决定第30/2008/QĐ-NHNN号对信贷组织保理业务规定进行修改和补充。本文件规定了适用对象、保理业务实施条件以及相关文件和程序要求。
适用范围
[信贷组织] 国有商业银行；股份制商业银行；合资银行；外资全资银行；财务公司；金融租赁公司和[客户]国内和国外销售商品、提供服务的经济组织
要点
- 信贷组织从事保理业务必须遵守不良贷款率不超过5%的规定（第七条）。
- 金融租赁公司只有在注册资本符合财务公司法定资本规定的情况下才能开展保理业务（第三条）。
- 信贷组织须在书面批准之日起六个月内向国家银行提交已刊登的报纸副本、营业执照复印件及相关文件（第十条）。
- 卖方必须通知买方关于将债权转让给保理单位的情况（第一十三条第一款d、f、e项）。
- 从建筑和金融银行业务合同产生的应收账款可以列入可保理的应收账款清单（第十九条第八款）。
🌐 本文件的社会影响
- 加强对信贷组织保理业务的管理，确保金融安全。
- 金融租赁公司必须遵守注册资本规定方可开展保理业务。
- 销售商品、提供服务的客户在转移债权给保理单位时获得支持。
- 国家银行增加了对信贷组织保理业务的监管基础。
❓ 常见问题
哪些信贷组织可以开展保理业务？
[信贷组织] 国有商业银行；股份制商业银行；合资银行；外资全资银行；财务公司和金融租赁公司。
对于金融租赁公司，开展保理业务需要满足什么条件？
金融租赁公司必须具有与财务公司法定资本相同的注册资本。
信贷组织在获得保理业务批准后需向国家银行提交哪些材料？
信贷组织须在书面批准之日起六个月内向国家银行提交已刊登的报纸副本、营业执照复印件及相关文件。
卖方在将债权转让给保理单位时需要做什么？
卖方必须向买方和其他相关方发送有关保理合同的通知函。
哪些应收账款可以列入可保理的应收账款清单？
从建筑领域和金融、银行业务合同产生的应收账款。
全文
决定
对信用机构保理业务规则的部分条款进行修改和补充 根据2004年9月6日第1096/2004/QĐ-NHNN号决定发布的信用机构保理业务规则发布的第24/2011/TT-NHNN号通知
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修改、补充有关提供外币服务和使用外币以执行简化行政程序方案的若干法律法规，自2025年12月31日起生效。
中国人民银行行长
依据1997年《组织法》及2004年对《组织法》部分条款的修正案；
根据《企业法》二零零五年；
依据2001年5月2日国务院第16/2001/NĐ-CP号法令关于金融租赁公司的组织与运营；
依据2008年8月25日国务院第95/2008/NĐ-CP号法令关于对2001年5月2日国务院第16/2001/NĐ-CP号法令部分条款的修正和补充；
根据二零零八年八月二十六日政府第96/2008/NĐ-CP号法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；
根据银行部和非银行金融机构司司长的建议，
决定：
本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 对根据2004年9月6日国家银行行长第1096/2004/QĐ-NHNN号决定发布的信用机构保理业务规则（以下简称“保理业务规则”）的部分条款进行修改和补充如下：
一、在保理业务规则中，下列术语作如下修改：
- 将“货物买卖合同”改为“货物销售和服务供应合同”。
- 将“购买和销售货物”改为“购买和销售货物、提供服务”；
- 将“销售单据”改为“货物销售和服务供应单据”。
- 将“买方”改为“货物买方和服务使用者”。
- 将“卖方”改为“货物卖方和服务供应商”
第二条 第一条第二款修改补充如下：
“二、适用对象：
2.1. 实施保理业务的信用机构包括：
a. 根据《组织法》成立并运营的信用机构：
- 国有商业银行；
- 股份制商业银行；
- 合资银行；
- 外资独资银行；
- 财务公司；
- 租赁公司。
b. 根据《组织法》在越南设立分行的外国银行。
2.2. 受信用机构保理的客户是向国内外销售货物、提供服务的经济组织（以下简称“卖方”），并从销售货物、提供服务的交易中获得应收账款。对于租赁公司，只能为租赁公司的承租人提供保理服务。”
“b. 最近三个月末的不良贷款率低于总贷款余额的5%，且未违反有关银行业务安全比率的规定；”
“三、对于租赁公司，只有当其实缴资本符合财务公司法定资本要求时，才能开展保理业务。”
4. 在第八条增加第三款，内容如下：
“3. 档案中的文件必须是原件，如果是复印件，则需由发证机关确认或由有权机关认证。”
5. 第十条修改补充如下：
“2. 信用机构应将已刊登的报纸副本、经有权机关认证的营业执照副本和其他相关文件提交给国家银行。
3. 自国家银行书面批准之日起六个月内，信用机构必须开始实施保理业务。超过规定期限，如果信用机构未开始实施保理业务，国家银行的批准文件将失效。”
6. 第十三条第一款d、đ、e项修改如下：
"d. 卖方向买方及相关方发送关于保理协议的通知，明确卖方将债权转让给保理单位，并指导买方向保理单位付款。
đ. 买方向卖方和保理单位发送确认函，表明已收到通知并承诺向保理单位付款。如果买方不发送承诺付款的确认函，则卖方和保理单位之间的继续保理业务将由双方自行决定并承担由此产生的风险责任。
e. 卖方将附带原始销售合同和服务供应合同、销售和服务供应单据及其他与应收账款相关的单据移交给保理单位。如果上述文件是经有权机关认证的复印件，则由卖方和保理单位协商并自行承担因决定而产生的风险责任；"
7. 在第十九条增加第八款和第九款，内容如下：
"8. 来自建设领域、金融和银行业务领域的服务合同所产生的应收账款；
9. 约定不得转让权利和义务的货物销售和服务供应合同。"
8. 修改第二十三条如下：
- 修改第一款b项：“可以要求卖方移交全部清单及其原始文件或经有权机关认证的复印件，包括货物销售和服务供应合同、销售和服务供应单据、应收账款的权利和利益以及与保理业务相关的其他文件。”
- 删除第二款a项，第二十三条；
9. 修改第二十四条第二款d项如下：
"d. 按照保理协议约定，在规定时间内将全部清单及其原始文件（或经有权机关认证的复印件）、货物销售和服务供应合同、销售和服务供应单据、应收账款的权利和利益以及其他相关文件完整及时地移交给保理单位。"
条 2. 本决定自发布之日起十五日后生效。
条 3. 办公厅主任、银行与非银行金融机构司司长、国家银行各直属单位负责人、各省自治区直辖市国家银行分行行长、信贷组织理事会主席及成员、监事会主席及成员和各信贷组织总干事（总经理）负责执行本决定。/
副签发人： 副总督
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译本
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