通知2021年第23号令—国家银行令对2018年12月31日第52/2018/TT-NHNN号通知关于信贷组织和外国银行分行评级的规定进行修改和补充

通知

修改、补充若干条款的第52/2018/TT-NHNN号通知，该通知于2018年12月31日由国家银行行长发布，规定了对信贷组织和外国银行分行的评级

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《组织法》及其2017年11月20日修正案；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据监察专员的建议；

国家银行行长发布修改、补充若干条款的第52/2018/TT-NHNN号通知，该通知于2018年12月31日由国家银行行长发布，规定了对信贷组织和外国银行分行的评级。

第一条 修改、补充若干条款的第52/2018/TT-NHNN号通知

一、修改、补充第三条如下：

a) 修改、补充第三条第一款、第二款、第三款、第四款、第五款如下：

“1. 资本充足率 是根据国家银行关于信贷组织和外国银行分行活动中的各项限制和确保安全的比例的规定确定的指标。

 2. 一级资本充足率 是具体确定如下：

a) 对于按照国家银行关于信贷组织和外国银行分行活动中的各项限制和确保安全的比例的规定（不包括第41/2016/TT-NHNN号通知）执行资本充足率的信贷组织和外国银行分行，一级资本充足率按以下公式计算：

确定单独的一级资本、单独的风险资产，根据国家银行关于信贷组织和外国银行分行活动中的各项限制和确保安全的比例的规定；

b) 对于按照第41/2016/TT-NHNN号通知执行资本充足率的信贷组织和外国银行分行，一级资本充足率按以下公式计算：

其中：

• RWA：按信用风险计算的总资产
• ：资本要求的风险加权资产

- ：市场风险的资本要求

按照第41/2016/TT-NHNN号通知确定一级资本、RWA。

 3. 可能成为不良贷款的重组债务政府成为不良债务是信贷组织和外国银行分行尚未转为不良贷款但由于重新安排还款期限、减免利息和保持原分类而未转移的债务余额。

 4. 已出售给VAMC但仍未处理的不良贷款 是已出售给越南资产管理公司（VAMC），以特别债券形式支付且尚未处理或回收的不良贷款。

 5. 大额信贷客户 是指（不包括信贷组织和外国银行分行）其信贷余额占信贷组织和外国银行分行自有资本5%以上的客户。对于农村合作银行，大额信贷客户还包括成员信用合作社。”。

b) 修改、补充第三条第十款第二段如下：

“- 生息资产平均值是反映在资产负债表上的存款于国家银行、其他信贷机构的存款和其他信贷机构的贷款（不包括准备金）、向客户的贷款（不包括准备金）、购买的债务（不包括准备金）、投资证券（不包括准备金、减值准备和VAMC债券），根据法律规定，反映在信贷机构和外国银行分行的财务报表中，按年度季度平均计算。”。

c) 修改、补充第三条第十五款第二段如下：

“- 利率敏感负债总额是指资产负债表内反映的利率敏感负债（不包括无息负债），根据法律规定，反映在信贷机构和外国银行分行的财务报表中。”。

d) 修改、补充第三条第十六款如下：

“16平均罚款金额 是指在有效期内，根据有关货币金融行政违法行为处罚的法令规定的罚款范围内的最高罚款和最低罚款的平均值（对于定期评级的情况，是在12月31日的评级日期；对于根据本通知第二十一条第三款规定进行评级的情况，则是在评级日期前一个季度的最后一天）。"。

三、有权签发护照、旅行证的机关必须按规定管理空白页。

a) 增加第五条第一款a1项如下：

“a1) 经独立审计师根据法律规定确认的信贷组织和外国银行分行的财务报告中的信息和数据；”。

b) 对第二条第五款的c项进行修改和补充如下：

“c) 在根据本通知第二十一条第三款规定进行评级的情况下，国家银行行长决定用于计算信贷组织和外国银行分行评级分数的信息和数据范围。”。

3. 修改、补充第八条如下：

a) 修改、补充第一款g项：

“g) 房地产投资和经营信贷余额与总信贷余额的比例（不包括对其他信贷组织和外国银行分行的信贷余额）；”。

b) 修改、补充第二款a项：

“a) 遵守法律规定发放信贷；”。

4. 增加第十三条第一款d项如下：

“d) 如果在确定第九条第一款定量指标时总收入为负，在确定第十条第一款a项定量指标时税前利润和平均股本为负，则每个定量指标的分数为1。”。

5. 修改、补充第十四条如下：

a) 修改、补充第十四条序号1.1、1.2，并增加序号1.1a、1.2a如下：

||| b）修改、补充第2.1、2.2项如下：

||| c）修改、补充第2.7项如下：

第十五条 消防设备检验标签

||| a）修改、补充第2.1项如下：

||| b）修改、补充第2.3项如下：

||| c）修改、补充第2.4项如下：

||| d）修改、补充第2.7项如下：

7. 修改、补充第16条如下：

||| 第十六条 定性指标评分方法

||| 1. 各评级标准下定性指标组的得分根据对商业银行、外国银行分行遵守法律法规情况的评估确定，分为1、2、3、4或5分；其中，分数越小，表示遵守法律法规的程度越低。

||| 2. 商业银行、外国银行分行在本通知第七条、第八条、第九条、第十条、第十一条、第十二条规定的各评级标准下的定性指标组评分所使用的违规行为，同时依据以下两个标准确定：

||| a）违规行为的时间确定：

||| （i）在最近连续四年中发现但未完全纠正的违规行为；

||| （ii）在评级年度内发现的违规行为；

||| b）违规行为的形式确定：

||| （i）根据法律规定，由有权机关进行的监督、检查、审计结果（包括中国人民银行和其他国家管理机关以及独立审计公司）或各级有权机关作出的行政处罚决定；

||| （ii）商业银行、外国银行分行自行发现并报告但未完全纠正的违规行为。

||| 3. 各评级标准下定性指标组的得分按以下方式确定：

||| a）对于各级有权机关作出的行政处罚决定中规定的违规行为和/或在关于金融领域行政处罚的法规中规定的违规行为，定性指标组的得分基于该定性指标组的值与本通知第十六条a款规定的定性指标组评分阈值进行比较，具体如下：

||| （i）如果定性指标组的值小于或等于第一门槛，则得分为5分；

||| （ii）如果定性指标组的值小于或等于第二门槛且大于第一门槛，则得分为4分；

||| （iii）如果定性指标组的值小于或等于第三门槛且大于第二门槛，则得分为3分；

||| （iv）如果定性指标组的值小于或等于第四门槛且大于第三门槛，则得分为2分；

||| （v）如果定性指标组的值大于第四门槛，则得分为1分；

||| b）对于不属于本款a项规定的违规行为，商业银行、外国银行分行将获得4分；

||| c）如果商业银行、外国银行分行同时符合本款a项和b项规定的情况，其定性指标组的得分为两者中的较低分。

||| 定性指标组的值反映了商业银行、外国银行分行在各评级标准下违反金融和银行业法律法规的程度，并考虑了商业银行、外国银行分行的规模。定性指标组的值按以下方式确定：

其中：

||| - 总罚款金额是同一评级标准下定性指标组违规行为的总罚款金额。总罚款金额等于各级有权机关作出的罚款决定金额和商业银行、外国银行分行在关于金融领域行政处罚的法规中规定的违规行为平均罚款金额之和。对于以警告形式处罚的行为，确定总罚款金额为零。

||| - 单独资本金根据中国人民银行关于商业银行、外国银行分行活动的安全限制和比率的规定确定。

||| 5. 在根据本条第3款规定确定各评级标准下定性指标组的得分后，商业银行、外国银行分行将继续被扣分，但最多不超过0.9分，原则如下：

||| a）在同一评级标准下，如果商业银行、外国银行分行有超过两次（两次以上）的违规行为，则每次违规行为（从第二次开始）将扣除定性指标组的得分0.1分，但本款b项规定的情况除外；

||| b）对于商业银行、外国银行分行自行发现并报告但未完全纠正的违规行为，每次违规行为（从第二次开始）将扣除定性指标组的得分0.05分。

6. 对于未充分执行国家银行关于组织、管理和运营方面建议和警告的计划（除不可抗力事件影响外），根据本通知第9条第2款规定，经本条第3款、第5款确定的定性指标组分数值将继续按照以下原则扣分：

a) 如果定性指标组分数值大于1，则金融机构、外国银行分行的定性指标组分数值将被扣除1分；

b) 如果定性指标组分数值小于或等于1，则金融机构、外国银行分行的定性指标组分数值将被扣除至0.1分。

7. 金融机构、外国银行分行未被列入或不属于必须遵守货币金融法律法规中定性指标对象的，则不对其计算该等指标分数。

         8. 增加第16a条如下：

“第16a条 定性指标评分门槛

每个定性指标组的1级、2级、3级和4级门槛值越大，金融机构、外国银行分行的法律遵从度越低。这些门槛具体如下：

         9. 修改并补充第20条第7款，并增加第20条第8款如下：

“7. 除本通知第20条第5款规定外，金融机构、外国银行分行如遇下列情况之一，将被评定为（E）等级：

a) 根据国家银行的规定，丧失或有丧失支付能力的风险，或丧失或有丧失清偿能力的风险；

b) 累计亏损超过注册资本和储备基金价值的50%；

c) 连续12个月内未能维持第130条第1款第b项规定的资本充足率，或连续6个月内资本充足率低于4%。

8. 总评分按四舍五入到小数点后两位，具体规则如下：

a) 如果第三位小数是6到9，则第二位小数加0.01；

b) 如果第三位小数是0到5，则保持第二位小数不变。”

10. 修改并补充第21条第3款如下：

“3. 对于正在向有权机关申请批准重组、合并或收购方案的金融机构、外国银行分行，如果该方案符合总理批准的银行业机构重组与不良贷款处理方案的要求，根据每种具体情况，国家银行行长可决定延长本条第1款、第2款规定的时间。”

11. 修改并补充第22条第2款如下：

“2. 排名结果通报内容：

a) 对于金融机构、外国银行分行：通报其排名结果（包括等级、总评分及各组指标评分，详见本通知第7、8、9、10、11、12条）；

b) 对于省级国家银行分行：通报辖区内各金融机构、外国银行分行的排名结果（包括等级、总评分及各组指标评分，详见本通知第7、8、9、10、11、12条）。”

12. 修改并补充第23条第1款如下：

“1. 金融机构、外国银行分行不得以任何形式向第三方提供排名结果（除非外国银行分行在母行出具不向第三方提供排名结果承诺函的情况下，向母行提供排名结果）。”

条2. 废除第52/2018/TT-NHNN通知的若干项、款、条

废除第8条第1款第d项，第13条第3款，第14条第2.5项，第15条第2.5项。

第三条 实施责任

办公室主任、检查监督局局长、各省级中央直辖城市国家银行分行行长、国家银行相关单位负责人、金融机构、外国银行分行负责人负责组织执行本通知。

条 4. 生效日期

本通知自2022年2月15日起生效，并适用于从2021年起对金融机构、外国银行分行进行评级。/