《公司法》第59条的规定执行。
不可转换且不附带权证的债券发行方案由有权机关根据公司章程审批。如公司章程未作其他规定，董事会可自行决定并需在最近一次股东会上报告；报告应附有债券发售文件；
b) 对于有限责任公司，有权批准债券发行的是董事会、董事长或公司所有者根据公司章程；
c) 对于国有企业，在依据本条a款和b款的规定审批外，还需遵守关于资本筹集权限的法律规定以及国有资产管理与投资法律的相关规定。
d) 对于属于需要经营许可行业的企业，除根据本款a项、b项和c项的规定审批发行债券方案外，还应根据相关行业法律规定批准发行债券的方案（如有）。
3. 根据本条第2款规定审批和同意发行债券方案的有权机关是根据本条例第6条规定有权审批和同意变更债券条件、条款的机关；根据本条例第5条第4款规定变更发行目的以及向投资者披露信息内容的方案；根据本条例第11条第6款规定变更债券持有人代理合同条款的事项。
第11条 发行债券的方式及服务机构
1. 企业债券可以采取以下方式发行：
a) 招标发行：是指选择符合条件的投资者中标购买符合发行人要求的企业债券；
b) 承销发行：是指通过承销商或承销团向投资者出售企业债券；
c) 代理发行：是指发行人委托其他机构代为销售企业债券给投资者；
d) 直接向投资者出售，对于直接向投资者出售的企业债券的发行人是金融机构。
2. 发行人决定发行方式并公告给购买企业债券的投资者。
3. 承销、担保和代理发行企业债券的服务机构应为根据《证券法》第54号令第14届国会通过的规定以及本条例规定可提供承销、担保和代理发行服务的证券公司。
4. 承销、担保和代理发行服务机构必须与发行人签订服务合同，明确双方的权利义务。当服务机构分发债券或发行人直接向投资者出售企业债券时的主要责任：
a) 按照已获批准的发行方案向投资者提供完整准确的信息，确保不使投资者在提交给发行人的文件和信息中产生购买企业债券与将资金存入金融机构之间的混淆；向投资者提供完整准确的服务机构、承销商、担保人和代理发行人在分发债券时的责任义务信息；不得提供虚假信息或可能误导投资者关于企业债券的信息；
b) 只有在确保投资者已接触并充分理解相关信息，并根据本条例第9条第3款和第4款的规定签署确认文件后，才向发行人指定的专业投资者资格的投资者分发债券；不得向不属于单独购买企业债券的投资者进行招揽、支持或分发；
c) 如与投资者就回购其持有的债券作出承诺，则必须与投资者签订合同（其中应明确回购条件和条款），并遵守相关法律规定履行这些承诺；
d) 如根据证券法律的规定实施承销发行，必须向投资者提供完整的承销范围信息，确保不使投资者将承销发行与债券支付担保混淆；
đ) 确认从债券销售中收到的资金已转入发行人指定的收款账户，并将其转交给发行人存入债券销售档案并按要求公布销售结果；
e) 按照本条例规定履行报告制度。
5. 债券发行文件咨询服务机构应为根据法律规定可提供债券发行文件咨询服务的证券公司，其责任包括：
a) 必须与发行人签订服务合同，明确双方的权利义务；
b) 在提供服务时，必须遵守本条例第8条第3款的规定；
c) 不得为发行人提供虚假信息或可能误导投资者关于企业债券和发行人财务状况、经营情况的咨询服务；
d) 按照本条例规定履行报告制度。
6. 债券持有人代表是越南证券存管结算总公司的托管人，或者由发行人指定或选择代表债券持有人权益的投资基金管理公司。债券持有人代表的责任包括：
a) 必须与发行人签订服务合同，明确双方的权利义务；
b) 监督发行人根据债券发行文件遵守其承诺的情况；
c) 在债券持有人、发行人和其他相关机构之间充当联络人；
d) 要求支付担保方履行付款担保责任，当发行人未能或未按期履行还本付息义务时。
đ) 对于附有担保的债券，债券持有人的代表为接收和管理担保财产，并根据已签订合同条款及法律规定处理担保财产，执行担保财产实现义务的相关措施，以及办理担保登记。若担保财产为已在越南证券存管结算公司集中注册的证券，则办理担保登记应遵循证券法律的规定；担保财产的管理和处置则应依据关于担保措施执行义务的法律规定和各方协议进行。
若债券持有人的代表未按专业法律法规规定接收和管理担保财产，该代表可指定第三方接收、管理担保财产或全部债券担保财产。接收并管理担保财产的组织需与发行人签订合同，明确双方的权利和责任；根据已签订合同条款及法律规定处理担保财产，并执行担保措施。
e) 当超过65%同类流通债券持有人同意时，债券持有人的代表可以变更。若变更其他代表条款，则须经发行人有权机构依据本条例第10条第3款的规定批准。
g) 按照本条例规定进行报告制度。
7. 符合条件的审计组织、资产评估机构、信用评级机构、审计报告签署人、复核人、信用评级结果报告签署人及资产评估证书签署人均应根据本条例第8条第5款和第6款的规定承担责任。
8. 根据本条第3、5、6、7款规定提供相关服务的组织不属于发行人的关联方，依据《证券法》第54号/2019/QH14号法律及其实施细则和实施指南所规定的条款。这些组织对其提供的服务承担完全法律责任。
第十二条 提前回购债券或债券互换
1. 发行人可根据本条第3款规定的情况提前回购债券，或者进行债券互换。回购后，债券将被注销。
2. 批准、同意发行债券的有权机构同时也是批准、同意提前回购债券或债券互换方案的有权机构，除非根据本条第3款b项的规定必须强制性提前回购债券。
3. 提前回购债券的情况包括：
a) 发行人与债券持有人协商一致进行提前回购，或者在发行人发行债券方案中具体规定的其他情况（如有）；
b) 投资者要求强制性回购时：
其他具体规定在发行人发行债券方案中的情况（如有）；
c) 当超过65%的债券持有人不同意变更债券条件、条款，且对于已获超过65%债券持有人代表同意的变更事项。
4. 本条第3款b项的规定不适用于根据有权机关决定收回的债券情况。
c) 若持有债券的人不同意变更债券条件或条款，以及在发行方案中改变募集资金用途的情况（已获得持有债券人数占总债券数65%及以上代表同意），则不允许提前回购该债券。
本条第三款b项的规定不适用于根据有权机关决定而被收回的债券的情形。
第二条
非公开发行公司债券的发行人不是公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司
第十三条 非公开发行公司债券的条件：非公开发行公司债券的发行人不是公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的，应当符合以下条件：
一、对于不附带转换权且不附带认股权证的债券发行：
（一）企业为依照越南法律成立并运营的股份有限公司或者有限责任公司；
（二）已支付所发行债券本金和利息，或在连续三个年度内清偿到期债务（如有），除非向选定的金融机构债权人发行债券；
（三）符合专业法律规定中的财务安全比例及运营保障比例要求；
（四）未偿还债务（包括预计发行的债券价值）不超过企业根据本款规定第五项所规定的财务报表中净资产的五倍，但不适用于国有企业、为实施房地产项目而发行债券的企业、金融机构、保险公司、再保险公司、保险经纪公司、证券公司和证券投资基金管理公司的发行行为，按相关法律规定执行。对于发行人是母公司的情况，未偿还债务（包括预计发行的债券价值）及净资产应根据合并财务报表确定，其中净资产不包括非控制性股东的利益；
（五）已获得并经规定本条第十款规定的条例批准和同意的债券发行方案；
（六）最近一个会计年度的财务报表已经由符合本条例规定的条件的会计师事务所审计；
（七）按照本条例第九条第一款的规定确定的认购对象。
二、对于附带转换权或附带认股权证的债券发行：
（一）发行人是依照越南法律成立并运营的股份有限公司；
（二）符合本条第一款规定的第（二）、（三）、（四）和（五）项条件；
（三）按照本条例第九条第一款的规定确定的认购对象。
三、对于分次发行债券：
（一）发行人是依照越南法律成立并运营的金融机构；
（二）在不附带转换权且不附带认股权证的情况下，符合本条第一款规定的条件；在附带转换权或附带认股权证的情况下，符合本条第二款规定的条件；
（三）有分次募集资金的需求，并与批准的发行债券目的相适应，根据本条例第十条第二款的规定确定；
（四）具有具体的债券发行方案，其中具体规定了各期发行的价值、时间及每期资金使用计划；
（五）每一期债券的分配时间不超过自公布发行信息之日起三十日。分次发行债券总时长不得超过首次发行债券日起六个月。
第十四条 非公开发行公司债券的发行人非上市公司、证券公司、基金投资管理公司的公司债券发行文件
1. 根据本条例第十条第一款及批准、同意发行公司债券决定所规定的发行方案。
2. 能证明并承诺满足本条例第十三条规定的公司债券发行条件的文件。
3. 发行人应在发行前一年最近一个会计年度的财务报告须经合格的审计机构进行审计。审计意见应为无保留意见；如有保留意见，该保留部分不影响发行条件，发行人需提供合理解释，并由审计机构确认保留部分的影响。如发行人是母公司，则公司债券发行文件包括合并财务报表和母公司在最近一个会计年度的单独财务报表。
4. 根据本条例第二十九条第一款及财政部指导所规定的首次公开发行前的信息披露公告。
5. 发行人与提供本次发行相关服务的组织签订的合同，包括：
a) 与债券发行文件编制顾问签订的合同；
b) 与招标、担保、承销商（如有）签订的合同；
c) 与债券持有人代表（如有）签订的合同；如公司债券有担保或向专业证券投资者个人发行，则需与债券持有人代表签订合同；
d) 与接受和管理债券担保财产的组织签订的合同（如有）；
d) 与本次发行相关的其他组织签订的合同（如有）。
6. 根据本条例第九条第一款规定，向专业证券投资者个人发行公司债券时所要求的信用评级结果报告。
7. 行政主管部门根据相关行业法律规定批准的文件（如有）。
8. 商业银行或外资分行确认发行人开设用于接收购买债券款项账户的书面证明。如发行人是商业银行，则需由该银行确认其接收购买债券款项的账户。
9. 发行人董事会、股东会、公司法定代表人或有权机构通过的文件，表明已满足发行条件，并且发行文件中的信息和资料完整、合法、准确、真实。
10. 对于有担保的公司债券，除上述第1、2、3、4、5、6、7、8、9条所列文件外，还应包括：
a) 根据法律规定，由金融机构（如商业银行、外资分行、外国金融机构或国际金融机构）出具的付款保证承诺书；
b) 以财产担保的情况：该财产的法律状态证明；由具有评估资格机构出具的财产价值评估文件；证明对用作债券支付担保的财产拥有所有权或使用权的相关文件；涉及财产持有人、发行人和第三方代表之间关于使用财产履行债券支付义务的合同，以及第三方关于使用财产履行债券支付义务的承诺书；根据法律规定进行的抵押登记文件及证券法规定的其他文件和信息，包括投资者持有债券时处理抵押财产以偿还债务的顺序。
11. 对于由金融机构分次发行公司债券的情况，除上述第1、2、3、4、5、6、7、8、9、10条所列文件外，还应包括：
a) 多次发行项目的或资金使用计划；
b) 更新的前次发行情况及募集资金使用的财务报告；
c) 在后续发行与最近一次发行间隔三个月以上且跨越会计年度的情况下，更新的发行人财务状况。
第十五条 非公开发行公司债券的程序和手续
1. 发行人自行评估根据本条例第十三条规定的发行条件，决定发行方案并按照本条例第十四条的规定编制债券发行文件。
2. 在预计组织债券发行日（发行日开始）前至少一个工作日，发行人应向拟购买债券的投资者和证券交易所提交《发行前信息披露公告》，根据本条例第二十九条的规定，并按本条例第四十条的规定报告企业债券发行情况。
自证券交易所接收发行人发行前信息披露公告之日起一个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专刊向发行人所在地省级人民政府（发行人注册地）提供发行人发行的信息以供监督和汇总。省级人民政府接收个别企业债券发行信息并不意味着确认或保证该企业的债券发行。
3. 发行人应按照本条例第十四条的规定向购买债券的投资者提供债券发行文件。购买债券的个人投资者必须签署书面声明，确认已履行第九条第四款中a、b、c和d项规定的内容。
4. 发行人应根据《发行前信息披露公告》中规定的发行方式组织债券发行，并在开始发行之日起30日内完成债券分配。
5. 自债券发行结束之日起10日内，发行人必须按照本条例附件中的第07号表格公布发行结果信息给已购买债券的投资者，并将发行结果通知证券交易所。
6. 自证券交易所接收发行人发行结果信息披露之日起一个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专刊向发行人注册地省级人民政府提供发行人发行结果的信息以供监督和汇总。
第三节
大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司发行公司债券
第十六条 大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司发行公司债券的条件
1. 非转换公司债券且不附带单独可分离权证的大众公司的发行条件应按照《证券法》第31条第2款和本条例第十三条第1点的规定执行；若分多次发行，则还需符合本条例第十三条第3款中a、c、d和d项规定。
2. 非转换公司债券且不附带单独可分离权证的证券公司或证券投资基金管理公司（非大众公司）的发行条件应按照《证券法》第31条第4款和本条例第十三条第1点中d项的规定执行。
3. 转换公司债券或附带单独可分离权证的大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的发行条件：
a) 符合《证券法》第31条第1款和本条例第十三条第1点中的规定；
b) 每次转换公司债券或附带单独可分离权证的发行间隔不得少于最近一次单独发行、私募发行结束后的六个月，包括但不限于：普通股私募发行；可转债私募发行；附带可分离权证的私募债券发行；优先股附带可分离权证的私募发行；为非上市股份公司股东换发股票；有限责任公司成员出资份额转换为股票；向确定的少数股东换发股票；以股票偿还债务。
第十七条 公司债券非公开发行的文件、程序和步骤
1. 公司债券非公开发行的文件：
a) 能证明并承诺符合本条例第十六条第一款和第二款规定的公司债券发行条件的文件；
b) 符合本条例第十四条第一款、第三款、第四款，第五款各点b、c、d、e项，第六款至第九款，第十款各点a、b以及第十一款的规定的文件；
c) 与债券发行文件编制机构签订的协议（除非发行人是证券公司）。
2. 公司债券非公开发行的程序和步骤：
a) 发行人根据本条例第十六条的规定自行评估发行条件，决定发行方案并按照本条例第十七条第一款的规定编制债券发行文件；
b) 在预计组织债券发行日（发行开始日）前至少一个工作日，发行人应向拟购买公司债券的投资者和证券交易所提交《发行前信息披露公告》，并根据本条例第二十九条的规定报告给中国证监会关于企业债券发行情况。中国证监会应在收到发行人发行前信息披露公告后的1个工作日内通过企业债券信息披露专页分享发行人发行信息至中国证监会以跟踪、汇总企业债券发行情况。这并不意味着中国证监会对发行人个别债券发行的确认和保证；
c) 发行人应按照本条第一款的规定向购买公司债券的投资者提供债券发行文件。购买公司债券的个人投资者必须签署书面声明，确认已遵守本条例第九条第四款各点a、b、c和d项的规定；
d) 发行人根据《发行前信息披露公告》中规定的发行方式组织债券发行。发行人应在债券发行开始之日起30日内完成债券分配；
e) 自发行人结束债券发行之日起10个工作日内，发行人应按照本条例附件中的第07号表格公布债券发行结果信息给已购买债券的投资者，并将发行结果通知证券交易所；
f) 自中国证监会收到发行人关于债券发行结果的信息后的一个工作日内，中国证监会通过企业债券信息披露专页分享发行人发行结果信息至中国证监会以跟踪、汇总发行人债券发行情况。
e) 自证券交易所接收关于发行企业首次公开发行结果的信息之日起一个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专页向中国证监会分享首次公开发行的结果信息，以便监督和汇总发行企业的债券发行情况。
第十八条 企业公开发行可转换为股票的公司债券、附认股权证的公司债券的登记申请文件
1. 根据本法令附件01规定的格式填写的发行登记表。
2. 股东大会通过本条例第十条规定的发行方案的决议。与本次发行有关的利益相关方不得参与表决。
3. 董事会通过向专业证券投资者发行债券的决议，在股东大会授权的情况下。与本次发行有关的利益相关方不得参与表决。
4. 董事会通过登记申请文件的决议。
5. 股东大会或董事会（在股东大会授权的情况下）通过保证发行股票以转换债券的比例符合外国持股比例的方案的决议。
6. 发行方关于不违反《企业法》第59条第14届全国人民代表大会常务委员会规定的企业间交叉持股规定的承诺，在将债券转换为股票时和行使认股权利时。
7. 银行或外国分行出具的开设专门账户以接收单独发行附认股权证公司债券款项的确认文件。开设专门账户的银行或外国分行不得是根据《证券法》第54条第14届全国人民代表大会常务委员会规定的企业关联方，并且应符合相关法规和实施细则的规定。
8. 根据本条例第十四条第一款a项和b项规定的对有担保债券的相关文件（如有）。
9. 向专业证券投资者个人发行单独附认股权证公司债券的信用评级结果报告，其中投资者为自然人时。
10. 根据相关行业法律规定有权管理机关批准的文件（如适用）。
11. 其他向投资者提供本次发行信息的相关文件（如有）。
12. 关于使用本次发行所得款项用途的相关文件（如有）。
13. 发行方与相关组织签订的与本次债券发行相关的合同，包括：
a) 除发行方为证券公司外，与债券发行申请文件咨询机构签订的合同；
b) 与招标、承销、代理发行债券的组织签订的合同（如有）；
c) 与债券持有人代表签订的合同（如有）。对于有担保或向专业证券投资者个人单独附认股权证公司债券，必须与债券持有人代表签订合同；
d) 与管理担保资产的组织签订的合同（如有）；
d) 与与本次发行相关的其他组织签订的合同（如有）。
第十九条 企业公开发行可转换为股票的公司债券、附认股权证的公司债券的登记程序和手续
1. 发行方根据本条例第十六条的规定自行评估发行条件，决定发行方案并按照本条例第十八条的规定编制登记申请文件。
2. 发行方向中国证监会提交登记申请文件。自收到完整申请文件之日起7个工作日内，中国证监会通知发行方已收到全部申请文件；如申请文件不完整，则通知发行方并说明原因。
3. 在中国证监会确认收到全部申请文件后，发行方应按照本条例第二十九条的规定向证券交易所披露信息，并公告给投资者。
4. 发行方向购买债券的投资者提供根据本条例第十八条规定的债券发行文件。购买债券的自然人必须签署确认已履行本条例第九条第四款a项、b项、c项和d项规定的文书，该文书应按照本条例附件05的规定填写，并由发行方存档与债券发行文件一并保存。
5. 发行方根据发行方案组织发行，并在收到中国证监会确认收到全部申请文件之日起30日内完成债券分配。所得款项必须转入银行或外国分行开设的专门账户，直至发行结束前不得以任何形式使用该账户内的资金，需向中国证监会报告并公告发行结果。
6. 自发行结束之日起10个工作日内，发行方向中国证监会提交根据本条例附件03规定的发行结果报告，并附上银行或外国分行开设专门账户确认的所得款项金额。同时在发行方网站和证券交易所公布发行结果。
在收到公开发行债券结果报告后的3个工作日内，证监会公布已收到该报告，并同时通知证券交易所并在证监会官方网站上发布此信息。在证监会公布收到发行债券结果报告后，发行人应要求其开户的银行或外国银行分行解除冻结所得款项。
第四章
债券登记、托管与交易结算
第二十条 债券的登记、托管和交易结算
一、根据本条例的规定，在私募债券发行结束后，发行人必须在证监会公布已收到该次私募债券或附权证私募债券、上市公司、证券公司、基金管理公司发行结果报告后的五个工作日内向越南证券存管结算公司进行债券登记如下：
（一）自证监会公布已收到私募债券转换债券或附权证私募债券的发行结果报告之日起，在五个工作日内完成登记；
（二）对于不在上述（一）项规定范围内的其他情况，发行人公告发行结果后的五个工作日内完成登记；
（三）在向越南证券存管结算公司进行债券登记时，发行人必须附上持有人名单，并对其提供的持有人名单符合本条例规定的合格投资者要求承担全部法律责任。
二、自收到完整且有效的申请文件之日起，在五个工作日内，越南证券存管结算公司将通知发行人其债券已登记在越南证券存管结算公司；该通知同时发送至证券交易所。如拒绝，则越南证券存管结算公司将向发行人发出拒绝通知并说明理由。
三、因合并或吸收而成为公司的私募债券将继续在越南证券存管结算公司进行登记。
四、私募债券必须通过托管成员集中托管于越南证券存管结算公司在交易前进行，除非根据财政部部长的指导另有规定。
五、根据本条例和证券法的规定，在越南证券存管结算公司集中登记和托管的企业债券并不意味着越南证券存管结算公司确认或保证该次私募债券发行的合法性以及本金、利息、提前赎回款项和其他相关义务的完全支付。
六、在越南证券存管结算公司进行的已登记债券所有权转移仅限于以下情况：
（一）通过按照本条例第二十一条规定在证券交易所交易系统中进行的企业债券买卖交易；
（二）根据第十五条和第四十八条的规定，不通过证券交易所交易系统的其他企业债券所有权转让。
七、企业私募债券的结算由越南证券存管结算公司执行；银行支付的款项结算基于越南证券存管结算公司确定的付款义务，并不适用中心对手方清算机制。
八、在越南证券存管结算公司的登记、调整已登记债券数量、取消登记、托管、行使权利、转移所有权以及企业私募债券发行交易的登记、调整和结算均按财政部部长的规定执行。
第二十一條 公司债券交易
1. 发行人应当将其已发行的公司债券在证券交易所设立的公司债券交易平台进行登记。根据本条规定在证券交易所进行公司债券交易的登记并不意味着证券交易所确认和保证发行人本次公开发行公司债券的合法性以及全额支付公司债券利息、本金。
2. 发行人应在下列期限内向证券交易所办理公司债券交易登记：
a) 自中国证监会收到并确认债券发行结果报告（针对单独发行可转换公司债券、附认股权证公司债券的发行人）之日起十五个工作日内；
b) 自发行人公告本次发行结果之日起十五个工作日内，但不适用于本款a项规定的情形。
3. 公司债券交易登记文件包括：
a) 根据本法规附件六规定的《公司债券交易登记申请书》；
b) 营业执照、经营许可或具有同等法律效力的证明文件；
c) 发行公司债券的批准决定或同意文件；
d) 有权国家机关根据相关行业法律规定出具的发行公司债券的批准文件（如有）；
e) 根据本法规第九条第一款和第二款规定，针对专业投资者个人投资者发行公司债券时的信用评级结果。
4. 在证券交易所交易平台办理公司债券交易登记程序包括：
a) 发行人按照本条规定进行公司债券交易登记；
b) 发行人通过证券交易所规定的电子方式向证券交易所提交根据本条规定要求的交易登记文件；
c) 自收到完整且符合要求的公司债券交易登记文件之日起五个工作日内，证券交易所应发布关于公司债券已在交易平台进行交易的通知，并在专业平台公告相关信息。如拒绝，则应在专业平台上通知发行人并说明理由；
d) 自证券交易所发布公司债券已登记交易通知之日起十个工作日内，发行人有责任将公司债券纳入证券交易所交易平台的交易。
5. 公司被合并或被吸收合并后，其已登记交易的公司债券将继续在证券交易所进行交易。
6. 公司债券交易取消的情形：
a) 到期日或发行人提前回购、交换或全部转换公司债券；
b) 发行人丧失营业执照、经营许可或其他具有同等法律效力的证明文件；
c) 证券交易所发现发行人提交虚假交易登记文件；
d) 根据总托管结算公司的要求，当总托管结算公司发现发行人提交虚假债券登记文件时；
e) 发行人因解散、破产或实施企业分立而终止存在；
f) 按照生效的法院判决、仲裁决定或有权机关根据法律规定作出的决定取消。
7. 公司债券交易登记取消或调整公司债券登记数量不会改变债券持有人的合法权利和利益。发行人应按照本法规第二十二条的规定支付利息和本金，并继续履行在公司债券被取消交易登记、调整登记数量后的法律规定的相关权益（如有）。
8. 在证券交易所交易平台进行单独发行公司债券交易的会员包括交易会员和经证券交易所批准的特别交易会员：
a) 交易会员为证券公司；
b) 特别交易会员为商业银行及其分行；
c) 参与单独发行公司债券交易的特别交易会员的登记、取消资格以及暂停活动条件和程序按照对参与政府债务工具交易的特别交易会员的规定执行，详见《2020年155号政府法令》。
9. 公司债券交易必须通过交易会员进行，并确保遵守相关规定：
a) 公司债券仅允许根据本法规第九条第一款规定的投资对象之间进行交易，除非按照已生效的法院判决、仲裁决定或法律规定继承的情况。
b) 遵守关于限制转让对公司债券、证券公司债券、基金管理公司债券发行的限制性规定，依照《2019年证券法》第31条第1款c项以及经《2024年全国人大常委会第56号法律》第1条第9款修改和补充的规定执行。在转让限制期结束后，债券交易按照本款第1项的规定进行。
10. 债券登记、调整债券登记数量、取消债券登记、组织企业私募债券在境内市场交易的登记事宜依照财政部部长的规定办理。
第五节
利息和本金支付
第二十二条 债券利息和本金支付
1. 发行人应从合法资本中安排资金用于支付债券利息和本金，并按照债券条款、条件全额及时向投资者支付。
2. 对于以资产作担保的债券，当发行人未能按时支付债券利息和本金时，将根据相关法律关于实现债权措施的规定以及抵押权登记法律处理担保资产，以履行债券所担保的义务。
3. 对于由付款保证人担保的债券，当发行人未能按时支付债券利息和本金时，付款保证人应按照与发行人签订的付款保证协议中规定的条款承担付款保证责任，并向投资者公布相关信息。
4. 对于在境内市场发行的债券，若发行人无法按发行公告规定以越南盾全额及时支付到期债券利息和本金，则可与债券持有人协商，用其他资产支付到期债券利息和本金，具体遵循以下原则：
a) 遵守民法和其他相关法律规定。对于需要许可的投资经营行业，还需遵守该行业的相关规定；
b) 必须得到债券持有人的同意；
c) 发行人应公布异常信息并对其用于支付债券利息和本金的资产的法律状态承担完全责任。
5. 当发行人根据本款规定以其他资产支付到期债券利息和本金时： 4 a) 若用作支付的资产为已在越南证券登记结算公司注册的证券，则通过该公司的系统进行支付；
b) 若用作支付的资产未在越南证券登记结算公司注册，则发行人与债券持有人应协商确定支付方式。发行人应对根据法律规定向债券持有人支付承担责任。
6. 发行人应在最迟五个工作日前通知越南证券登记结算公司其将使用其他资产支付债券利息和本金，并调整债券条款，同时对未及时或未能通知越南证券登记结算公司的行为承担完全责任。
发行企业必须在支付利息、本金前五个工作日通知中国证券登记结算有限责任公司，并且在未通知或延迟通知的情况下承担全部责任。
第三章
国际市场非公开发行企业债券的募集
第二十三条 非公开发行不附转换权、不附认股权的企业债券国际市场募集条件
一、发行人是依照越南法律成立并经营的股份公司或有限责任公司。
二、已获得有权机关批准或同意的发行方案，符合本条例第十条第二款的规定。
三、已获有权机关批准或同意其发行方案的企业，属于需要特许经营行业的，应符合相关法律法规规定。
四、满足财务安全比例和运营安全比例的相关规定。
五、遵守未受政府担保的企业的外债管理规定以及外汇管理法律。
六、满足发行市场规定的募集条件。
第二十四条 非公开发行不附转换权、不附认股权的企业债券国际市场募集申请文件
一、已获得有权机关批准或同意的发行方案，符合本条例第十条第二款和有权机关批准或同意发行方案的规定。
二、越南国家银行确认发行限额在国家外商商业借款总额范围内。
三、有权机关批准或同意其发行方案的企业，属于需要特许经营行业的，应符合相关法律法规规定。
四、财务报表按照国际会计准则编制或根据发行企业预计在发行市场要求的财务报告框架编制。
五、证明满足财务安全比例和运营安全比例的相关文件。
六、向发行市场有权机关登记募集的申请文件，或国际律师事务所出具的企业无需向当地主管机关注册的意见书。
七、根据本条例附件中的第02号附录以及董事会或股东会或公司董事长或公司所有者或发行人有权机关通过的发行文件提出的国际市场企业债券募集申请表。如发行人是公众公司、证券公司或证券投资基金管理公司，则由其董事会或股东会或董事长或所有者或有权机关通过。
第二十五条 非公开发行附转换权、附认股权的企业债券国际市场募集条件
一、发行人是满足本条例第二十三条第二款至第六款规定的股份公司。
二、将企业债券转换为股票，行使附带认股权须符合外国投资者持股比例的相关规定。
三、公众公司、证券公司或证券投资基金管理公司的附转换权、附认股权的企业债券发行阶段应至少间隔最近一次单独私募发行结束后的六个月，包括：单独私募普通股；单独私募企业债券转换权；单独私募附带认股权的企业债券；单独私募优先股附带认股权；向未上市股份公司股东换发股票；向有限责任公司成员换发出资份额；向确定的公众公司股东换发股票；以债转股方式发行股票。
第二十六条 国际市场发行可转换债券、附权证债券的申请文件
方案应明确：可转换债券的转换方案（条件、期限、转换比例或计算方法、未转换时的偿债安排，通过或授权董事会通过确保股票发行以满足外国持股比例规定的担保方案等其他条款）；权证行权方案（条件、期限、行使比例、发行价格或计算方法、偿债安排，通过或授权董事会通过确保股票发行以满足外国持股比例规定的担保方案等其他条款）。与本次债券发行有关的人员不得参与表决。
2. 股东大会或董事会（如获股东大会授权）批准为转换债券发行股票提供保障以及行使权证权利的方案，须符合关于外国持股比例的规定。
3. 发行公司关于不违反《企业法》第59条第14届全国人民代表大会常务委员会规定，在转换债券为股票时和行使权证权利时不会违反交叉持股规定的承诺。
4. 根据本条例附件中的第02号表格申请国际市场发行债券，并在发行公司为公众公司、证券公司或证券投资基金管理公司的场合，附上董事会通过的文件。
5. 按照本条例第24条第2款、第3款
第5款和第6款的规定规定的文件。 4, 第二十七条 国际市场发行债券程序与手续
1. 对于非公众公司、证券公司或证券投资基金管理公司的国际市场发行债券：
b) 在预计组织债券发行日（即发行日）前至少一个工作日，发行公司应向证券交易所提交发行前公告信息，以便汇总并向省级人民政府（发行公司注册地所在省份）报告企业债券发行情况，按本条例第40条的规定执行。发行公司按照发行市场的规定进行债券发行。
在证券交易所接收发行公司发行前公告信息后的1个工作日内，证券交易所通过企业债券信息披露专页向省级人民政府（发行公司注册地所在省份）分享发行公司的发行信息以供监督和汇总各企业债券的发行情况。省级人民政府接收个别企业债券发行的信息不意味着对发行公司债券发行的认可与保证；
c) 自债券发行结束之日起10个工作日内，发行公司应按照本条例附件中的第08号表格公布发行结果，并向证券交易所通报发行结果。
在证券交易所接收发行公司发行结果公告后的1个工作日内，证券交易所通过企业债券信息披露专页向省级人民政府（发行公司注册地所在省份）分享发行公司的发行结果信息以供监督和汇总各企业债券的发行情况。
2. 对于公众公司、证券公司或证券投资基金管理公司的国际市场发行债券：
a) 发行公司根据本条例第24条准备不附带转换权和权证的债券发行申请文件；以及根据本条例第26条准备附带转换权和权证的债券发行申请文件；
b) 发行公司将国际市场债券发行申请文件提交至中国证监会。自收到完整申请文件之日起7个工作日内，中国证监会应通知已收到完整申请文件，并在中国证监会官方网站上公布接收完整申请文件的信息；如申请文件不完整，中国证监会应通知发行公司并说明原因；
c) 在中国证监会确认收到完整申请文件后，发行公司将按照本条例第35条的规定向证券交易所提交发行前公告信息，并按发行市场的规定进行债券发行；
d) 自债券发行结束之日起10个工作日内，发行公司应根据本条例附件中的第04号表格向中国证监会报告发行结果；
e) 发行公司按照本条例第36条及发行市场规定的公告要求公布发行结果。
d) 自债券发行结束之日起十日内，发行企业按照本条例附件中的第04号表格向中国证监会报告首次公开发行的结果；
d) 发行企业根据本条例第三十六条和发行市场规定公布首次公开发行结果的信息。
第四章
公布信息
第一节
单独发行企业债券在境内市场的公开销售前的信息披露
第二十八条 信息披露原则
1. 发行人有义务按照法律规定全面、准确、及时地进行信息披露。发行人对所公布信息的内容承担法律责任，并对其投资者负责。若已公布的任何内容发生变化，发行人应及时公布变更后的全部内容及其变化原因。
2. 在发行前公开的信息不得包含具有广告性质和招揽性质的内容，且不应通过大众媒体发布，除非法律规定可以在证券市场信息披露中进行此类信息发布。
3. 发行人作为公众公司应按照本法规定及证券市场信息披露规定的其他规定进行信息披露。
第二十九条 发行前的信息披露
1. 在预计组织债券发行日的至少一个工作日前（即首次发行债券日），发行人将《发行前信息公开文件》发送给已登记购买债券的投资者和证券交易场所：
a) 《发行前信息公开文件》的内容应按照财政部部长的规定执行；
b) 对于绿色企业债券发行，除上述a项规定外，发行人还需公布根据本法规第五条第三款规定的绿色企业债券募集资金跟踪、管理和使用流程的信息；
c) 发行人向证券交易场所发送《发行前信息公开文件》仅是为了证券交易场所履行其在本法规第三十八条中规定的职责。
2. 对于多次发行的金融机构：
a) 首次发行时，信息披露应按照本条第一款的规定执行；
b) 在后续每次发行前至少一个工作日，金融机构需向已登记购买债券的投资者补充披露信息，并同时发送给证券交易场所。补充披露的信息内容应遵循本法规第十四条第一款b项和c项的规定。
3. 证券交易场所根据本条第一款和第二款规定接收发行前信息披露的内容，汇总并向公众报告企业债券发行情况，按照本法规第三十九条规定进行汇报。证券交易场所接收发行人发行前信息披露内容的行为不意味着其确认或保证该次债券发行。
第三十条 发行结果的信息披露
1. 自债券发行结束之日起最迟十日内，发行人应向持有企业债券的投资者公布发行结果，并按照本法规附件中的第07号表格发送信息披露内容至证券交易场所。
2. 若发行人取消发行，则自分配债券工作结束后最迟十日内，发行人应向持有企业债券的投资者公布信息并发送信息披露内容至证券交易场所。
3. 证券交易场所根据本条第一款规定接收发行结果的信息披露内容，汇总并在专门的企业债券信息发布平台上发布，并按照本法规第三十八条和第三十九条规定进行汇报。
第三十一條 定期信息披露
1. 每半年和每年根据财年结束直至债券余额为零，发行人应当定期向持有债券的投资者披露信息，并将定期信息披露内容送至证券交易所：
a) 自上一财年上半年度结束之日起六十日内，发行人应披露上半年度定期信息披露；
b) 自上一财年结束之日起九十日内，发行人应披露年度定期信息披露。
2. 定期信息披露的内容应当按照财政部部长的规定，并包括以下文件：
a) 经审计的半年度财务报告和经审计的企业发行年度财务报告。如发行人是母公司，则披露合并财务报表及经审计的母公司财务报表；
b) 利息、本金支付情况；
c) 自债券发行日至资金全部使用完毕或发行人不再有未偿付债券为止，每半年度和年度的资金使用情况定期报告，并由具备资质的会计师事务所进行审计。
d) 发行人履行对债券持有人承诺的情况报告；
除上述a、b和d项外，对于绿色企业债券，发行人每年还需编制并披露经具备资质的会计师事务所审查的发行绿色债券资金跟踪使用情况报告；项目进度及环境影响评估报告。
3. 自债券余额为零之日起五个工作日内，发行人应向持有债券的投资者披露信息，并将信息披露内容送至证券交易所，说明已全面履行对投资者的责任，包括按财政部部长指示全额支付利息和本金。
4. 对于浮动利率或固定利率与浮动利率相结合的债券，发行人应在每个计息期结束前一个工作日向持有债券的投资者及证券交易所披露实际适用的利率信息，并按照财政部部长的规定进行披露。
5. 证券交易所接收发行人定期信息披露内容，汇总并在企业债券信息专页上公布根据本条例第三十八条的规定，并按第三十九条规定报告企业债券发行情况。
第三十二条 不寻常的信息披露
1. 自发生以下任一事件起二十四小时内，发行人应按照财政部部长的指示向持有债券的投资者披露不寻常信息，并将信息披露内容送至证券交易所：
a) 被暂停营业、被停止运营、被终止营业或被吊销营业执照、经营许可证或其他具有同等法律效力的文件；当有重组或转换企业决定时；
b) 与已发行债券的信息相比，信息披露内容发生变化并影响债券偿还利息和本金的能力；
c) 已发行债券的条件或条款变更、债券持有人代表变更、发行批次目的变更；
d) 按照披露信息的发行计划未能按时支付利息和本金；
除上述d项外，还包括与投资者就延迟支付利息和本金进行谈判的结果；延迟支付后的支付情况；
e) 必须提前回购债券；
g) 收到相关公司活动的法院判决或决定、税务违法行为处罚决定；
h) 法定代表人变更、任命、重新任命或解任；
i) 其他影响发行人偿还利息和本金能力的不寻常事件。
2. 发行人应根据本条第一款的规定持续披露不寻常信息直至债券余额为零。
3. 证券交易所接收根据本条第一款规定的信息披露内容，并在企业债券信息专页上公布，按第三十八条的规定执行关于企业债券发行情况的报告制度。
第三十三条 公布关于可转换债券、附权证债券、提前回购债券和债券互换的信息
1. 自完成将债券转换为股票或行使权证权利之日起五个工作日内，发行人有责任向证券交易所提交信息披露内容。
2. 对于提前回购债券和债券互换：
a) 在提前回购债券和债券互换前的最迟十个工作日前，发行人必须向持有债券的投资人披露相关信息，包括：回购和互换的方式；回购和互换的条件、条款；根据有权机关批准的方案确定的回购和互换的债券价值；
b) 自完成提前回购债券和债券互换之日起十个工作日内，发行人有责任向审批机构报告发行债券的方案，并将信息披露内容提交至证券交易所。
3. 当证监会决定暂停、恢复或取消债券发行时，在暂停、恢复或取消发行后的七个工作日内，发行人必须在一家电子报纸或连续三期的印刷版报纸上公布暂停、恢复或取消发行的信息。
4. 根据本条第1款和第2款规定的信息披露内容应按照财政部部长的规定执行。
5. 证券交易所根据本条第1款和第2条b项的规定接收信息披露内容，汇总并按本条例第三十八条的规定在企业债券信息专页上公布相关信息，并根据本条例第三十九条规定报告企业债券发行情况。
第二节
向国际市场发行企业债券
第三十四条 信息披露原则
1. 发行人按照发行市场规定和本条例的规定进行信息披露。
2. 发行人对其披露的信息内容的真实性、完整性和及时性负责。
第三十五条 发行前的信息披露
1. 在预计组织向国际市场发行债券的日期（首次发行日）前至少一个工作日，发行人将《发行前信息披露文件》提交至证券交易所。根据财政部部长的规定，《发行前信息披露文件》的内容应予以执行。
2. 证券交易所接收发行人按照本条第1款规定的信息披露内容进行汇总，并按本条例第三十九条规定报告企业债券国际市场发行情况。证券交易所接收发行人信息披露内容并不意味着确认和保证该次债券发行。
第三十六条 发行债券信息的公布
1. 自债券发行结束之日起最迟十日内，发行人将根据本法令附件08公布的债券发行结果的信息内容发送至证券交易所。
2. 如发行人取消债券发行，则自债券分配结束之日起最迟十日内，发行人公布信息并将其内容发送至证券交易所。
3. 证券交易所按照本条第一款的规定接收发行人关于债券发行结果的公布信息，汇总并在企业债券信息披露专页上公布信息，并根据本法令第三十八条的规定向国际市场通报企业债券发行情况，同时根据本法令第三十九条规定报告企业债券发行市场状况。
第三十七条 定期和异常信息的公布
1. 自发行人不再有未偿付债券之日起每半年及每年度结束后的六个月内，发行人将定期信息内容发送至证券交易所：
a) 在每个财务年度前六个月结束后六十日内，发行人公布半年度定期信息；
b) 在每个财务年度结束后九十日内，发行人公布年度定期信息。
2. 定期信息披露的内容包括以下文件：
a) 经审计的半年度财务报告和发行人的经审计的年度财务报告。如发行人是母公司，则披露合并财务报表及母公司的经审计财务报表；
b) 债券利息、本金支付情况；
c) 至债券资金全部使用或发行人不再有未偿付债券为止，每半年度和每年度定期信息披露的关于使用发行债券所得款项的情况报告；
d) 发行人履行对债券持有人承诺情况的报告。
3. 自完成可转换债券转股、行权、提前赎回或债券互换之日起五个工作日内，发行人有责任将信息披露内容发送至证券交易所。
4. 自不再有任何未偿付债券之日起五个工作日内，发行人向证券交易所公布已全面履行投资者义务的信息，包括全额支付利息和本金。
5. 发行人应在发生以下任一事件后的二十四小时内发布异常信息披露：
a) 被责令停业、被暂停营业或被终止营业，或根据法律规定收回企业登记证书、经营许可证或其他具有同等法律效力的文件；当有重组或转换公司决定时；
b) 按照已公布信息的发行方案未能按时支付利息和本金；
c) 执行提前赎回债券、债券互换、可转债转股（如有）等操作；
d) 发行人关于其他异常情况的信息报告（如有）。
6. 根据本条第二款、第三款、第四款和第五款规定的信息披露内容，按照财政部部长的规定执行。
7. 证券交易所根据本条第一款、第二款、第三款、第四款和第五款的规定接收发行人关于企业债券信息披露的内容，汇总并在企业债券信息披露专页上公布信息，并根据本法令第三十八条的规定向国际市场通报企业债券发行情况，同时根据本法令第三十九条规定报告企业债券发行市场状况。
第五章
企业债券信息披露及报告制度专页
第三十八条 企业债券信息披露专页在证券交易所
一、证券交易所应当履行以下职责：
（一）基于从发行企业接收的信息内容进行汇总，并根据本款第二项的规定，在企业债券信息披露专页上发布信息，同时按照本条例第三十九条第四项的规定执行证券交易所的报告制度；
（二）制定接受、监督披露信息和报告的企业债券发行人、招标机构、担保机构、承销商、运营企业的工作规范，并提交给越南证券交易所批准后实施。负责管理、运营企业债券信息披露专页。
二、企业债券信息披露专页包括以下内容：
（一）国内企业债券发行情况，包括：发行人名称、若干财务指标（有价债券债务余额（包括所有形式的有价债券债务）、偿债率（净利润和利息费用/利息费用）、总债务余额比率（包括所有形式的有价债券债务）/股东权益比率、付息率（税前利润和利息费用/利息费用），债券代码，每种债券发行对象，发行利率，发行日期，面值，到期日，企业债券本金及利息支付报告，异常信息披露，根据规定必须评级的企业债券信用评级结果，发行人信用评级结果（如有）；
（二）向国际市场发行企业债券情况，包括：发行人名称、发行日期、面值、到期日、发行市场、付息和偿还本金情况；
（三）国内单独企业债券交易注册情况，首次交易日期，调整已注册交易的债券数量，取消注册交易，变更登记企业信息，变更登记债券信息（如有）；
（四）企业债券转换为股票、认股权证行权、提前回购债券、债券互换（如有）；
（五）根据证券交易所与发行人之间的协议提供的其他信息，以满足根据证券交易所制定的企业债券信息披露、监督披露和运营工作规范接收信息的对象的需求；
（六）关于企业未能全额支付利息或本金、未按指定用途使用有价债券资金或未能履行对投资者的承诺以及企业必须提前回购债券的情况（如有），由招标机构、担保机构、承销商、债券持有人代表和发行人披露的信息。
三、投资者和企业债券发行人通过访问企业债券信息披露专页，根据证券交易所制定的企业债券信息披露、监督披露和运营工作规范获取关于企业债券发行情况的信息。
第三十九条 发行债券文件顾问组织、招标代理机构、担保人、发行代理人、债券持有人代表、证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报告
2. 债券持有人代表定期向证券交易所报送季度和年度报告，并在发现发行人有违反法律法规的行为时，就其履行投资者承诺的情况进行报告。
3. 招标代理机构、担保人、发行代理人定期向证券交易所报送季度和年度报告。
4. 证券交易所的报告制度：
b) 在本款规定之外，证券交易所根据监管机构的要求进行紧急报告。
5. 中国证券登记结算有限责任公司的报告制度：
b) 在本款规定之外，中国证券登记结算有限责任公司根据监管机构的要求进行紧急报告。
6. 发行债券文件顾问组织、债券持有人代表、招标代理机构、担保人、发行代理人、证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的报告制度按照财政部部长的规定执行。
第六章
监督管理及相关机关责任
第四十条 证券交易所的责任
2. 根据本法令和财政部部长的规定，在证券交易所内组织并监督单独企业债券的交易。
3. 管理、监督发行人、招标代理机构、担保人、发行代理人履行信息披露和报告义务，按本法令和财政部部长的指导执行。
4. 如发现证券交易所内单独企业债券交易中存在违反信息披露、报告义务的行为，要求发行人及相关个人或组织解释并补充信息，并根据中国证券交易所的规定处理违规行为，向中国证监会报告以视情况处理。
5. 制定接收、监督信息披露和报告的规章制度以及企业债券信息发布专页运行规则，并在获得中国证监会意见后由中国证券交易所发布。
6. 根据有权机关的要求分享企业债券信息数据至省级人民政府和中国证监会，以履行本法令规定的责任。
7. 按照有权机关要求提供企业债券发行情况的信息。
4. 如发现企业在证券交易所履行信息披露、报告及个别企业债券交易义务时存在违规行为，将要求相关企业和个人解释并提供补充信息，并依据越南证券交易所的规章制度处理违规行为并向中国证监会报告以视情况处理。
5. 制定接收、监督信息披露和报告以及运行企业债券信息专页的规章，并在获得中国证监会意见后由越南证券交易所发布实施。
6. 将企业债券信息专页的信息数据分享给省级人民政府和中国证监会，以履行本条例规定的职责。
7. 根据有权机关的要求提供企业债券发行情况的信息。
第四十一條 总公司证券存管和结算公司的责任
1. 遵守关于登记、存管债券的规定，按照本法令及证券法律实施权利、转移所有权和债券交易。
2. 监督发行人、存管成员遵守登记、存管、实施权利、转移所有权以及单独企业债券交易结算的规定，依据本法令及相关规定由财政部部长制定的规则。
3. 按照本法令及财政部部长规定的报告制度执行。
4. 如发现登记、存管、实施权利、转移所有权和单独企业债券交易结算中的违规行为，要求相关个人或组织解释并提供补充信息，并根据总公司证券存管和结算公司的规则处理，向证监会报告以视情况处理。
5. 在获得证监会意见后，制定关于登记、存管、实施权利、转移所有权以及单独企业债券交易结算的规则。
第四十二條 证监会的责任
1. 接收来自证券交易所专门网站关于非可转换、无权证附带的企业债券信息和数据，以跟踪、汇总企业债券发行情况；管理、监督企业债券转股权单独发行、附权证企业债券单独发行以及上市公司、证券公司、基金管理公司的债券发行活动；管理、监督证券公司通过发行企业债券募集资金及其提供的服务，并根据证券法律进行规定。
2. 管理和监督总公司证券存管和结算公司关于登记、存管、实施权利、转移所有权及单独企业债券交易结算的执行情况；监督证券交易所关于发布信息、报告制度以及组织单独企业债券交易的规定执行情况，发现违规迹象时进行现场检查。
3. 基于证券交易所和总公司证券存管和结算公司的监督检查报告，证监会接收并处理有关企业债券发行和交易的违规行为，并根据本法令规定行使职权；对上市公司、证券公司、基金管理公司以及承销商、招标代理机构进行现场检查。
4. 根据本法令第四十条第五款及第四十一条第五款的规定，对证券交易所和总公司证券存管和结算公司的规则提出意见。
第四十三条 财政部的责任
1. 制定关于在国内市场发行、交易非上市企业债券以及向国际市场发行非上市企业债券的信息披露和报告制度；制定国内市场非上市企业债券发行后的登记、托管、行使权利、转让所有权、结算交易及组织非上市企业债券发行市场的相关制度；将企业债券信息服务平台中的信息分享给省级人民政府和证监会。
2. 指导证监会执行证券及其市场相关的法律法规以及本条例关于国内市场非上市企业债券发行与交易的规定，向国际市场发行非上市企业债券的相关规定。
3. 管理、监督、检查提供非上市企业债券相关服务的审计机构、资产评估公司和信用评级机构，按照审计法、价格法和信用评级法的相关规定进行。
4. 根据本条例的规定汇总、评估企业债券市场的运行情况，并向国务院提出制定或修改相关政策的建议。
第四十四条 省级人民政府的责任
1. 省级人民政府负责：
a) 接收来自证券交易所的企业债券信息服务平台提供的非上市公众公司、证券公司和证券投资基金管理公司以外企业的企业债券相关信息，跟踪并汇总本地注册企业发行债券的情况；
b) 在发现有违反本条例规定的行为时，对本地注册的非上市公众公司、证券公司和证券投资基金管理公司的发行人进行检查，并根据职权处理涉及企业债券发行与交易的违法行为，按照本条例的规定执行；
c) 每年3月31日前向财政部报告本地注册企业的债券发行跟踪汇总情况、监督检查结果及处罚措施。具体报送表格、形式和方式按财政部部长规定执行。
2. 省级工商登记机关负责在有权机关进行检查、监督时，根据本条例的规定提供企业登记内容和法律状态信息至国家企业信用信息公示系统；如相关权力机关的电子信息系统与国家企业信用信息公示系统已实现数据共享，则按电子方式提供相关信息。
第四十五条 中国人民银行的职责
1. 根据商业银行法规定，管理、监督商业银行从发行债券方式筹集资本金的行为；根据本法令的规定与财政部配合对商业银行企业债券发行活动进行检查。
2. 在商业银行和外资银行分支机构的经营许可证中补充有关接受和管理企业债券担保资产的规定，依照商业银行法的规定。
3. 主持并会同相关部门对企业未经政府担保而在国际市场发行企业债券的外汇管理和借贷、还债行为实施国家管理。
Điều 46. Trách nhiệm của cơ quan thanh tra và các bộ, ngành có liên quan
1. Cơ quan thanh tra theo chức năng, nhiệm vụ được giao thực hiện thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.
2. Các bộ, ngành có liên quan theo chức năng, nhiệm vụ được giao, phối hợp thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.
Chương VII
XỬ LÝ VI PHẠM, GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP VÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI
Điều 47. Xử lý vi phạm
1. Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định của Nghị định này và quy định khác của pháp luật có liên quan đến hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự.
2. Việc xử phạt vi phạm hành chính trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán và quy định của pháp luật có liên quan.
Điều 48. Giải quyết tranh chấp và bồi thường thiệt hại
1. Trường hợp quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ bị xâm phạm hoặc có tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước thì việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp hoặc giải quyết tranh chấp được thực hiện thông qua thương lượng, hòa giải hoặc yêu cầu Trọng tài hoặc Tòa án Việt Nam giải quyết theo quy định của pháp luật.
2. Chủ thể xâm phạm quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ mà gây thiệt hại thì phải bồi thường, thực hiện các trách nhiệm dân sự khác theo thỏa thuận, theo quy định của Bộ luật Dân sự và quy định khác của pháp luật có liên quan.
3. Thẩm quyền, thủ tục để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân hoặc giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được thực hiện theo quy định của pháp luật.
Chương VII
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 49. Hiệu lực thi hành
1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 05 tháng 06 năm 2026.
2. Các Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế, Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP ngày 05 tháng 3 năm 2023 sửa đổi, bổ sung và ngưng hiệu lực thi hành một số điều tại các Nghị định quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế hết hiệu lực thi hành kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngoại trừ các trường hợp quy định tại các khoản 2, 4, 6, 8 và 9 Điều 50 Nghị định này.
Điều 50. Điều khoản chuyển tiếp
1. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành, chế độ báo cáo, công bố thông tin thực hiện theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.
2. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành và còn dư nợ thì tiếp tục đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, chấp thuận. Tổ chức đăng ký, lưu ký trái phiếu có trách nhiệm tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 33 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.
3. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ thời điểm Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ thì việc đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định tại Nghị định này.
4. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ hoặc đã được doanh nghiệp phát hành gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành và chưa kết thúc đợt chào bán mà được bảo đảm thanh toán bằng cổ phần, cổ phiếu, trái phiếu, phần vốn góp của chính doanh nghiệp phát hành thì tiếp tục được sử dụng các tài sản bảo đảm này để bảo đảm nghĩa vụ thanh toán cho trái phiếu cho đến khi doanh nghiệp phát hành thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.
5. Việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành trước ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
a) Tuân thủ quy định về thay đổi điều khoản, điều kiện trái phiếu tại điểm a và điểm b khoản 4 Điều 5 Nghị định này;
b) Trường hợp kéo dài kỳ hạn của trái phiếu thì thời gian kéo dài tối đa không quá 02 năm so với kỳ hạn tại phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư;
c) Trường hợp người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư. Trong trường hợp việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã được những người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận mà có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phát hành phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành đã công bố cho nhà đầu tư.
6. Trường hợp trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành thì việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành tiếp tục được thực hiện theo quy định tại Nghị định số 65/2022/NĐ-CP.
7. Trường hợp chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, Sở giao dịch chứng khoán đã tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành mà chưa kết thúc đợt chào bán trái phiếu thì không phải thực hiện quy định tại khoản 6 Điều 15, điểm e khoản 2 Điều 17 Nghị định này.
8. Trường hợp ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và doanh nghiệp phát hành tiếp tục thực hiện theo hợp đồng đã ký kết. Việc sửa đổi, bổ sung, gia hạn hợp đồng chỉ được thực hiện nếu nội dung sửa đổi, bổ sung, gia hạn phù hợp với quy định của Nghị định này.
9. Trường hợp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt mà doanh nghiệp đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đối với đợt chào bán đầu tiên đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành thì tiếp tục được thực hiện chào bán trái phiếu thành nhiều đợt theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 65/2022/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP.
Điều 51. Tổ chức thực hiện
1. Trường hợp các văn bản quy phạm pháp luật được dẫn chiếu để áp dụng tại Nghị định này được sửa đổi, bổ sung, thay thế thì sẽ áp dụng theo các văn bản sửa đổi, bổ sung thay thế đó.
2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, Tổng giám đốc, Giám đốc các doanh nghiệp phát hành trái phiếu và các tổ chức, cá nhân liên quan chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này.
|
Nơi nhận: - Ban Bí thư Trung ương Đảng; - Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ; - Các bộ, cơ quan ngang bộ; - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; - Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng; - Văn phòng Tổng Bí thư; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Hội đồng Dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội; - Văn phòng Quốc hội; - Tòa án nhân dân tối cao; - Viện kiểm sát nhân dân tối cao; - Kiểm toán nhà nước; - Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam; - Cơ quan trung ương của các tổ chức chính trị - xã hội; - VPCP: BTCN, các PCN, Trợ lý TTg, TGĐ cổng TTĐT, các Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo; - Lưu: VT, KTTH (2b). |
TM. CHÍNH PHỦ KT. THỦ TƯỚNG PHÓ THỦ TƯỚNG |
Phụ lục
Nghị định số 200/2026/NĐ-CP
(ngày 05 tháng 6 năm 2026 của Chính phủ)
|
STT |
Nội dung |
|
Mẫu số 01 |
Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán |
|
Mẫu số 02 |
Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán |
|
Mẫu số 03 |
Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán |
|
Mẫu số 04 |
Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán |
|
Mẫu số 05 |
Mẫu bản xác nhận của nhà đầu tư cá nhân trước khi mua trái phiếu |
|
Mẫu số 06 |
Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán |
|
Mẫu số 07 |
Thông tin về kết quả đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước |
|
Mẫu số 08 |
Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế |
Mẫu số 011. Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
|
TÊN CÔNG TY Số: ....../....... |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
GIẤY ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/
TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC
Trái phiếu.................(mã trái phiếu)
Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
2. Vốn điều lệ:.................................................
3. Mã cổ phiếu (nếu có):.................................................
4. Nơi mở tài khoản thanh toán:.................................................
5. Số hiệu tài khoản:.................................................
6. Loại hình doanh nghiệp:.................................................
7. Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp:.................................................
- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do.......... cấp lần đầu ngày................................................., cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
- Ngành nghề kinh doanh chính: .................................................
- Mã ngành:.................................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính:.................................................
8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
9. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành (có/không) .................................................
II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:.................................................
III. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN
1. Tên trái phiếu:.................................................
2. Loại trái phiếu:.................................................
3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nêu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.
□ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm
□ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm
□ Không có xếp hạng tín nhiệm
(Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành hoặc trái phiếu phát hành tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp cung cấp dịch vụ xếp hạng tín nhiệm)
4. Mệnh giá trái phiếu: ...........................................đồng/trái phiếu
5. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:...................................... .. trái phiếu
6. Tổng giá trị trái phiếu đăng ký chào bán (theo mệnh giá): ......đồng
7. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:......................................%
8. Giá chào bán: .....................................đồng/trái phiếu.
9. Lãi suất danh nghĩa trái phiếu: (trường hợp lãi suất thả nổi, lãi suất kết hợp thì nêu cách thức xác định lãi suất) ..................................
10. Kỳ hạn trái phiếu:..................................
11. Kỳ trả lãi :..................................
12. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):..................................
13. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
- Thời hạn chuyển đổi:..................................
- Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi: .....................................
- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................
- Các điều khoản khác (nếu có):..................................
14. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
- Thời hạn thực hiện quyền:..................................
- Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................
- Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:..................................
- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................
- Các điều khoản khác (nếu có)..................................
15. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):
- Hình thức bảo đảm:..................................
- Giá trị trái phiếu được bảo đảm;..................................
- Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng bảo lãnh):
+ Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán:..................................
+ Giá trị bảo lãnh:..................................
- Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng tài sản):
+ Tài sản bảo đảm:..................................
+ Giá trị tài sản bảo đảm:..................................
+ Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:..................................
+ Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:..................................
- Đại diện người sở hữu trái phiếu:..................................
16. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:..................................
17. Thông tin về trái phiếu đã phát hành hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành
- Tổng giá trị trái phiếu hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.................................. đồng, trong đó:
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.
- Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm đăng ký chào bán:..................................đồng, trong đó:
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.
18. Thời gian dự kiến chào bán:...............................
19. Phương thức phát hành:...............................
IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN
(Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))
V. ĐỐI TƯỢNG ĐƯỢC CHÀO BÁN
1. Tiêu chí lựa chọn đối tượng được chào bán:...............................
2. Danh sách dự kiến (đính kèm). ................................................................
|
STT |
Tên nhà đầu tư |
Số Thẻ căn cước công dân/Hộ chiếu hoặc GCN ĐKDN (hoặc Giấy tờ pháp lý tương đương) |
Đối tượng |
Số lượng cổ phiếu sở hữu trước đợt chào bán |
Số lượng trái phiếu dự kiến được phân phối |
|
|
Nhà đầu tư chiến lược/Nhà đầu tư chuyên nghiệp |
Nhà đầu tư nước ngoài/Tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ trên 50% vốn điều lệ/Nhà đầu tư trong nước |
|
||||
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
3. Quan hệ của các đối tượng được chào bán với doanh nghiệp phát hành, thành viên Hội đồng quản trị, Kiểm soát viên và Ban Giám đốc (nếu có): ...
VI. CÁC TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ
1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán: ..........................................
2. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành:..........................................
3. Tổ chức kiểm toán:..........................................
4. Tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có) ................................................
5. Tổ chức cung cấp dịch vụ khác (nếu có): ..........................................
VII. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin giả hoặc thiếu có thể làm cho nhà đầu tư mua trái phiếu chịu thiệt hại.
2. Chúng tôi cam kết:
- Nhà đầu tư tham gia đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ đáp ứng điều kiện theo quy định tại Luật Chứng khoán và quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc lựa chọn nhà đầu tư tham gia đợt chào bán.:
- Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
- Lựa chọn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài mở tài khoản phong tỏa không phải là người có liên quan của doanh nghiệp phát hành.
- Sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích phát hành.
- Việc phát hành không dẫn đến vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp.
- Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.
...., ngày.... tháng.... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
_________________
1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa sổ, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
Mẫu số 02. Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
|
TÊN CÔNG TY |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
GIẤY ĐỀ NGHỊ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ 1
Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ) .......................................................
2. Vốn điều lệ:................................................ đồng.
3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài:................................................
Số hiệu tài khoản:................................................
5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............., do ..............cấp lần đầu ngày.............. , cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
- Ngành nghề kinh doanh chính:................................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính:................................................
6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ..........
7. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành:................................................(có/không).
II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:................................................
III. TRÁI PHIẾU DỰ KIẾN CHÀO BÁN
1. Tên trái phiếu:................................................................................................
2. Loại trái phiếu:................................................................................................
3. Mệnh giá trái phiếu:................................................ /trái phiếu.
4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:..................................... trái phiếu.
5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ......................
6. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá: .....................................%
7. Giá chào bán: ..................................... /trái phiếu.
8. Lãi suất: %/năm.
9. Kỳ hạn trái phiếu:.....................................
10. Kỳ trả lãi:.....................................
11. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):.....................................
12. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
- Thời hạn chuyển đổi:..........................................................................
- Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi:.....................................
- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................
- Các điều khoản khác (nếu có): ....................................................................
13. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
- Thời hạn thực hiện quyền:..........................................................................
- Tỷ lệ thực hiện quyền:..........................................................................
- Giá phát hành cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:.....................................
- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................
- Các điều khoản khác (nếu có): .....................................................................
14. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):
- Hình thức bảo đảm:.....................................
- Giá trị trái phiếu được bảo đảm:.....................................
- Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp trái phiếu được bảo lãnh thanh toán):...........
+ Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán: ........................................
+ Giá trị bảo lãnh:.....................................
- Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán bằng tài sản):.............
+ Tài sản bảo đảm:.....................................
+ Giá trị tài sản bảo đảm: ........................................
+ Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:.....................................
+ Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:.....................................
15. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:.....................................
16. Thông tin về trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành
- Tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.... đồng, trong đó:
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.
- Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm dự kiến chào bán:.....................................đồng, trong đó:
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.
+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.
17. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:..................................... %.
18. Thời gian dự kiến chào bán:..........................................................................
19. Phương thức phát hành:..........................................................................
20. Thị trường phát hành:..........................................................................
IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN
(Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))
V. CÁC BÊN LIÊN QUAN
1. Tổ chức kiểm toán:
2. Tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có):
3. Tổ chức tư vấn (nếu có):
4. Bên liên quan khác (nếu có):
VI. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin không chính xác hoặc thiếu có thể làm cho người mua chịu thiệt hại.
2. Chúng tôi cam kết:
- Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
- Không có bất kỳ tuyên bố chính thức nào về việc chào bán chứng khoán trên các phương tiện thông tin đại chúng trước khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản thông báo về việc nhận được hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.
- Sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán đúng mục đích phát hành.
- Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.
...., ngày.... tháng.... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
__________
1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
Mẫu số 03. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
|
TÊN CÔNG TY |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/ TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ1
Trái phiếu....................(mã trái phiếu)
Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
2. Vốn điều lệ:......................................... đồng.
3. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................
4. Nơi mở tài khoản thanh toán: .........................................Số hiệu tài khoản:.....................
5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........., do............ cấp lần đầu ngày ................., cấp thay đổi lần thứ .......ngày..............(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
- Ngành nghề kinh doanh chính: ........................ Mã ngành:.........................................
- Sản phẩm/ dịch vụ chính:..................................................................................
6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ
1. Tên trái phiếu:..................................................................................
2. Loại trái phiếu: ............................................................................................
3. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:......................................... trái phiếu.
4. Mệnh giá trái phiếu: ......................................... đồng.
5. Giá chào bán: ......................................... đồng/trái phiếu.
6. Thời hạn trái phiếu:......................................... năm
7. Lãi suất: ............................................/năm.
8. Kỳ trả lãi: .........................................
9. Thời gian hạn chế chuyển nhượng: .........................................
10. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
- Điều kiện: .........................................
- Thời hạn chuyển đổi:.........................................
- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi:.........................................
- Các điều khoản khác (nếu có). ...................................................................
11. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
- Thời gian thực hiện quyền: .........................................
- Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................................................................
- Giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền:.........................................
12. Ngày phát hành:..................................................................................
13. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ....................................................................
14. Ngày kết thúc đợt chào bán: .........................................
15. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày đến ngày.........................................
16. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu:.........................................
17. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu:.........................................
III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
1. Tổng số trái phiếu đã phân phối:......................................... chiếm.........................................% tổng số trái phiếu đăng ký chào bán.
2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá): ......................đồng.
3. Tổng số tiền thu từ việc bán trái phiếu:......................................... đồng(có xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu đính kèm).
IV. DANH SÁCH NHÀ ĐẦU TƯ THAM GIA MUA TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
|
STT |
Tên nhà đầu tư |
Số Thẻ căn cước công dân/Hộ chiếu hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý tương đương) |
Số lượng trái phiếu dự kiến phân phối |
Số lượng trái phiếu đã phân phối |
Ghi chú |
|
1 |
... |
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
…. |
|
|
|
|
|
(Nêu rõ lý do thay đổi nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu trong trường hợp danh sách các nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu có thay đổi so với danh sách đã đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước)
V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN
Đơn vị: 1.000 đồng
|
Chỉ tiêu |
Trước đợt chào bán |
Sau đợt chào bán |
|
Tổng nợ |
|
|
|
Nợ ngắn hạn |
|
|
|
Nợ dài hạn |
|
|
|
Trong đó trái phiếu |
|
|
|
Tổng vốn cổ phần |
|
|
|
Tỷ lệ nợ/vốn cổ phần |
|
|
Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:..... .... nghìn đồng, chiếm.....% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.
........., ngày.... tháng.... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
__________
1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
Mẫu số 04. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
|
TÊN CÔNG TY |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ1
Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): ..........................................
2. Vốn điều lệ: ......................................... đồng.
3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài.........................................
Số hiệu tài khoản:.........................................
5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............, do.......... cấp lần đầu ngày ............, cấp thay đổi lần thứ ...ngày.......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
- Ngành nghề kinh doanh chính:.........................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính:.........................................
6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
1. Tên trái phiếu:..................................................................................
2. Loại trái phiếu:..................................................................................
3. Mệnh giá trái phiếu:......................................... /trái phiếu.
4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:......................................... trái phiếu.
5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ............................................
6. Giá chào bán dự kiến:......................................... /trái phiếu.
7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.
8. Lãi suất:......................................... /năm.
9. Kỳ trả lãi:.........................................
10. Thị trường phát hành:.........................................
11. Mục đích phát hành trái phiếu: ...............................................................
12. Ngày kết thúc đợt chào bán:.........................................
III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
1. Số lượng trái phiếu đã phân phối:.........................................
2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá):.........................................
3. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán: ...................................................................................
...., ngày.... tháng.... năm.....
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
__________
1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
Mẫu số 05. Bản xác nhận của nhà đầu tư cá nhân trước khi mua trái phiếu
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
_______________________
Kính gửi: .........................................
- Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp)
- Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp)
Tên tôi là: .........................................
Ngày tháng năm sinh: .........................................Giới tính:.........................................
Số CCCD/Hộ chiếu: ......................Ngày cấp: ......................................... Nơi cấp:.....................
Nơi ở hiện tại:.........................................
Điện thoại liên hệ:..................................................................................
Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày, tôi xác nhận các nội dung sau đây:
1. Tôi là nhà đầu tư được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau:
□ Cá nhân là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số...ngày.... của (tên doanh nghiệp phát hành));
□ Cá nhân có chứng chỉ hành nghề chứng khoán theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (nêu rõ loại chứng chỉ, số, ngày cấp, hiệu lực)
□ Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị là.....................tỷ đồng, đáp ứng giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo văn bản xác nhận đáp ứng quy định tại điểm b khoản 2 Điều 9 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP);
□ Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm .... (năm liền trước năm mua trái phiếu) là........................ tỷ đồng theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả, đáp ứng mức thu nhập chịu thuế tối thiểu là 01 tỷ đồng theo quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo tài liệu xác nhận theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 2 Điều 1 Nghị định số 245/2025/NĐ-CP).
2. Tôi đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về:
(i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh)
Hoặc
(ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) cung cấp (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức).
Các hồ sơ tiếp cận bao gồm:
- Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 29 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP và các văn bản hướng dẫn, gồm……..;
- Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều 10 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm:.........................................;
- Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định 200/2026/NĐ-CP, gồm................;
- Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm .........................................;
(Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc)
3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), tôi xác nhận:
3.1. Tôi đã hiểu thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm:
a) Doanh nghiệp phát hành là .........................................(mã số đăng ký doanh nghiệp:…..), đang hoạt động trong lĩnh vực...
b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là......................................... tỷ lệ đảm bảo an toàn tài chính, an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
c) Về mục đích phát hành trái phiếu:
- Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là..........................................
- Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý (trong đó nêu cụ thể về cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án, tình trạng pháp lý của dự án, tổng mức đầu tư của dự án, các rủi ro đầu tư của dự án, tình hình triển khai dự án (thời gian thực hiện dự án, dự kiến tiến độ giải ngân)) và các rủi ro đầu tư của dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khoản nợ thì nêu rõ các khoản nợ được cơ cấu (trong đó nêu cụ thể về chủ nợ, giá trị, kỳ hạn, mục đích vay nợ, tiến độ dự kiến thanh toán các khoản nợ).
d) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp là nghiệp là.........................................; Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là.........................................;
đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp là.........................................
e) Trái phiếu có/không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị.......................................... Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại số ký hiệu là......................................... ;
g) Về điều kiện, điều khoản khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là..............;
h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là ......................................... ;
i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại......................................... (điều khoản) Nghị định số 200/2026/NĐ-CP. (Tên nhà đầu tư mua trái phiếu) là đối tượng nhà đầu tư ... nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) ......................theo quy định;
k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là ......................................... (nếu có);
l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm:......................................................;
Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, tôi đánh giá doanh nghiệp phát hành (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp).
3.2. Tôi hiểu rõ việc đầu tư vào trái phiếu (mã trái phiếu) có thể phát sinh các rủi ro sau: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu).
3.3. Tôi đã hiểu rõ rằng:
a) Trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp chào bán theo phương thức riêng lẻ.
b) Trái phiếu (mã trái phiếu) do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư.
4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu nêu trên, tôi quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. Tôi tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu.
..., ngày... tháng.... năm ....
Nhà đầu tư
(Ký, ghi rõ họ tên)
______________________
Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc)
(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
Hoặc
2. (Tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu/công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu, địa chỉ, điện thoại liên hệ; đối với nhà đầu tư cá nhân, nêu thêm căn cước công dân; đối với nhà đầu tư tổ chức nêu thêm tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
(Ngày/tháng, năm; ký; đóng dấu đối với tổ chức (nếu có))
___________________________
Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên:
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khoán được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
Hoặc
2. (Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
Mẫu số 06. Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
______________________
ĐƠN ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
Mã trái phiếu: .........................................
Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán...
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU
1. Tên doanh nghiệp (đầy đủ): .........................................
2. Tên tiếng Anh (nếu có):.........................................
3. Tên viết tắt (nếu có): ........................................
4. Vốn điều lệ đăng ký: ........................................
5. Vốn điều lệ thực góp: ........................................
6. Địa chỉ trụ sở chính: ........................................
7. Điện thoại: ........................................ Fax: ........................................
8. Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh: ........................................
Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp mã số doanh nghiệp số:…..do ….cấp ngày ……hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số…..; do …..cấp ngày……..
- Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ........................................ Mã số: ........................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính: ........................................
II. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
1. Tên trái phiếu:..................................................................................
2. Loại trái phiếu:..................................................................................
3. Mã trái phiếu (nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ chào bán tại thị trường trong nước):.........................................
4. Mệnh giá trái phiếu:......................................... đồng.
5. Số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch: ......................................... trái phiếu.
6. Thời gian dự kiến giao dịch:.........................................
7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.
8. Lãi suất trái phiếu: ......................................... năm.
9. Kỳ trả lãi: .........................................
III. TÀI LIỆU GỬI KÈM
1. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;
2. Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền;
3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân (nếu có);
4. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);
5. Tài liệu khác (nếu có).
......., ngày.... tháng.... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
Mẫu số 07. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước
|
TÊN CÔNG TY Số: ....../.... |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ ĐỢT CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC
Trái phiếu ...............(mã trái phiếu)
Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...
I. THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .........................................................
2. Địa chỉ trụ sở chính:....................................
3. Điện thoại:.................................... Fax: .................................... Website:.....................
4. Vốn điều lệ:.................................... đồng.
5. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................
6. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do........ cấp lần đầu ngày........ , cấp thay đổi lần thứ ... ngày........(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
- Ngành nghề kinh doanh chính:................................ Mã ngành:................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính:................
7. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành):........................
II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ
1. Mã trái phiếu (Nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam): ..................................
2. Loại hình trái phiếu:................................
3. Hình thức trái phiếu:................................
4. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán: ................ trái phiếu.
5. Mệnh giá trái phiếu: ........................ đồng.
6. Giá trị chào bán: ........................ đồng.
7. Giá bán dự kiến:........................ đồng/trái phiếu.
8. Kỳ hạn trái phiếu:................................................
9. Lãi suất danh nghĩa: ...................................................
Lãi suất phát hành thực tế:................................................
10. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu (nêu cụ thể kỳ trả lãi, gốc):
Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu:
|
STT |
Mã trái phiếu |
Loại thanh toán (Gốc/Lãi) |
Ngày thanh toán danh nghĩa |
|
Kỳ 1 |
|
|
|
|
Kỳ... |
|
|
|
11. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
- Điều kiện:....................................................
- Thời hạn chuyển đổi: ........................
- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi: ........................
- Các điều khoản khác (nếu có): ........................
12. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm theo chứng quyền):........................
- Thời gian thực hiện quyền:........................
- Tỷ lệ thực hiện quyền: ........................
- Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền: ……………………………..
13. Ngày phát hành: ........................
14. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ........................
15. Ngày kết thúc đợt chào bán: ........................
16. Ngày đáo hạn:........................
17. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày………….. đến ngày ........................
18. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu: ........................
19. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu: ........................
20. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ........................
21. Phương thức phát hành:........................
22. Đối tượng nhà đầu tư của đợt chào bán trái phiếu theo quy định của pháp luật (đánh dấu cụ thể đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu):........................
□ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là tổ chức
□ Nhà đầu tư chiến lược là tổ chức
□ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân
□ Nhà đầu tư chiến lược là cá nhân
23. Kết quả xếp hạng tín nhiệm, trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nếu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.
(Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu phát hành hoặc doanh nghiệp phát hành cập nhật tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm).
24. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm)
- Hình thức bảo đảm:
|
STT |
Hình thức bảo đảm |
Loại tài sản bảo đảm (nêu rõ chứng khoán/ Bất động sản/ Chương trình dự án/Tài sản cố định/ Khác) |
Liệt kê chi tiết tài sản đảm bảo/ Hợp đồng bảo lãnh thanh toán (nếu có) * |
Giá trị tài sản bảo đảm hoặc Giá trị được bảo lãnh thanh toán theo hợp đồng (đồng) |
Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm hoặc Giá trị được bảo lãnh thanh toán theo hợp đồng/ Tổng giá trị chào bán (%) |
Thông tin chi tiết về hình thức bảo đảm (liệt kê chi tiết tên tổ chức định giá, cách tính, thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm, thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ...) |
|
|
Bảo đảm bằng tài sản |
|
|
|
|
|
|
1 |
Bảo đảm bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành |
|
|
|
|
|
|
2 |
Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ |
|
|
|
|
|
|
|
Bảo lãnh thanh toán |
|
|
|
|
|
|
3 |
Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài |
|
|
|
|
|
|
4 |
Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tài chính ở nước ngoài, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật |
|
|
|
|
|
(*) Trường hợp có nhiều tài sản bảo đảm/hợp đồng bảo lãnh thanh toán, đề nghị tách thành các dòng riêng biệt
25. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu.......................
III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
1. Tổng số trái phiếu đã phân phối.................., chiếm............% tổng số trái phiếu được phép chào bán.
2. Tổng số tiền thu từ đợt bán trái phiếu.........................đồng
3. Tổng chi phí phát hành..................................đồng.
4. Tổng thu ròng từ đợt chào bán: .............................đồng.
5. Danh sách nhà đầu tư mua trái phiếu:.........................
(Liệt kê cụ thể tên các nhà đầu tư mua trái phiếu)
|
STT |
Nhà đầu tư mua trái phiếu |
Giá trị mua (đồng) |
Tỷ trọng theo giá trị mua (%) |
|
I |
Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật |
|
|
|
1 |
Nhà đầu tư trong nước |
|
|
|
1.1. |
Nhà đầu tư tổ chức |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
... |
|
|
|
1.2 |
Nhà đầu tư cá nhân |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
... |
|
|
|
2 |
Nhà đầu tư nước ngoài |
|
|
|
2.1 |
Nhà đầu tư tổ chức |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
... |
|
|
|
2.2 |
Nhà đầu tư cá nhân |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
... |
|
|
|
II |
Nhà đầu tư chiến lược (đối với trái phiếu chuyển đổi, kèm chứng quyền) |
|
|
|
|
Tổng |
|
100% |
6. Cơ cấu nhà đầu tư mua trái phiếu:
|
STT |
Nhà đầu tư mua trái phiếu |
Số lượng nhà đầu tư |
Giá trị mua (đồng) |
Tỷ trọng theo giá trị mua (%) |
|
I |
Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật |
|
|
|
|
1 |
Nhà đầu tư trong nước |
|
|
|
|
1.1 |
Nhà đầu tư tổ chức |
|
|
|
|
|
a) Tổ chức tín dụng (theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng) |
|
|
|
|
|
b) Công ty chứng khoán |
|
|
|
|
|
c) Quỹ đầu tư chứng khoán |
|
|
|
|
|
d) Doanh nghiệp bảo hiểm |
|
|
|
|
|
đ) Các tổ chức khác |
|
|
|
|
1.2 |
Nhà đầu tư cá nhân |
|
|
|
|
|
Tổng nhà đầu tư trong nước |
|
|
|
|
2 |
Nhà đầu tư nước ngoài |
|
|
|
|
2.1 |
Nhà đầu tư tổ chức |
|
|
|
|
|
a) Tổ chức tín dụng |
|
|
|
|
|
b) Công ty chứng khoán |
|
|
|
|
|
c) Quỹ đầu tư chứng khoán |
|
|
|
|
|
d) Doanh nghiệp bảo hiểm |
|
|
|
|
|
đ) Các tổ chức khác |
|
|
|
|
2.2 |
Nhà đầu tư cá nhân |
|
|
|
|
|
Tổng nhà đầu tư nước ngoài |
|
|
|
|
II |
Nhà đầu tư chiến lược |
|
|
|
|
|
Tổng |
|
|
100% |
IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN
Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử, người đại diện theo pháp luật/người được ủy quyền của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...
V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN
Đơn vị: 1.000 đồng
|
Chỉ tiêu |
Trước đợt chào bán |
Sau đợt chào bán |
|
Tổng nợ |
|
|
|
Nợ ngắn hạn |
|
|
|
Nợ dài hạn: |
|
|
|
Trong đó trái phiếu |
|
|
|
Tổng vốn cổ phần |
|
|
|
Tỷ lệ nợ/vốn cổ phần |
|
|
Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:…..đồng, chiếm ……% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.
......, ngày.... tháng... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
Mẫu số 08. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
|
TÊN CÔNG TY |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ
Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
2. Địa chỉ trụ sở chính:......................................
3. Điện thoại: ...................................... Fax:...................................... Website:......................
4. Vốn điều lệ: ...................................... đồng.
5. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
6. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài: :......................................
Số hiệu tài khoản:......................................
7. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số ...., do......................................cấp lần đầu ngày......................................, cấp thay đổi lần thứ......................................ngày......................................(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
- Ngành nghề kinh doanh chính:......................................
- Sản phẩm/dịch vụ chính:......................................
8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ........
II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
1. Tên trái phiếu:......................................
2. Loại trái phiếu:......................................
3. Mệnh giá trái phiếu:...................................... /trái phiếu.
4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:...................................... trái phiếu.
5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): .........................
6. Giá bán dự kiến: ...................................... /trái phiếu.
7. Kỳ hạn trái phiếu:......................................
8. Lãi suất: .........................................
Lãi suất danh nghĩa của trái phiếu:......................................
9. Kỳ trả lãi:......................................
10. Thị trường phát hành:......................................
11. Mục đích phát hành:......................................
12. Ngày kết thúc đợt chào bán: ......................................
III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
1. Mã trái phiếu:......................................
2. Số lượng trái phiếu đã phân phối: ............................................................................
3. Tổng giá trị trái phiếu chào bán (theo mệnh giá):......................................
4. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán:......................................
5. Điều kiện, điều khoản của trái phiếu:......................................
- Khối lượng trái phiếu phát hành:............................................................................
- Kỳ hạn: ......................................
- Đồng tiền phát hành và thanh toán:......................................
- Mệnh giá:......................................
- Loại hình trái phiếu:......................................
- Hình thức trái phiếu:......................................
- Lãi suất danh nghĩa và kỳ hạn trả lãi:.....................................
- Lãi suất phát hành thực tế:......................................
6. Ngày phát hành:......................................
7. Ngày kết thúc đợt chào bán:......................................
8. Ngày đáo hạn trái phiếu:......................................
9. Thị trường phát hành: ......................................
10. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ......................................
11. Phương thức phát hành:......................................
12. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu:......................................
Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu......................................
|
STT |
Mã trái phiếu |
Loại thanh toán (Gốc/Lãi) |
Ngày thanh toán danh nghĩa |
|
Kỳ 1 |
|
|
|
|
Kỳ... |
|
|
|
13. Phương thức thực hiện quyền (trong trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi, chào bán trái phiếu kèm chứng quyền)
- Các quyền kèm theo trái phiếu;
- Điều kiện, thời gian thực hiện quyền;
- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá mua và/hoặc chuyển đổi;
- Phương pháp tính và cách thức đền bù thiệt hại trong trường hợp không thực hiện được quyền;
- Các điều khoản khác liên quan đến quyền lợi của người sở hữu chứng quyền.
14. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm)
- Hình thức bảo đảm:
|
STT |
Hình thức bảo đảm |
Giá trị chào bán có bảo đảm (*) |
Tỷ trọng Giá chào bán có bảo đảm/ Giá trị phát hành (%) |
|
|
Bảo đảm bằng tài sản |
|
|
|
1 |
Bảo đảm bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành |
|
|
|
2 |
Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ |
|
|
|
|
Bảo lãnh thanh toán |
|
|
|
3 |
Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài |
|
|
|
4 |
Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tài chính ở nước ngoài hoặc tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật |
|
|
|
|
Tổng |
|
|
(*) Ghi chú: trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán một phần, chỉ báo cáo tương ứng phần giá trị trái phiếu có bảo đảm.
- Tài sản bảo đảm (liệt kê chi tiết tài sản, giá trị tài sản, tên tổ chức định giá, cách tính, hợp đồng bảo đảm (nếu có), thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm, thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ...);
15. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu:......................................
IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN
Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...
(Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu) cam kết chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về nội dung, tính chính xác, đầy đủ của thông tin công bố nêu trên.
....., ngày.... tháng.... năm ...
TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
Original document (PDF)
Download
Relations map
Click a document to open. A red border = a relation that changes validity.
Translations
This document is available in the following languages: