通知2014年第30号令关于信贷组织和外国银行分行的委托和受托业务

 

通知

关于委托和接受委托的规定

 金融机构、外国银行分行

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根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据二零一三年十一月十一日国务院第156/2013/NĐ-CP号法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定（以下简称国家银行）；

根据监察专员的建议；

国家银行行长发布本通知，规定组织信用机构和外国银行分行的委托和接受委托。

第一章

总则

第一条 调整范围

一、组织信用机构和外国银行分行只能根据本通知的规定实施以下活动的委托和接受委托：

a) 贷款；

b) 融资租赁；

（三）出资购股；

（四）投资生产、经营活动；

（五）购买企业债券。

二、组织信用机构和外国银行分行接受政府委托的事项按照政府的规定执行。

第二条 适用对象

一、组织信用机构包括：

a) 商业银行；

（二）政策性银行；

（三）合作社银行；

（四）财务公司；

（五）租赁财务公司；

（六）微型金融组织；

（七）农村信用社。

二、外国银行分行。

三、非组织信用机构和外国银行分行的组织（以下简称组织），境内居民和非居民个人与本通知规定的委托和接受委托活动有关。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

一、委托是指一方（委托方）将资金交给另一方（受托方）以执行本通知第一条第一款规定的活动，委托方承担所有风险，受托方获得委托费。

二、委托对象是享受委托资金的受益者，包括：

（一）个人和组织，包括组织信用机构和外国银行分行为借款和融资租赁客户；

（二）企业，接受出资、发行债券和股票的组织信用机构；

（三）生产、经营活动项目。

三、委托贷款是指委托方委托受托方向借款客户提供贷款。

四、委托融资租赁是指委托方委托受托方向融资租赁客户提供融资租赁服务。

五、委托出资购股是指委托方委托受托方向企业提供出资或购股服务。

六、委托购买企业债券是指委托方委托受托方购买企业债券，包括可转换债券。

七、接受委托投资生产、经营活动项目是指财务公司接受投资者委托，依据合作经营合同向生产、经营活动项目投资。

八、委托期限是从受托方开始执行委托内容到完成委托内容的时间段，由委托合同规定。

九、委托资金是指委托方向受托方提供的用于执行委托内容的资金。

十、委托费用是指委托方向受托方支付的用于执行委托内容的费用，由委托合同规定，并符合法律规定。

一、委托必须以书面形式订立合同，符合本通知和其他相关法律规定。

二、委托方只能委托受托方执行其根据法律规定可以执行和接受委托的内容；受托方只能接受其根据法律规定可以执行和接受委托的内容。

三、受托方不得再将委托转给第三方。

四、委托资金的交付必须符合执行委托内容的进度。

五、受托方不得违反委托合同规定的委托目的和内容使用委托资金。

六、组织信用机构和外国银行分行委托其他组织信用机构和外国银行分行及其他组织时，必须在国家银行规定的组织信用机构和外国银行分行活动的安全界限和比例范围内计算委托余额。

七、外国银行分行接受母行或母行在国外的分行委托进行贷款和购买债券，应遵守本通知和关于外债借贷、外汇管理和相关法律法规的规定。

八、外币委托金额必须遵守外汇管理和相关法律法规的规定。

九、作为组织信用机构和外国银行分行的委托方，必须按照国家银行的规定对委托余额进行分类、提取准备金并使用准备金处理风险。作为组织信用机构和外国银行分行的受托方，无需按照国家银行的规定对受托余额进行分类、提取准备金并使用准备金处理风险。

十、对于对外委托，组织信用机构和外国银行分行只能委托国外银行和基金管理公司在国家银行规定的组织信用机构和外国银行分行国际外汇市场活动范围内执行本通知第一条第一款规定的某些活动。

条 5. 委托合同

1. 委托合同必须包括以下内容：

a) 委托方和受委托方的名称和地址；

b) 委托对象：必须明确指定或提供足够的具体信息以确定委托对象。对于购买债券的委托，除明确指定或提供足以确定发行组织的信息外，还必须具体规定债券类型和债券期限；

c) 委托目的；

d) 委托范围和内容；

đ) 委托期限；

e) 委托费用；

g) 委托资金；交付委托资金的时间；

h) 执行委托所使用的货币（如有）；

i) 委托方和受委托方的权利和义务，其中必须明确规定委托方承担所有风险并享受所有利益，受委托方享有委托费用；

k) 提前终止合同；

l) 处理争议。

2. 除本条第1款规定的事项外，委托合同还可以包含各方协商一致的其他内容，符合本通知和其他相关法律规定。

条 6. 委托方的权利和义务

1. 委托方有以下权利：

a) 要求受委托方提供证明其有权根据法律规定执行委托活动、接受委托的文件和资料；

b) 要求受委托方报告并提供关于执行委托合同情况和结果的文件和信息；

c) 监督和检查受委托方按照委托合同规定的委托内容和范围执行的情况；

d) 根据委托合同的规定，并符合法律规定，委托方享有的其他权利。

2. 委托方有以下义务：

a) 审查和评估受委托方的功能、业务范围、管理能力、运营能力、人员、专业技能、技术和基础设施，确保受委托方有能力执行委托活动和接受委托；

b) 按照委托合同规定的委托内容进度向受委托方转移委托资金；

c) 向受委托方提供与委托有关的信息和资料，符合委托合同的规定；

d) 按照委托合同的规定支付受委托方的委托费用；

đ) 根据委托合同的规定，并符合法律规定，委托方应履行的其他义务。

条 7. 受委托方的权利和义务

1. 受委托方有以下权利：

a) 拒绝委托方提出的超出合同规定范围和内容以及未按法律规定确定的对象的要求；

b) 根据委托合同的规定收取委托费用；

c) 要求委托方提供与委托有关的信息和资料，符合委托合同的规定；

d) 根据委托合同的规定，并符合法律规定，委托方享有的其他权利。

2. 受委托方有以下义务：

a) 审查和评估委托方的功能和业务范围，确保委托方根据法律规定有权执行委托活动和接受委托；

b) 按照委托合同规定的委托内容和范围正确执行；

c) 根据委托合同的规定监督和检查委托对象使用委托资金的情况；

d) 及时、全面地向委托方通报执行委托内容的情况，符合委托合同的规定；

đ) 在提前终止委托合同的情况下，受委托方应将尚未拨付的委托资金、所有合法利益及相关文件和资料退还给委托方，符合委托合同的规定；

e) 履行委托合同规定的其他义务。

银行机构、外国银行分行在具备以下条件时可以进行委托和接受委托：

1. 委托和接受委托活动必须载入设立和运营许可证。

2. 必须有内部规定管理委托和接受委托活动，其中包含识别、衡量和管理委托和接受委托活动风险的内容，符合银行机构、外国银行分行的性质和规模。

3. 委托和接受委托活动的风险必须由专门的风险管理部门管理。

4. 接受委托方必须具备物质基础、网络和具有专业技能和技术水平的员工队伍，以确保能够执行委托内容。

5. 如果银行机构、外国银行分行接受个人或组织的资金委托用于投资生产、经营项目、金融租赁、贷款，在满足第1至第4款规定的条件下，还必须确保在委托时，委托方是无银行机构、外国银行分行贷款余额的个人或组织。

第二章

银行机构、外国银行分行的委托和接受委托

条 9. 不得委托和接受委托的情况

1. 银行机构、外国银行分行不得对属于《商业银行法》第126条、第127条规定不得提供信贷的对象进行委托和接受委托贷款。同时，还必须遵守国家银行关于银行机构、外国银行分行活动安全界限和保障比例的规定。

2. 商业银行、外国银行分行、合作社银行、农村信用社、微型金融机构不得进行金融租赁的委托和接受委托。

3. 银行机构（不包括商业银行）、外国银行分行不得进行出资和购买股份的委托和接受委托。商业银行不得对属于《商业银行法》第129条第5款规定不得出资和购买股份的对象进行出资和购买股份的委托和接受委托，同时，还必须遵守国家银行关于银行机构、外国银行分行活动安全界限和保障比例的规定。

4. 银行机构（不包括财务公司）外国银行分行不得进行投资于生产、经营活动项目的委托和接受委托。

5. 财务公司、金融租赁公司、合作社银行、农村信用社、微型金融机构不得进行购买企业债券的委托和接受委托。

6. 银行机构、外国银行分行不得进行购买其他银行机构、外国银行分行债券的委托和接受委托。

条 10. 商业银行的委托和接受委托

1. 商业银行可以委托给：

a) 其他商业银行、外国银行分行、财务公司，以向客户发放贷款；

b) 合作社银行，以向非合作社银行成员的客户发放贷款；

c) 农村信用社，以向非农村信用社成员的客户发放贷款；

d) 微型金融机构，以向低收入个人、家庭和微型企业发放贷款；

e) 其他商业银行、根据法律规定允许从事证券业务的机构，以向其他企业和银行机构出资和购买股份；

f) 其他商业银行、外国银行分行、根据法律规定允许从事证券业务的机构，以购买企业债券。

2. 商业银行可以接受来自：

a) 其他商业银行、政策性银行、外国银行分行、财务公司、合作社银行和其他机构的委托，以向客户发放贷款；

b) 其他商业银行、根据法律规定允许从事证券业务的机构的委托，以向其他企业和银行机构出资和购买股份；

c) 其他商业银行、外国银行分行、根据法律规定允许从事证券业务的机构的委托，以购买企业债券。

条11. 委托和接受委托的外国银行分行

1. 外国银行分行可以接受委托：

a) 商业银行、其他外国银行分行、财务公司，为客户提供贷款；

b) 合作社银行，以向非合作社银行成员的客户发放贷款；

c) 农村信用社，以向非农村信用社成员的客户发放贷款；

d) 微型金融机构，以向低收入个人、家庭和微型企业发放贷款；

d) 商业银行、其他外国银行分行、根据法律规定获准经营证券业务的机构，购买企业债券。

2. 外国银行分行可以接受委托：

a) 母银行、母银行的其他分行、商业银行、政策性银行、其他外国银行分行、农村合作银行、组织，为客户提供贷款；

b) 母银行、母银行的其他分行、商业银行、其他外国银行分行、根据法律规定获准经营证券业务的机构，购买企业债券。

条12. 委托和接受委托的财务公司

1. 财务公司可以接受委托：

a) 商业银行、其他财务公司，为客户提供贷款；

b) 农村合作银行，为非农村合作银行成员的客户提供贷款；

c) 农村信用社，以向非农村信用社成员的客户发放贷款；

d) 微型金融机构，以向低收入个人、家庭和微型企业发放贷款；

d) 融资租赁公司、其他财务公司，进行融资租赁。

2. 财务公司可以：

a) 接受组织和个人的委托投资于生产或经营活动项目；

b) 接受商业银行、政策性银行、外国银行分行、其他财务公司、农村合作银行、组织和个人的委托，为客户提供贷款；

c) 接受融资租赁公司和其他财务公司的委托，进行融资租赁。

条13. 委托和接受委托的融资租赁公司

1. 融资租赁公司可以接受其他融资租赁公司、财务公司的委托，进行融资租赁。

2. 融资租赁公司可以接受财务公司、其他融资租赁公司的委托，进行融资租赁。

3. 融资租赁公司可以接受组织和个人的委托资金，进行融资租赁。

条14. 委托和接受委托的农村合作银行

1. 农村合作银行可以接受商业银行、外国银行分行、财务公司的委托，为非农村合作银行成员的客户提供贷款。

2. 农村合作银行可以接受信用合作社的委托，为非信用合作社成员的客户提供贷款。

3. 农村合作银行可以接受商业银行、外国银行分行、财务公司的委托，为非农村合作银行成员的客户提供贷款。

条15. 接受信用合作社的委托

1. 信用合作社可以接受组织和个人的委托贷款资金。

2. 信用合作社可以接受商业银行、外国银行分行、财务公司、农村合作银行的委托，为非信用合作社成员的客户提供贷款。

第十六条 微型金融机构的委托和受托

一、微型金融机构可以将资金委托给其他微型金融机构，向低收入个人、家庭和微型企业提供贷款。

二、微型金融机构可以接受商业银行、财务公司、外国银行分行以及其他微型金融机构的委托，向低收入个人、家庭和微型企业提供贷款。

第三章

核算、报告、规定转移

第十七条 核算

一、金融机构和外国银行分行作为委托方，应当按照会计法规的规定，在内部账簿中核算委托资金，用于实施贷款、融资租赁、投资生产项目、股权投资、购买企业债券等业务活动。

二、金融机构和外国银行分行作为受托方，应当按照会计法规的规定，在外部账簿中核算已发放的贷款、融资租赁、投资生产项目、股权投资、购买企业债券等委托资金。

第十八条 报告

一、金融机构和外国银行分行必须按照中国人民银行关于金融机构和外国银行分行统计报告制度的规定，报告委托和受托业务活动。

二、金融机构和外国银行分行有责任根据中国人民银行关于信用信息活动的规定，向国家信用信息中心提供有关委托和受托业务活动结果的信息。

条19. 过渡规定

对于在本通知生效前签订的委托合同，金融机构和外国银行分行可以根据已签署的协议和签订合同时适用的法律规定继续执行，直至合同到期，不得延长合同。上述合同的修改或补充仅在符合本通知规定及相关法律规定的情况下方可进行。

第四章 实施细则

组织实施

条 20. 银行检查监督机关的责任

一、根据本通知的规定，监督、检查和审计金融机构和外国银行分行的委托和受托业务活动的执行情况。

二、根据有关行政违法行为处罚的法律法规，对金融机构和外国银行分行在委托和受托业务活动中的行政违法行为进行行政处罚。

三、与预测司、统计司、财务会计司和外汇管理司合作，管理金融机构和外国银行分行的委托和受托业务活动。

第二十一条 相关单位的责任

一、外汇管理司的责任：根据法律规定，跟踪和管理与金融机构和外国银行分行的委托和受托业务活动相关的外债借款和偿还。

二、省级城市中央直属中国人民银行分支机构的责任：

a）对于没有设立银行监管局的地方，省级城市中央直属中国人民银行分支机构应履行监管职责，监督和检查金融机构和外国银行分行在其辖区内的委托和受托业务活动执行情况；

b）向中国人民银行行长报告违反情况及处理结果，按其权限处理。

三、国家信用信息中心的责任：

a）接收并汇总金融机构和外国银行分行提供的委托和受托业务活动信息；

b）根据中国人民银行关于信用信息活动的规定，向金融机构和外国银行分行提供委托和受托业务活动信息。

第五章

实施条款

条 22. 生效

1. 本通知自2015年1月1日起生效。

2. 下列文件和规定失效：

- 中国人民银行2012年3月8日发布的第04/2012/TT-NHNN号通知，规定了金融机构和外国银行分行的委托和受托业务操作；

- 中国人民银行2006年7月25日发布的第05/2006/TT-NHNN号通知第二部分，指导了租赁融资和代理租赁融资服务的一些内容，依据政府2001年5月2日发布的第16/2001/NĐ-CP号法令和2005年5月19日发布的第65/2005/NĐ-CP号法令的相关规定。

三、中国人民银行办公厅主任、银行监管局局长、中国人民银行各机构负责人、省级城市中央直属中国人民银行分支机构主任、金融机构和外国银行分行董事会主席、董事会成员主席和总经理（主任）负责执行本通知。