通知2009年第26号令关于某些国有企业集团和总公司买卖外汇的规定

通知

规定某些国有企业集团和总公司的外汇买卖事项

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根据总理于2009年12月23日签发的第2578号指示（关于某些国有企业集团和总公司的外汇销售事项），国家银行（以下简称“国行”）作出如下指导：

第一节。

 总 则

一、调整范围和适用对象：

1.1. 本通知规定国有企业集团执行向获许可金融机构出售外汇并有权在已售出外汇范围内从获许可金融机构购回外汇，以满足合法使用外汇需求。

1.2. 根据本通知规定的外汇买卖适用于以下国有企业集团（包括根据2005年企业法规定国有资本超过50%且非金融机构的企业成员）：

a) 越南石油集团

b) 越南煤炭矿产集团

c) 越南化工集团（越南化工总公司）

d) 南方航空公司总公司

đ) 南方粮食总公司

e) 北方粮食总公司

g) 越南机械设备总公司

2. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

2.1. 主体是指属于本通知第一条所列的国有企业集团（包括根据2005年企业法规定国有资本超过50%的企业成员）。

2.2. 获许可金融机构是指根据法律规定在越南运营并被允许从事外汇业务的金融机构。

2.3. 出售外汇义务是指主体必须将其从经常项目交易中获得的外汇收入以及在获许可金融机构账户中的存款余额出售给获许可金融机构。

2.4. 购买外汇权利是指主体可以在获许可金融机构购买外汇，以满足其经常项目支付和其他合法交易的需求，并提供相关有效文件。

2.5. 经常项目收入是指主体根据政府2006年第160号法令（关于外汇管理实施细则）的规定从经常项目交易中获得的收入。

2.6. 主体在获许可金融机构的外币存款账户余额包括无固定期限存款和有固定期限存款。

2.7. 管理和保管账户是指获许可金融机构为每个主体单独开设的外币账户，用于根据本通知规定在主体存款余额上购买外币。

2.8. 外汇是指可自由兑换的货币。

3. 外汇买卖范围：

3.1. 主体必须出售给获许可金融机构的外汇来源：

a) 截至2009年12月31日，主体在获许可金融机构的定期存款账户上的外币。

b) 截至2009年12月31日，主体在获许可金融机构的活期存款账户上的外币。

c) 自2010年1月1日起产生的经常项目交易外币收入。

3.2. 主体可以从获许可金融机构购回的外币需求：

当主体合法使用外币的需求（支付、保证金或押金）在当月大于其外币账户余额和当月外币收入时，主体可以按照本通知的规定购回不足部分以满足使用需求。

4. 外汇买卖原则：

4.1. 主体应在2009年12月31日将定期存款和活期存款形式的外币出售给其存放外币存款的获许可金融机构。

4.2. 主体应从出售外币给该金融机构的同一金融机构购回外币。获许可金融机构有责任监督和确保主体购回的外币总额不超过其根据本通知规定出售给该金融机构的外币总额。

4.3. 如果主体已经购回了根据本通知规定出售给获许可金融机构的所有外币，但仍有购汇需求，主体与获许可金融机构之间的外汇买卖将在双方协商的基础上进行，并遵守现行有关外汇管理的相关规定。

4.4. 获许可金融机构负责自行平衡外币，以执行本通知规定的与主体的外汇买卖。获许可金融机构必须确保遵守国行关于维持外汇头寸的规定。如果主体购汇导致获许可金融机构的外汇头寸超出，获许可金融机构须立即按国行公布的银行间市场买入汇率卖出超出部分给国行。国行将按国行公布的银行间市场卖出汇率将这部分外币卖回给获许可金融机构，以便在主体要求时由获许可金融机构卖给主体。

4.5. 如果没有足够的越南盾来购买主体的外币，获许可金融机构须立即将其无法筹集足够越南盾购买的部分外币卖给国行，按国行公布的银行间市场买入汇率。国行将按国行公布的银行间市场卖出汇率将这部分外币卖回给获许可金融机构，以便在主体要求时由获许可金融机构卖给主体。

4.6. 获许可金融机构和主体之间实际执行的外汇买卖汇率应遵循国行现行规定。

4.7. 对于金融机构根据本通知第一部分第4.4项和4.5项内容从组织处购入并出售给国家银行的外汇，金融机构可以使用向国家银行出售外汇的价格来支付给组织。同样，对于金融机构从国家银行购买并应组织要求出售给组织的外汇，金融机构可以按照从国家银行购买外汇的价格将该外汇出售给组织。

第二部分。

外汇销售义务——超额存款

5. 必须出售的外汇数量：

5.1. 对于组织在金融机构的定期存款余额（不包括保证金、押金或为未来债务责任提供的担保）截至2009年12月31日的情况：组织必须立即出售截至2009年12月31日的定期外币存款余额的30%。剩余的外币存款余额，组织应在2010年头两个月内出售给金融机构。

5.2. 对于组织在金融机构的活期存款余额截至2009年12月31日的情况：组织保留必要的外币以满足结算需求以及当前用于保证金、押金或为未来债务责任提供担保的外币；其余的外币组织必须立即出售给金融机构。

6. 根据本通知第二部分第5点规定的存款余额出售程序：

6.1. 对于截至2009年12月31日的定期存款余额：

a) 金融机构有责任准确确定并冻结组织在金融机构的定期外币存款账户上的余额，截至2009年12月31日。

b) 金融机构将组织定期外币存款账户余额的30%转入“管理和保管”账户，并最迟于2010年1月6日前通知组织，必须将已转入“管理和保管”账户的外币出售给金融机构。

c) 自2010年1月6日起，如果组织未将已转入“管理和保管”账户的外币出售给金融机构，金融机构将立即购买这些外币，并将其记入组织在金融机构开设的越南盾账户中。如果组织尚未在金融机构开设越南盾账户，则金融机构将为组织开设越南盾账户以进行即时外币购买，并要求组织完成根据金融机构规定开设越南盾账户的所有手续。

d) 金融机构与组织就最迟于2010年3月1日前购买组织剩余外币达成一致，并主动根据本通知的规定实施购买外币的计划。

e) 对于从定期存款余额购买的外币，在购买时，金融机构根据组织实际存放在金融机构的期限和实际天数按承诺利率支付利息。这笔利息将以外币形式支付给组织，作为组织当月的外币收入，并根据本通知第三部分的规定计算。

6.2. 对于截至2009年12月31日的活期外币存款余额：

a) 自2009年12月31日起五个工作日内，组织必须向金融机构出示证明材料，说明其需要保留的外币金额，以满足2010年1月的结算需求以及当前用于保证金、押金或担保的外币。金融机构根据组织提供的文件确定截至2009年12月31日的活期存款余额中组织需要保留的外币金额。

b) 在扣除根据上述第6.2节a项规定确定的需保留的外币后，金融机构将组织截至2009年12月31日的活期存款余额中的剩余外币转入“管理和保管”账户，并最迟于2010年1月13日前通知组织，必须将已转入“管理和保管”账户的外币出售给金融机构。

c) 自2010年1月13日起，如果组织未将已转入“管理和保管”账户的外币出售给金融机构，金融机构将按照本通知第二部分第6.1节c项规定的方式立即购买这些外币。

d) 金融机构按照组织实际存放在金融机构的实际天数和承诺利率以外币形式支付利息给组织。这笔利息被视为组织2010年1月的外币收入。

第三节。

第七章 外汇收入强制结汇义务

第七条 应当结汇的外汇金额：

第七条第一项 对于截至2009年12月31日属于保证金、押金或担保账户中的外汇存款，组织无需向获准的金融机构出售。在保证金、押金或担保期满后，如果不再续期或未使用或未完全用于偿还债务，则该部分外汇被视为新增外汇收入，并按照本通知第三章的规定计算为新的外汇收入来源。

第七条第二项 自2010年1月1日起产生的新增外汇收入，组织应根据自身对外汇的需求和当月产生的保证金、押金进行自我平衡，剩余部分应立即按本通知规定出售给获准的金融机构。

第八条 结汇程序：

第八条第一项 组织应在每月的第一个工作日内制定并提交一份关于当月外汇使用需求（用于支付、保证金或押金）的计划给获准的金融机构，并附上证明该组织对外汇使用需求合理性的相关文件和资料。

第八条第二项 获准的金融机构依据组织提供的文件和资料，准确确定组织从当月产生的外汇收入中需要保留以满足其合理外汇使用需求的外汇金额。

第八条第三项 当获准的金融机构收到组织的外汇收入时，应将其记入组织的外汇存款账户，并冻结组织的外汇余额，以便按照本通知第三章的规定执行购汇和售汇操作。金融机构应平衡当月获得的外汇与组织的外汇使用需求。若新产生的外汇收入加上现有账户余额超过组织根据已确定计划在当月仍需使用的外汇金额，金融机构应在收到组织通知后的三个工作日内告知组织，组织应在金融机构通知后的三个工作日内完成超出部分的外汇购买。超过此期限，组织未将超出的外汇出售给金融机构，金融机构将按照本通知第二节第六条第一项的规定立即购买这些外汇。

第八条第四项 在确定组织当月合理外汇使用需求后，如当月出现额外的外汇使用需求，组织必须通知并提交相关文件和资料给获准的金融机构，证明新增外汇使用需求的合理性。金融机构应检查新增的外汇使用需求的合理性，以确保准确地平衡组织当月的外汇使用需求与获得的外汇收入，并按照本通知第三章第八条第三项的规定执行超额外汇的购买。

第四节。

组织购汇权利

第九条 组织可以在其外汇存款账户中保留当月外汇收入的一部分，以满足其合理外汇使用需求，前提是提供证明其当月外汇使用需求合理性的相关文件。

第十条 如果组织当月用于支付和保证金、押金目的的外汇使用需求大于当月获得的外汇收入和现有外汇账户余额，组织有权向获准的金融机构购买不足部分的外汇，前提是向金融机构提供合法的文件和凭证，以满足其合法的外汇使用需求。

第十一条 购汇手续：

获准的金融机构有责任检查组织购汇需求的合理性，以满足其自身的外汇使用需求，并按照本通知及现行相关规定向组织出售外汇。

第五节

金融机构的责任

第十二条 与组织进行外汇买卖：

第十二条第一款 根据本通知和相关外汇管理规定，自行平衡资金以执行与组织的外汇买卖。

第十二条第二款 检查并核对组织提供的文件，准确确定组织为合理需求保留的外币金额；根据本通知的规定，组织可以购买剩余的外币。

第十二条第三款 在获准的金融机构为每个组织开设“管理和保管”账户，以便根据本通知的规定从组织处购买外汇。

第十二条第四款 使用组织在获准的金融机构的外汇存款账户，根据本通知的规定与其他组织进行外汇买卖。

第十三条 获准的金融机构在根据本通知的规定与组织进行外汇买卖时应履行以下职责：

第十三条第一款 指导、督促组织按照国家外汇管理局的通知规定进行外汇买卖；

第十三条第二款 监控确保外汇买卖数量符合本通知的规定；

第十三条第三款 维持现行国家外汇管理局规定的外汇状态；

第十三条第四款 在进行外汇买卖交易时，检查和控制相关凭证，符合本通知和现行法律法规的规定，特别是组织对外汇的需求；

第十三条第五款 及时发现组织违反相关外汇买卖规定的行为，并向国家外汇管理局报告，以便采取措施处理；

第十三条第六款 根据本通知的规定保存与外汇买卖相关的凭证，以备日后审查和审计使用；

第十三条第七款 按照本通知的要求向国家外汇管理局提交报告。

第六节

组织的责任

第十四条 组织应承担以下责任和义务：

第十四条第一款 严格遵守本通知的规定进行外汇买卖；

第十四条第二款 准确申报当月的外汇支出需求，要求获准的金融机构保留所获得的外汇，以平衡组织当月的外汇收支需求。组织的董事长、总经理（或经理）应对当月的外汇收支平衡能力的准确性和合理性负责，以满足获准的金融机构根据本通知的规定进行外汇买卖的要求。

第十四条第三款 遵守相关规定，在进行外汇买卖时提供完整的凭证和文件，以满足获准的金融机构的要求；

第十四条第四款 根据本通知的规定保存与外汇买卖相关的凭证，以备日后审查和审计使用；

第十四条第五款 国有集团和总公司有责任指导和要求其下属企业严格实施本通知规定的外汇买卖。

第七节

报告要求

第十五条 经批准的金融机构有责任执行报告外币买卖情况的要求，以便国家银行汇总数据并向政府总理报告。报告内容如下：

第十五条第一项 根据本通知第二章第六点（b）和（c）项关于从各组织定期存款余额中购买的外币总金额的内容，编制报告，并按照附件一表格，在最迟于2010年1月8日前提交国家银行（外汇管理司和交易部）。

第十五条第二项 根据本通知第二章第六点（b）和（c）项关于从各组织非定期存款余额中购买的外币总金额的内容，编制报告，并按照附件二表格，在最迟于2010年1月15日前提交国家银行（外汇管理司和交易部）。

第十五条第三项 每月定期在下个月工作日第五天之前，向国家银行（外汇管理司和交易部）提交当月各组织与经批准的金融机构之间外币买卖业务量的报告。报告应按照附表三进行。

第十五条第四项 如需特别报告相关数据、外币买卖情况及其他相关内容，经批准的金融机构应根据国家银行的要求进行。

第十六条 定期或必要时，国家银行有责任汇总各经批准的金融机构与组织之间的外币买卖情况及数据，并向政府总理报告。

第八节

监督处理违规行为

第十七条 定期或必要时，国家银行及相关机构将检查各组织与经批准的金融机构之间根据本通知规定执行的外币买卖情况。组织和经批准的金融机构有责任提供所有必要的文件和资料，以确保检查及时有效。

第十八条 如果违反本通知的规定，根据违规程度，各组织和经批准的金融机构将依法受到处理。

第十九条 如果出现其他与本通知规定的外币买卖有关的问题，组织和经批准的金融机构有责任向国家银行报告，以便审查和解决。

第九节

组织实施

本通知自签发之日起生效。

执行机构：

第二十一条第一项 对本通知的任何修改或补充由国家银行行长决定。

第二十一条第二项 国家银行办公厅主任、监察局局长、银行监管局监察局长、国家银行各部门负责人、各省、直辖市国家银行分行行长、经批准的金融机构总经理（总裁）、组织董事会主席、总经理（总裁）负责实施本通知。

第二十一条第三项 各部委、行业和组织管理机构应根据其职能和任务，配合指导实施本通知。/。