令第21/2023/NĐ-CP关于微型保险的规定

令
关于微型保险的规定

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根据2015年6月19日通过的《政府组织法》；2019年11月22日通过的《关于修改、补充若干条政府组织法和地方人民政府组织法》；

根据2020年6月17日颁布的《企业法》；

根据2020年6月17日《投资法》；

根据二零二二年六月十六日《保险业务法》；

根据财政部部长的建议，

政府发布关于微型保险的法令。

第一章

总则

第一条 调整范围

本法令详细规定了第八十八条第二款关于微型保险、第一百四十四条第三款、第一百四十五条第三款、第一百四十六条第二款、第一百四十八条第三款、第一百四十九条第二款、第三款和第五款、第一百五十条第五款的内容。

第二条 适用对象

一、提供微型保险的组织包括：

（一）非人寿保险公司、人寿保险公司、健康保险公司（以下简称保险公司），以及在越南成立并运营的外国非人寿保险公司分支机构；

（二）在越南成立并运营的互助组织。

二、国家管理保险业务活动的机关。

三、与微型保险活动相关的组织和个人包括：

（一）微型保险合同中的投保人，在微型保险中参与的成员；

（二）代表成员的组织。

c) 其他相关组织和个人。

第二章 

微型保险产品

第三条 微型保险产品的最高保险金额和保费

一、微型保险产品保护生命和健康风险的每份保险合同的保险金额不得超过政府规定的城市贫困边缘家庭人均年收入的五倍，该标准适用于产品推出时的城市地区。

二、微型保险产品保护财产风险的每份保险合同的保险金额不得超过被保险财产在投保时的市场价值，并且不得超过政府规定的城市贫困边缘家庭人均年收入的五倍，该标准适用于产品推出时的城市地区。

三、微型保险产品每份保险合同的年度保费不得超过政府规定的城市贫困边缘家庭人均年收入的百分之五，该标准适用于产品推出时的城市地区。保费必须与保险利益相匹配。

第四条 保险公司和外国非人寿保险公司分支机构开展的微型保险产品

一、保险公司和外国非人寿保险公司分支机构开展微型保险产品需遵守《保险业务法》及其实施指南的规定；本法令第三条、第四条和第六条的规定。

二、人寿保险公司可以提供不超过五年期限的生命和健康微型保险产品。

三、非人寿保险公司和外国非人寿保险公司分支机构可以提供：

（一）一年或更短期限的生命和健康微型保险产品；

（二）不超过五年期限的财产微型保险产品。

四、健康保险公司可以提供：

（一）一年或更短期限的生命微型保险产品；

（二）不超过五年期限的健康微型保险产品。

五、由保险公司和外国非人寿保险公司分支机构开展的微型保险产品的名称必须包含“微型保险产品”字样，以区别于这些公司提供的其他保险产品。

条 5. 微型保险产品由提供微型保险的互助组织实施

提供微型保险的互助组织仅可实施期限不超过一年的微型保险产品，以满足成员的需求。保险产品包括但不限于以下具体利益：

1. 健康护理利益：当被保险人因保险范围内的住院或手术而产生部分或全部住院费用时，提供相应的经济支持。

2. 意外伤害保险利益：当被保险人因保险范围内的意外事故导致残疾时，根据微型保险合同约定的比例支付保险金。

3. 死亡或完全永久残疾保险利益：当被保险人因保险范围内的原因死亡或完全永久残疾时，向受益人支付约定的保险金。

4. 葬礼补助利益：在支付死亡保险利益时，额外支付约定的葬礼补助金。

5. 财产保险利益：当保险财产因保险范围内的原因遭受损失时，根据微型保险合同约定支付赔偿金。

条 6. 微型保险产品的费率计算方法、基础和程序的登记文件、程序和手续

1. 提供微型保险的组织必须在实施微型保险产品之前登记其费率计算的基础和方法。

2. 提供微型保险的组织必须向财政部提交一份完整的登记费率计算基础和方法的文件，包括以下材料：

a) 根据本法令附件中规定的第06号表格提出的申请登记费率计算基础和方法的文本；

b) 预计实施的保险产品的主要保险利益和免责条款摘要；

c) 预计实施的微型保险产品的纯保费、总保费的计算公式、方法和基础，以及解释这些基础的文件；如有调整保费的原则。这些文件须经微型保险精算师确认。

3. 自收到完整且有效的文件之日起14日内，财政部将出具同意提供微型保险组织的费率计算基础和方法的书面文件。如不同意，则财政部需出具明确拒绝理由的书面文件。

4. 如变更微型保险产品的费率计算基础和方法，提供微型保险的组织需向财政部提交一份完整的修改和补充费率计算基础和方法的申请文件，包括以下材料：

a) 根据本法令附件中规定的第06号表格提出的修改和补充费率计算基础和方法的申请文本；

b) 经微型保险精算师确认的关于修改和补充内容的解释文件。

5. 自收到完整且有效的文件之日起14日内，财政部将出具同意提供微型保险组织修改和补充费率计算基础和方法的书面文件。如不同意，则财政部需出具明确拒绝理由的书面文件。

第三章
设立、组织和运营
微型保险提供互助组织

节 1
许可证的颁发、重新颁发、修改、补充、吊销
微型保险提供互助组织的设立和运营、暂停业务内容
微型保险提供互助组织

条 7. 设立和运营微型保险互助组织的许可条件

微型保险互助组织必须符合《保险法》第149条规定的条件，其中第149条规定的第二、第三和第五款的具体内容如下：

1. 注册资本不低于10亿越南盾。微型保险互助组织的注册资本包括：

a) 创始个人成员的出资。创始成员不得使用借款或来自其他组织和个人的委托投资资金进行出资；

b) 成员代表组织的支持；

c) 各资助方、国际组织、项目和计划的资助；

d) 法律规定的其他合法来源。

2. 预计担任董事会主席、总经理（或经理）、法定代表人、微型保险精算专家的人选须符合本法令第24条和第25条规定的条件和标准。

3. 符合微型保险互助组织活动目标，并符合本法令第8条规定的章程草案。

条 8. 微型保险互助组织的章程

1. 微型保险互助组织的章程至少应包含以下内容：

a) 组织名称及其拟设总部地址；

b) 建立微型保险互助组织的目的；

c) 活动内容、范围、区域和时间；

d) 加入程序、退出会员资格程序、会员的权利和义务。微型保险互助组织的成员必须是年满18岁且具有完全民事行为能力的越南公民；他们必须属于同一组织，并符合微型保险互助组织章程规定的条件；

e) 创始成员（至少7人）的姓名、地址、权利、义务（在创始成员为个人的情况下）；成员代表组织的名称、地址、权利和义务（在创始成员为成员代表组织的情况下）；

f) 组织结构、职能、任务、权限、任期和运作方式；选举、罢免和解除董事会成员、董事会主席、监事会成员的方式；

g) 召开成员大会的特殊情况（在创始成员为个人的情况下）；

h) 召开成员大会的程序和通过决议的程序；选举参加成员代表大会的代表的标准、程序和方法（在创始成员为个人的情况下）；

i) 微型保险互助组织的初始资本；出资方式；由成员代表组织提供的初始资本支持的偿还方式和原则（如有）；

j) 财务制度；决定保费增减的原则；微型保险互助组织经营成果的使用方式；

k) 内部争议解决原则；

l) 分配财产的原则和顺序，在微型保险互助组织解散的情况下； 支持提供微型保险。战略;

2. 微型保险互助组织章程的替换、补充和修改由成员大会（在创始成员为个人的情况下）或成员代表组织（在创始成员为成员代表组织的情况下）决定。

条 9. 成立互助提供微型保险组织会议

1. 当创始成员为个人时，成立互助提供微型保险组织会议的参与者包括：

a) 创始成员；

b) 同属与创始成员同一组织且有意愿参与微型保险产品的其他成员。

2. 会议通过以下内容的决议：

a) 授权创始成员中的代表提交设立和运营互助提供微型保险组织的申请材料；

b) 组织章程草案；

c) 根据本法令第10条第2款第d项规定的微型保险产品实施计划；

d) 预期任命的董事会主席、总经理或经理、法定代表人、微型保险精算专家的人选；

e) 与设立和组织、运营互助提供微型保险组织相关的其他内容。

3. 本条第2款规定的成立互助提供微型保险组织会议决议必须以超过51%的赞成票通过。

条 10. 设立和运营互助提供微型保险组织的许可证申请材料、程序和手续

1. 创始成员必须根据以下规定提交设立和运营互助提供微型保险组织的许可证申请材料：

a) 对于符合保险法第149条第1款第a项规定的个人创始成员：创始成员必须按照本法令第9条的规定组织成立互助提供微型保险组织会议。被授权的代表提交设立和运营互助提供微型保险组织的申请材料；

b) 对于符合保险法第149条第1款第b项规定的代表成员的组织创始成员：由该组织授权的代表提交设立和运营互助提供微型保险组织的申请材料。

2. 设立和运营互助提供微型保险组织的许可证申请材料包括：

a) 按照本法令附件中规定的第01号表格提交的设立和运营许可申请书；

b) 组织章程草案；

c) 已在中国境内获准经营的商业银行关于已存入冻结账户并将在财政部颁发设立和运营许可或拒绝审查后解冻的注册资本（不低于本法令第7条第1款规定的最低资本要求）的确认函；

d) 微型保险实施计划，其中详细说明了实施流程、实施网络；预计在实施前三年内的收入、费用和微型保险业务成果，与组织成员数量和网络相适应；

e) 对于个人创始成员的情况，根据本法令第9条第2款规定的成立互助提供微型保险组织会议决议（涉及成立互助提供微型保险组织的内容）；

f) 对于代表成员的组织创始成员的情况，根据组织章程规定的具有相应权限的机构出具的成立互助提供微型保险组织的书面文件；

g) 创始成员名单及证明创始成员符合保险法第149条第1款第a项规定的文件（对于个人创始成员的情况）；

h) 对于代表成员的组织创始成员的情况，组织章程、成立决定副本或营业执照副本或其他等效文件；

i) 董事会主席、总经理或经理、法定代表人、微型保险精算专家的预期人选的简历、司法记录表；身份证件副本或护照或其他合法身份证明副本；证明其能力和专业资格的文凭、证书和其他文件副本；

k) 建设符合保险法第149条第6款规定的条件的信息技术系统的解释和承诺。

3. 自收到申请材料之日起21日内，如果材料不完整或不符合要求，财政部将以书面形式通知补充或修改材料。补充或修改材料的最长期限为自通知发出之日起6个月。如果申请人未在规定期限内补充或修改材料，财政部将出具拒绝审查设立许可的书面文件。

4. 自收到完整且有效的材料之日起60日内，财政部将根据本法令附件中规定的第02号表格向互助提供微型保险组织颁发设立和运营许可证。如果拒绝颁发许可证，财政部将出具书面文件，详细说明理由。

5. 财政部须在其官方网站上公布互助提供微型保险组织设立和运营许可证的内容，自颁发许可证之日起30日内完成。

条11. 申请重新颁发设立和运营许可证的文件、程序和手续

1. 组织间互助提供微型保险的设立和运营许可证丢失、毁坏、损坏或以任何形式销毁的情况下，该组织应向财政部提交申请重新颁发设立和运营许可证的文件，按照本条第2款的规定。

2. 申请重新颁发设立和运营许可证的文件包括：

a) 按照本法令附件中规定的第03号表格填写的重新申请设立和运营许可证的申请书；

b) 微型保险互助组织关于许可证丢失、损坏、毁坏或销毁的声明及证明材料（如有）。

3. 自收到完整有效文件之日起14日内，财政部应重新颁发设立和运营许可证。如拒绝批准，财政部应出具书面说明理由。

条12. 修改和补充设立和运营许可证的文件、程序和手续

1. 在以下情况下，微型保险互助组织必须向财政部申请修改和补充设立和运营许可证：

a) 更改名称或主要办公地点；

b) 更改业务内容、范围和期限。

2. 更改名称或主要办公地点的申请文件包括以下资料：

a) 按照本法令附件中规定的第04号表格填写的更改名称或主要办公地点的申请书；

b) 根据微型保险互助组织章程规定，由有权机构出具的更改名称或主要办公地点的文件；

c) 关于使用主要办公地点的权利证明文件（仅限更改主要办公地点的情况）。

3. 更改业务内容、范围和期限的申请文件包括以下资料：

a) 按照本法令附件中规定的第04号表格填写的更改业务内容、范围和期限的申请书；

b) 根据微型保险互助组织章程规定，由有权机构出具的更改业务内容、范围和期限的文件；

c) 证明文件：微型保险互助组织已按规定在本法令第37条中规定的金额内完成保证金的缴纳；按规定在本法令第38条中规定的金额内完成业务准备金的提取；在提交申请前一年经审计的财务报告中显示有正向经营结果（仅限扩大业务内容、范围的情况）；确保对微型保险参与者履行所有责任（仅限缩小业务内容、范围或更改期限的情况）。

4. 自收到完整有效文件之日起14日内（对于更改业务内容、范围和期限的申请），或者自收到完整有效文件之日起7个工作日内（对于更改名称或主要办公地点的申请），财政部应根据本法令附件中规定的第05号表格颁发调整后的许可证。如拒绝批准，财政部应出具书面说明理由。

第13条 停止互助提供微型保险组织业务内容的程序和手续

一 自本决定第36条第4款规定的期限届满之日起15日内，财政部以书面形式决定停止互助提供微型保险组织的业务内容。根据违规性质和程度，停止期限为1至6个月。

二 在被停止业务内容期间，互助提供微型保险组织必须执行以下规定：

（一）不得签订新的或续签微型保险合同；

（二）按照法律规定，对在停止前已签订的微型保险合同建立充分的准备金；继续支付债务，履行与微型保险参与者和劳动者签订的合同中的义务；

（三）实施纠正违规情况的方案。

三 自停止期限届满之日起15日内，互助提供微型保险组织应向财政部报告纠正违规情况方案的执行结果。

（一）如果纠正了违规情况，互助提供微型保险组织可以恢复正常运营；

（二）如果未能纠正违规情况，财政部将根据本决定第14条和第16条的规定收回该组织的成立和经营许可证。

第14条 收回成立和经营许可证

一 互助提供微型保险组织在下列情况下会被收回成立和经营许可证：

（一）申请成立和经营许可证的文件中存在欺诈信息，以满足获得许可证的条件；

（二）活动不符合成立和经营许可证的内容；

（三）未能根据本决定第13条第3款第b项的规定纠正违规情况；

（四）无法按本决定第32条第3款的规定向财政部报告的方案增加成员数量；

（五）自愿解散

二 对于本条第1款第a项和第b项规定的情况，收回成立和经营许可证的程序和手续应按照本决定第15条的规定执行。

三 对于本条第1款第c项和第d项规定的情况，收回成立和经营许可证的程序和手续应按照本决定第16条的规定执行。

四 对于本条第1款第e项规定的情况，收回成立和经营许可证的文件、程序和手续应按照本决定第17条的规定执行。

五 自财政部作出收回成立和经营许可证的决定之日起，互助提供微型保险组织终止运营。

第15条 在许可过程中存在欺诈行为或活动不符合成立和经营许可证内容时收回成立和经营许可证的程序和手续

一 自确定违反本决定第14条第1款第a项和第b项规定的行为之日起，互助提供微型保险组织应执行以下规定：

（一）不得签订新的或续签微型保险合同；

（二）向所有微型保险参与者、个人和相关组织通报在收回成立和经营许可证之前进行资产分配的通知；

（三）成立清算委员会，按照本条第2款规定的优先顺序进行资产分配。

二 资产分配应按照以下优先顺序进行：

（一）向符合保险范围的索赔要求支付赔偿金和保险金；

（二）退还微型保险合同剩余保险期限的保费；

（三）向劳动者支付工资、离职补助、社会保险和医疗保险费用；

（四）履行对国家的财政义务；向无担保债权人在债权人名单中支付未偿还的债务；支付由于担保财产价值不足以清偿债务而未偿还的有担保债务；

（五）退还创始成员提供的资本。

如果资产价值不足以分配，则同一优先顺序下的对象应按其债务比例支付。在分配上述款项后，如果互助提供微型保险组织仍有剩余资产，则将其分配给创始成员和微型保险参与者。

三 自确定违反行为之日起12个月内，互助提供微型保险组织应完成本条第1款和第2款规定的事项，并向财政部提交证明已完成工作的文件。

四 自收到本条第3款规定的报告之日起30日内，财政部应发布收回互助提供微型保险组织成立和经营许可证的决定，并在财政部官方网站上公布收回成立和经营许可证的决定。

条 16. 收回设立和运营许可证的程序和手续在互助组织提供微型保险未能纠正违规行为的情况

1. 自第十三条第一款规定的暂停期限届满，互助组织提供微型保险未能纠正违规情况或者自互助组织提供微型保险向财政部报告无法按第三十二条第三款规定增加成员数量之日起，互助组织提供微型保险必须执行以下规定：

a) 向所有参与微型保险的成员、个人和相关组织通报在被收回设立和运营许可证前进行资产分配的情况；

b) 成立清算委员会，按照本法令第十五条第二款规定的优先顺序进行资产分配。

2. 互助组织提供微型保险必须在第十三条第一款规定的暂停期限届满而互助组织提供微型保险未能纠正违规情况后的十二个月内，或在互助组织提供微型保险向财政部报告无法按第三十二条第三款规定增加成员数量后的十二个月内完成本条第一款规定的工作并提交报告及证明材料给财政部。

3. 自收到本条第二款规定的报告之日起三十日内，财政部作出收回互助组织提供微型保险设立和运营许可证的决定，并在财政部官方网站上公布该决定。

条 17. 在互助组织自愿解散的情况下收回设立和运营许可证的程序和手续

1. 互助组织只有在履行完全部义务且与参与微型保险的成员、国家和其他相关个人和组织之间没有争议时才能解散。

2. 自愿解散的互助组织必须向财政部提交以下解散申请文件：

a) 解散互助组织的申请书；

b) 成员大会（如创始成员为个人）或代表成员的组织（如创始成员为组织）的会议记录和决议或章程规定的有权机构关于解散和解散方案的文件；

c) 完成对参与微型保险的成员、国家、员工和其他相关组织和个人的义务的方案；

d) 处理和分配从微型保险业务中获得的资产给参与微型保险的成员的方案。

3. 自收到互助组织提供的完整解散申请文件之日起十四日内，财政部出具原则同意解散的文件。不同意的，财政部应出具说明理由的文件。

4. 自收到原则同意解散的文件后，互助组织必须按照以下规定执行：

（一）不得签订新的或续签微型保险合同；

b) 连续五天在日报上刊登有关自愿解散的互助组织的信息；

c) 向所有参与微型保险的成员、个人和相关组织通报自愿解散的情况；

d) 成立清算委员会，根据已报财政部的处理和分配资产方案执行资产分配。

5. 自财政部原则同意解散之日起十二个月内，互助组织必须完成对参与微型保险的成员、国家、员工和其他相关组织和个人的义务；根据已报财政部的方案处理和分配资产。

6. 在完成对参与微型保险的成员、员工、国家和其他相关个人和组织的全部义务后，互助组织向财政部报告实施结果并附上证明已完成全部义务的文件。

7. 自收到互助组织提供的关于完成全部义务的完整报告之日起七日内，财政部作出收回互助组织设立和运营许可证的决定并在财政部官方网站上公布该决定。

条18. 关于文件、资料的一般规定

1. 根据第10条第2款、第11条第2款、第12条第2款和第3款、第17条第2款规定的文件、资料，必须符合以下要求：

a) 外国组织和个人的文件上如有外国签字、职务和印章，须在提交申请文件之日起12个月内按照法律规定办理领事认证，但以下文件除外：申请许可证的文本；居民身份证或居民身份证或护照或其他合法个人证明的复印件；企业的主管部门文件；授权书；承诺书；

b) 文件中的复印件必须是从原件复制或经公证的副本；

c) 使用外语编制的文件必须附有由有权机关翻译并公证成中文的译本；

d) 司法记录表应在提交申请文件之日前12个月内由有权机关签发，并且其中必须包含关于犯罪记录的信息以及关于禁止担任职务、成立和管理企业、合作社的信息；

e) 简历应在提交申请文件之日前6个月内编制；

f) 必须提供文件清单；

2. 参与编制文件、资料的组织和个人应对文件、资料的真实性、准确性和完整性负责。如果组织和个人伪造、变造证明其具备获得许可证条件的文件、资料，则自发现伪造、变造行为之日起五年内，财政部有权拒绝批准这些组织和个人设立和开展微型保险业务的许可申请；

3. 当本法令规定的公民法律、身份、居住文件已整合到国家人口数据库、居民身份证数据库中时，财政部应基于国家行政机关之间的信息交流和提供，在国家人口数据库、居民身份证数据库中利用相关信息；

节
组织活动和风险管理

条19. 微型保险互助组织的经营活动内容

微型保险互助组织的经营活动内容包括：

1. 提供微型保险产品；

2. 运营资金投资、强制储备基金和从保险业务准备金中提取的闲置资金；

条20. 微型保险互助组织的组织结构和管理

1. 如果微型保险互助组织的创始成员是根据《保险法》第149条第1款a项规定的个人，该微型保险互助组织的组织结构包括：

a) 成员大会；

b) 管理委员会；

c) 总经理（总经理）；

d) 监察委员会或监察员；

2. 如果微型保险互助组织的创始成员是根据《保险法》第149条第1款b项规定的代表成员的组织，该微型保险互助组织的组织结构包括：

a) 代表成员的组织；

b) 管理委员会；

c) 总经理（总经理）；

d) 监察委员会或监察员；

条 21. 成员大会。

1. 对于创始成员为个人的相互提供微型保险组织，成员大会拥有该相互提供微型保险组织的最高决策权。成员大会包括年度成员大会和临时成员大会。成员大会以全体会议形式召开。

2. 年度成员大会由董事会召集，必须在财政年度结束后的三个月内召开，以决定以下事项：

a) 审议相互提供微型保险组织当年的业务报告；审议董事会、管理层和监督委员会或监事的活动报告；

b) 审议相互提供微型保险组织下一年度的运营计划和财务方案；

c) 按法律规定提取基金；根据董事会提议，在下一个财政年度减少成员的保险费；

d) 决定增加资本；

戌) 选举和罢免董事会和监督委员会的成员；

e) 解散相互提供微型保险组织；

己) 修改和补充相互提供微型保险组织的章程；

庚) 董事会、管理层、监督委员会或监事以及相互提供微型保险组织其他职务（如有）成员的报酬；

辛) 根据董事会或至少三分之一成员书面请求提出的其他问题。

成员大会须有至少75%的成员出席方可举行；如出席人数不足，则需推迟成员大会。自首次预定会议日期起30天后，第二次成员大会须有至少50%的成员出席方可举行。如第二次会议仍无法满足条件，则第三次会议可在第二次预定会议日期后20天内举行，无论出席人数多少。

3. 非定期成员大会由董事会、监督委员会或监事或代表至少三分之一成员的成员召集，在下列情况下召开：

a) 处理超出董事会权限的问题；

b) 董事会在两次召集后仍无法召开定期会议；

c) 根据监督委员会或监事的要求；

d) 根据至少三分之一成员的要求。

自收到监督委员会、监事或至少三分之一成员要求之日起15日内，董事会必须召集非定期成员大会。如果超过15日董事会仍未召集非定期成员大会，则监督委员会或监事有权召集成员大会。

自监督委员会或监事有权召集非定期成员大会之日起15日内未按本条第3款规定召集成员大会的，代表至少三分之一成员的成员有权召集成员大会。

条 22. 组织代表成员

对于由组织代表成员作为创始成员的相互提供微型保险组织，组织代表成员是该相互提供微型保险组织的最高决策机构，并有权决定以下内容：

1. 审议相互提供微型保险组织的年度活动报告；审议董事会、管理层和监督委员会或监事的活动报告。

2. 审议相互提供微型保险组织下一年度的财务计划和方案。

3. 当相互提供微型保险组织的运营结果超过一定标准，已提取并维持不低于50亿元人民币的法定储备金时，返还由组织代表成员支持的初始资本。

4. 按法律规定提取基金；根据董事会的建议，在下一个财政年度内减少成员的保险费。

5. 决定补充资金的筹集。

6. 委任和解雇董事会和监督委员会的成员。

7. 解散相互提供微型保险组织。

8. 修改和完善相互提供微型保险组织的章程。

9. 确定相互提供微型保险组织的董事会成员、管理层、监督委员会或监事以及其他职位（如有）的薪酬。

10. 董事会或至少三分之一的相互提供微型保险组织成员书面提议的其他事项。

条 23. 董事会

1. 董事会是相互提供微型保险组织的管理机构，有权以该组织名义决定与组织目的和利益相关的所有问题，但不包括属于成员大会或组织代表成员权限的问题。董事会由成员大会选举产生（对于由创始成员设立的相互提供微型保险组织），或者由组织代表成员指定（对于由组织代表成员设立的相互提供微型保险组织）。

2. 董事会每年至少召开两次定期会议，执行以下权利和职责：

a) 决定相互提供微型保险组织的发展战略；

b) 向成员大会或组织代表成员建议关于在下一个财政年度内增加或减少成员的保险费；决定或处理运营过程中产生的亏损；

c) 决定投资方案；

d) 决定业务发展和技术创新方案；批准价值等于或大于相互提供微型保险组织账簿记录总资产50%或章程规定的较低比例的合同；

钝) 委任、免职或撤职相互提供微型保险组织的总经理（主任）和其他重要管理人员；决定这些管理人员的工资和其他福利；

e) 决定组织结构和内部管理制度；

g) 向成员大会、组织代表成员提交年度财务决算报告；

h) 审核用于成员大会的会议程序和材料内容；召集成员大会或进行必要的程序以获取成员大会的同意；

i) 法律和相互提供微型保险组织章程规定的其他权利和职责。

条 24. 董事会主席、总经理或者经理

1. 组织互助提供微型保险的法人代表是董事会主席或总经理或经理。如果组织互助提供微型保险的章程没有规定，则法人代表是总经理或经理。

2. 总经理或者经理负责日常运营组织互助提供微型保险，并对董事会负责执行所分配的任务。

3. 董事会主席、总经理或者经理必须满足以下通用标准：

a) 不是正在被追究刑事责任的人，也不是已被定罪但尚未被依法免除前科的人；

b) 拥有保险、金融、银行专业的大学学位及以上学历。如果拥有其他专业的大学学位，则必须获得由合法成立并运作的国内外保险培训机构颁发的保险培训证书；

c) 除本款第a项和第b项规定的标准外，组织互助提供微型保险的总经理或经理还必须至少具有三年在保险领域的工作经验。

条 25. 微型保险精算师的标准和条件

1. 微型保险精算师必须满足以下标准和条件：

a) 不是正在被追究刑事责任的人，也不是已被定罪但尚未被依法免除前科的人；

b) 是国际精算师协会正式成员中的精算师（Associate）会员，或者至少有五年在保险领域的从业经验，并已通过英国精算师协会、美国精算师协会、澳大利亚精算师协会、加拿大精算师协会中任一协会的至少两门考试，或者通过这些协会认可的等同于两门考试的专业课程或培训项目；

自本法令生效之日起五年后，微型保险精算师必须至少成为国际精算师协会正式成员中的精算师（Associate）会员。

2. 组织互助提供微型保险可以采用以下方式使用微型保险精算师：

a) 与微型保险精算师签订劳动合同；

b) 与其他组织或个人达成外包合同，以执行本条第三款规定的微型保险精算师任务。在此情况下，组织互助提供微型保险仍需对其参与微型保险的成员承担最终和唯一责任。

3. 组织互助提供微型保险必须使用符合本条第一款规定的标准和条件的精算师来执行以下任务：

a) 计算保险费；每年评估每种产品假设保费与实际实施情况之间的差异，计算并调整下一年度的保费，制定使用经营成果的方案；

b) 根据法律规定计算业务准备金；

c) 每季度和每年向董事会、总经理（经理）书面报告组织互助提供微型保险的财务状况和投资活动情况，其中应说明产生的风险并提出关于投资资产、投资期限的建议，确保投资资产期限与根据保险合同承诺的责任期限相匹配；

d) 及时向总经理（经理）、董事会书面报告任何可能对组织互助提供微型保险的财务状况产生不利影响的异常问题，并提出解决措施；

đ) 在提交总经理（经理）、董事会批准之前，评估再保险计划和再保险合同（如有）；

e) 按照本法令附件中规定的第11号表格，每年定期向财政部报告与其职责相关的问题，最迟应在财政年度结束后的90天内提交；

g) 其他确保组织互助提供微型保险财务安全的任务。

条26. 风险管理

1. 相互组织提供微型保险的，应当设立监事会或者指定监事，依照本法令第27条的规定。

2. 相互组织提供微型保险的，应当制定并实施以下制度：内部职责分工制度；产品研究开发、销售、审核、理赔、再保险及其他业务流程。

3. 相互组织提供微型保险的，应当持续检查和监督法律法规遵守情况、业务流程及内部规定。检查和监督活动必须独立于保险业务，并确保及时发现可能影响相互组织提供微型保险的有效性和目标的所有风险，并及时向相互组织提供微型保险的有权机构报告，以便采取适当的处理措施。

4. 检查和监督的结果应当形成书面文件并在相互组织提供微型保险中保存。

条27. 监事会、监事

1. 监事会、监事由成员大会选举产生（对于创始成员为个人的情况）或由代表成员组织指定（对于创始成员为代表成员组织的情况）。

2. 监事会、监事独立运作，对成员大会或代表成员组织负责，履行以下权利和义务：

a) 检查管理、运营活动中的合理性和合法性，在会计账簿记录和财务报表中的合规性；

b) 审核相互组织提供微型保险的年度财务报表；

c) 向成员大会报告关于会计账簿记录、保存凭证、编制会计账簿和财务报表等其他报告的真实性和合法性；在管理、运营活动中的真实性和合法性；

d) 建议补充、修改和完善相互组织提供微型保险的管理、运营结构；

đ) 根据相互组织提供微型保险章程规定的其他权利和义务； 支持提供微型保险。

履行本款第a项和第b项规定的内容时，不得妨碍董事会正常运作，不得中断相互组织提供微型保险日常运营。

3. 监事会成员、监事不得同时担任董事会成员、总经理（经理）、总会计师、出纳，且不得是董事会成员或其他监事会成员（如设立监事会）的直系亲属或配偶、子女、养子女、兄弟姐妹。

节 3
业务活动

条28. 微型保险产品分销

1. 相互组织提供微型保险可以通过以下组织和个人分销微型保险产品：

a) 参与微型保险的成员；

b) 保险代理。

2. 参与微型保险的成员提供微型保险产品咨询、协助签订微型保险合同前，每年至少接受14小时的微型保险产品培训。相互组织提供微型保险有责任对其进行培训。

3. 提供微型保险的保险代理人必须具备以下一种保险代理证书：

a) 寿险基本保险代理证书；

b) 健康保险代理证书；

c) 非寿险基本保险代理证书（仅适用于提供财产保险利益的微型保险产品的保险代理人）。

条29. 微型保险合同的内容

微型保险合同的内容必须包括以下内容：

1. 参加微型保险的成员，受益人（如有）。

2. 保险标的。

3. 保险金额或被保险财产的价值。

4. 保险范围或保险利益、规则、条件、条款。

5. 保险期限，保险合同生效日期。

6. 保险费金额、支付方式、缴费周期。

7. 赔偿方式、支付保险金的方式。

8. 微型保险互助组织根据法律规定享有的权利和义务。

9. 微型保险参加成员根据法律规定享有的权利和义务。

条30. 微型保险互助组织的权利和义务

1. 微型保险互助组织享有下列权利：

a) 根据微型保险合同约定收取保险费；

b) 要求微型保险参加成员提供与签订和履行微型保险合同有关的真实完整信息；

c) 在发现微型保险参加成员故意提供虚假信息且该信息直接关系到保险事件时，拒绝向受益人支付保险金或拒绝向被保险人赔偿；

d) 在不属于保险范围或根据微型保险合同约定免除保险责任的情况下，拒绝向受益人支付保险金或拒绝向被保险人赔偿；

e) 法律规定、微型保险合同约定及微型保险互助组织章程规定的其他权利。

2. 微型保险互助组织负有下列义务：

a) 向微型保险参加成员提供关于微型保险产品规则、条件、条款的充分准确的信息；解释微型保险参加成员的权利和义务；

b) 当发生保险事件时，及时向受益人支付保险金或向被保险人赔偿；

c) 监督、核对并确认微型保险参加成员提供的关于已参加的微型保险产品的信息，已缴纳的保险费金额和缴费期，已支付的保险金；

d) 每年定期向微型保险参加成员通报微型保险运营结果，并公布微型保险运营结果使用计划；

e) 法律规定、微型保险合同约定及微型保险互助组织章程规定的其他义务。

条31. 微型保险参加成员的权利和义务

1. 微型保险参加成员享有下列权利：

a) 根据其与微型保险互助组织签订的微型保险合同享受相应权益；

b) 根据微型保险互助组织章程的规定享受微型保险互助组织运营结果；

c) 不论已缴纳的保险费多少，在决定微型保险互助组织的组织管理活动时享有平等表决权；获得关于微型保险互助组织运营情况、运营结果使用情况（如运营结果大于零）及其他内容的充分及时准确信息（根据微型保险互助组织章程规定）；

d) 出席或委托他人出席微型保险互助组织成员大会；

e) 在微型保险互助组织解散时，按其已缴纳的保险费比例分得剩余资产的一部分；

f) 法律规定、微型保险合同约定及微型保险互助组织章程规定的其他权利。

2. 微型保险参加成员负有下列义务：

a) 按照微型保险合同约定的时间和方式全额缴纳保险费；

b) 遵守微型保险互助组织的章程、内部规章制度和活动准则以及成员大会通过的决议；

c) 对微型保险互助组织的债务和亏损在已缴纳给微型保险互助组织的保险费范围内承担责任；

d) 法律规定、微型保险合同约定及微型保险互助组织章程规定的其他义务。

条 32. 微型保险参与成员数量

1. 自取得设立和运营许可证之日起六个月内，互助组织提供微型保险必须确保至少保持1000名微型保险参与成员。

2. 若互助组织提供微型保险的成员数量在连续六个月内低于本条第1款规定的最低成员数量，互助组织提供微型保险必须立即向财政部报告实际情况、原因及解决措施，并规定解决措施的执行期限。

3. 自根据本条第2款规定提交报告之日起六个月内，若互助组织提供微型保险无法按已报财政部的方案增加成员数量，财政部将收回该互助组织提供微型保险的设立和运营许可证。许可证收回按照本法令第14条、第16条的规定执行。

条 33. 终止互助组织提供微型保险成员资格

1. 互助组织提供微型保险成员资格终止的情形如下：

a) 成员与互助组织提供微型保险之间的保险合同终止或按规定转让；

b) 互助组织提供微型保险的个人成员死亡；

c) 互助组织提供微型保险解散；

d) 其他由互助组织提供微型保险章程规定的情况。

2. 除非互助组织提供微型保险章程或微型保险合同另有规定，在互助组织提供微型保险获得设立和运营许可证后三年内，创始成员不得单方面终止其成员资格。

3. 在本条第1款规定情形下处理成员权利义务事宜，应依照互助组织提供微型保险章程、与互助组织提供微型保险签订的保险合同以及相关法律规定进行。

条 34. 业务报告

1. 每季度结束后的三十天内，每年度结束后的九十天内，互助组织提供微型保险须根据本法令附件中发布的从第七号表格到第十号表格的规定，编制并向财政部提交季度和年度业务报告。

2. 根据本条第1款规定提交的报告可通过直接递交、邮寄或在线提交的方式，按照财政部的指导进行。

3. 除本条第1款规定的报告外，财政部可要求互助组织提供微型保险就其运营情况、财务状况提交补充报告，以供管理监督、统计分析市场之用。

条 35. 再保险

1. 互助组织提供微型保险可以将其在一个保险合同中的部分承保责任转移给一个或多个国内或国外的保险公司或再保险公司。

2. 接受再保险的公司必须符合以下规定：

a) 合法经营并完全满足法律规定的要求，具备偿付能力；

b) 接受来自一个微型保险合同10%及以上承保责任的国外保险公司或再保险公司，必须在最近一个财政年度内，根据标准普尔或惠誉的“BBB”评级、A.M.贝斯的“B++”评级、穆迪的“Ba1”评级或其他具有评级功能和经验的机构的同等评级结果，达到最低评级。

3. 互助组织提供微型保险对微型保险参与成员承担唯一责任，即使已经再保险了所接受的保险责任。互助组织提供微型保险不得因再保险接受方未履行再保险支付义务而拒绝或延迟履行对微型保险参与成员的责任。

第四节
关于财务制度、会计核算，
信息公开和财务报告的规定

第三十六条 组织互助提供微型保险的运营资金管理

一、组织互助提供微型保险的运营资金包括：

（一）成立资金；

（二）强制储备基金；

（三）未使用的经营成果。

二、在运营过程中，组织互助提供微型保险必须确保保持不低于本决定第七条第一款规定的最低成立资金水平的运营资金。

三、组织互助提供微型保险应定期评估运营资金。如运营资金未能满足本条第二款的规定，组织互助提供微型保险应及时向财政部报告增加成立资金的方案和期限。增加成立资金应遵循以下原则：

（一）增加成立资金应以越南盾形式进行；

（二）不得使用借款或其他组织和个人委托投资的资金来补充成立资金；

（三）增加成立资金的来源应符合本决定第七条第一款的规定。

四、自向财政部报告之日起六个月内，如果组织互助提供微型保险无法按照报告的方案增加成立资金，财政部将根据本决定第十三条的规定暂停该组织的活动。

五、组织互助提供微型保险应按照本决定第三十九条的规定对成立资金和强制储备基金进行投资。

第三十七条 存入保证金

一、组织互助提供微型保险应使用部分成立资金存入一家在中国境内运营的商业银行（不包括被特别监管的银行）。

二、保证金金额为本决定第七条第一款规定的最低成立资金的百分之十，并在整个运营期间保持不变。

三、在运营过程中，组织互助提供微型保险只能使用保证金来履行对参与保险成员的承诺，当业务准备金不足以支付保险利益时。在使用保证金后的九十天内，组织互助提供微型保险有责任补足所使用的保证金。

四、在按照本决定第十五条、第十六条、第十七条规定的程序撤销许可证并清算资产时，组织互助提供微型保险可根据解散委员会的决定提取全部保证金。

第三十八条 保险业务准备金

组织互助提供微型保险应设立保险业务准备金，用于支付已确定和从微型保险合同中产生的保险责任。

每月，组织互助提供微型保险应重新评估并按以下指导方针设立保险业务准备金：

一、未到期保费准备金：用于支付在微型保险合同有效期内可能发生的保险或赔偿责任。组织互助提供微型保险可选择以下方法之一设立：

（一）按总保费百分比设立的方法：未到期保费准备金等于微型保险合同在财政年度内签订且在设立准备金时仍有效的总保费的百分之五十。

（二）按保险合同期限八分之一系数设立的方法（适用于每年缴费期）：此方法假设微型保险合同在组织互助提供微型保险的一个季度内发行并在该季度中期生效，并在计算准备金时仍然有效。未到期保费准备金按以下公式计算：

例如：截至X年12月31日，对于一年期且在X年12月31日仍有效的微型保险合同，未到期保费准备金如下计算：

（三）按保险合同期限二十四分之一系数设立的方法（适用于每年缴费期）：此方法假设微型保险合同在组织互助提供微型保险的一个月内发行并在该月中期生效，并在计算准备金时仍然有效。未到期保费准备金按以下公式计算：

例如：截至X年12月31日，对于一年期且在X年12月31日仍有效的微型保险合同，未到期保费准备金如下计算：

（四）按每日设立未到期保费准备金的方法：此方法可用于计算任何期限的微型保险合同的未到期保费准备金，按以下通用公式计算：

（五）对于非每年定期缴纳保险费的情况，未到期保费准备金按收到的保费总额的百分之五十设立。

二、赔偿准备金：

（一）已报告索赔或要求赔偿但尚未支付的赔偿准备金：按每份已报告索赔或要求赔偿但到设立准备金期末仍未支付的保险金额的总和设立。

（二）已发生但尚未报告或要求赔偿的损失的赔偿准备金：按当年收到的保费总额的百分之三设立。

三、平衡准备金：按税前经营结果的百分之一设立，每年设立直至该准备金达到组织互助提供的当年保费收入的百分之五为止。

条39. 财务投资

1. 对于本法令第36条第1款点a和点b规定的设立资本、强制储备金的投资；以及对本条第2款规定的组织互助提供微型保险的闲置资金进行投资，必须确保安全、有效，并满足微型保险合同经常性支付的要求。

2. 业务准备金的闲置资金

a) 组织互助提供微型保险必须保持在每个期间用于支付保险金或赔偿金的资金不低于总业务准备金的25%，并存放在期限不超过一年的活期存款中，存放在在中国境内运营的商业银行（不包括被特别监管的银行）；

b) 业务准备金的闲置资金是指扣除每个期间用于支付保险金或赔偿金的资金后的总业务准备金。

3. 组织互助提供微型保险的设立资本、强制储备金和业务准备金的闲置资金只能在中国境内的以下领域进行投资：

a) 购买期限低于五年的政府债券；

b) 存放在在中国境内运营的商业银行（不包括被特别监管的银行）。

4. 组织互助提供微型保险必须制定、执行并监督实施投资制度和程序。

条40. 组织互助提供微型保险的收入

组织互助提供微型保险的收入是在一个期间内产生的应收款总额，包括：

1. 微型保险产品推广活动的收入：在一个期间内产生的应收款总额减去减少该期间收入的支出。其中：

a) 一个期间内产生的应收款包括：保费收入；再保险佣金收入（如有）；第三方赔偿请求收入。

b) 减少一个期间收入的支出包括：退保费；再保险费；退再保险佣金；减少再保险佣金。

2. 投资活动的收入。

3. 其他合法收入（如有）。

条41. 组织互助提供微型保险的成本

组织互助提供微型保险的成本是一个期间内产生的应付款总额，包括：

1. 微型保险产品推广活动的成本：在一个期间内产生的应付款总额减去减少该期间成本的应收款。其中：

a) 一个期间内产生的应付款包括：原保险赔偿金或保险金支付；业务准备金提取；保险佣金支出；微型保险产品分销活动支出；损失鉴定费用；风险预防和限制支出；被保险人风险评估费用；保险审核费用；产品研究、设计和开发费用；为微型保险合同管理、财务会计活动建立和完善信息技术系统的费用；微型保险培训和宣传费用；管理人员和负责微型保险活动员工的工资、差旅费、社会保险、失业保险、医疗保险和其他补贴；办公场所租赁费用（如有）；微型保险活动所需的办公物资采购、维修费用，外包服务费用。

b) 减少一个期间成本的应收款包括：再保险赔偿收入。

2. 投资活动的成本。

3. 其他合法支出（如有）。

条42. 经营结果

相互组织提供微型保险的经营结果是指在财政年度内总收入减去总支出（包括对国家的财务义务）后的差额，依照法律规定确定。

如果经营结果大于零，在完成对国家的财务义务后，相互组织提供微型保险必须遵守以下规定：

1. 提取税后经营结果的10%建立强制储备基金。强制储备基金的最大额度为50亿元；

2. 在建立强制储备基金之后，相互组织提供微型保险使用剩余的经营结果来执行以下内容：

a) 补充运营资金；

b) 偿还由成员代表机构支持但不计利息的初始资本。偿还仅在相互组织提供微型保险已建立并维持至少50亿元的强制储备基金时进行；

c) 作为降低保费或增加保险金额、补充保险利益给参与微型保险的成员的基础，以供下一个财政年度使用；

d) 根据相互组织提供微型保险章程规定的其他目的。

条43. 会计制度和财政年度

1. 财政部指导相互组织的会计制度实施。 支持提供微型保险。

2. 相互组织提供微型保险的财政年度从公历每年1月1日开始，至同年的12月31日结束。

3. 自季度结束之日起最迟30日内，相互组织提供微型保险应编制并向财政部提交季度财务报告。

4. 自财政年度结束之日起最迟90日内，相互组织提供微型保险应完成决算，编制并提交经独立审计机构审计的年度财务报告给财政部。

条44. 信息公开责任

1. 相互组织提供微型保险有责任按照本法令第45条的规定向参与微型保险的成员公开信息。

2. 相互组织提供微型保险有责任在其官方网站上发布需要公开的信息，或者直接发送给参与微型保险的成员。信息公开必须准确、及时、完整且易于查阅。

3. 信息公开的时间期限如下：

a) 对于本法令第45条第1款和第2款规定的信息：自与需公开信息相关的事件发生之日起7个工作日内公开；

b) 对于本法令第45条第3款规定的信息：自根据本法令第43条第4款规定提交报告的截止日期起7个工作日内公开；

c) 对于本法令第45条第4款规定的信息：自与需公开信息相关的事件发生之日起3个工作日内公开。

条45. 公开信息的内容

1. 与许可、组织和人员有关的相互提供微型保险组织的信息，包括：

a) 成立和运营许可证；调整许可证中的信息；

b) 董事会主席、总经理（经理）、法定代表人和微型保险精算师的任命和变更信息；

c) 主要办公地址；

d) 热线电话。

2. 微型保险业务活动的信息包括：

a) 每个微型保险产品规则、条款和费率的信息；

b) 理赔流程、索赔文件和理赔处理期限；

c) 投资管理目标和政策。

3. 经审计的年度财务报告。

4. 与以下异常情况相关的信息：

a) 停止经营活动、撤销成立和运营许可证的情况；

b) 对实施微型保险的行政违法行为处罚决定。

第四章 实施细则

实施条款

第四十六条 生效日期

1. 本法令自2023年5月5日起生效。

2. 各部部长、相当于部级机构的负责人、政府直属机构负责人、各省、自治区直辖市人民政府主席以及本法令适用对象负责执行本法令。