通知第34号TC/ĐT关于新建经济区和定居项目投资资金的管理和发放

通知

规定经济新区和定居项目投资资金的管理和拨付

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根据国务院第168号令1992年5月16日关于修改补充186号令的决定；经与劳动和社会事务部、林业部、财政部协商，现就经济新区和定居项目的投资资金（包括基本建设资金和经济事业资金）从中央财政预算中拨付的规定如下：

I- 总 则：

一、国家财政预算支持的投资资金包括基本建设资金和经济事业资金（以下简称投资资金），根据已经批准并列入年度国民经济计划中的经济新区和定居项目（以下简称项目）进行分配。项目负责人必须最大限度地调动其他资金来源，如合资、合作；银行贷款、民间集资；吸引外资等，以补充项目建设所需的资金，确保按年度计划实施目标。

二、每年度经济新区和定居项目的财政预算资金集中平衡在中央财政预算中，并由财政部授权省级或市级财政部门按照项目完成的工作量进度进行拨付，通过国库系统结算。

三、项目主管单位和项目负责人对投资资金的使用负有责任，确保资金用于项目符合目的且有效率，按照现行财务管理制度和本通知规定执行。

四、项目负责人是指直接接受资金、管理及使用资金的人员，在项目实施过程中以及项目完成后负责资金的管理。项目主管单位是项目负责人的上级管理部门（地方项目则为省或市人民政府；中央项目则为各专业主管部门）。

II- 计划编制和审批内容

经济新区和定居项目投资资金的拨付：

一、投资资金拨付计划的内容包括：

- 用于项目准备工作的资金，包括项目规划和审查的资金。

- 用于当年计划内已完成工作量的价值的资金。

- 报告年度内已完成但尚未拨付资金的工作量价值。

二、每年度投资资金拨付计划的编制和审批程序：

- 每年项目负责人需根据上述内容编制投资资金拨付计划（见表01-KH/ĐT），并向项目主管单位提交。

- 根据项目负责人提交的拨付计划，项目主管单位汇总所有项目的拨付计划（见表02-KH/ĐT），并向劳动和社会事务部、财政部（对于经济新区项目）或林业部、财政部（对于定居项目）提交。

- 根据项目主管单位提交的拨付计划，财政部会同劳动和社会事务部、林业部审核并平衡纳入国家财政预算，报国务院审批。经国务院批准后，财政部将拨付计划通知劳动和社会事务部（对于经济新区项目）或林业部（对于定居项目），同时通知项目主管单位、省级或市级财政部门、国库局各省市分库以便监督、管理和拨付资金。

经济新区和定居项目投资资金的拨付

III- 一、经济新区和定居项目资金转移：

财政部通过“委托经费”的方式将经济新区和定居项目投资资金转移到省级或市级财政部门，由其按照财政部1990年第13号通知规定的制度拨付给经济新区和定居项目。

对于项目准备工作所需的资金，按照财政部、计划委员会、劳动和社会事务部1990年第17号联合通知的规定拨付。

资金转移依据：

- 批准的年度投资项目资金计划；财政部发布的资金拨付计划。

- 各项目主管单位每月、每季度报送的经济新区和定居项目投资计划执行情况报告。

- 劳动和社会事务部、林业部每季度报送的经济新区和定居项目资金拨付计划。

二、经济新区和定居项目资金拨付：

- 每季度，根据已平衡在国家财政预算中的经济新区和定居项目资金总额，财政部分别通知劳动和社会事务部（经济新区项目资金）和林业部（定居项目资金）。

- 根据财政部的通知，劳动和社会事务部、林业部根据项目主管单位报送的项目执行结果，制定每个项目的资金拨付计划（按月划分，见表05-KH/ĐT），并报送财政部，同时通知项目主管单位。

- 根据上述资料，财政部每月将详细的资金（按项目分类）转入省级或市级财政部门的“委托经费”账户，由财政部门审核项目完成的工作量，并按照规定制度拨付资金到项目负责人在国库开设的账户。

项目负责人应向省级或市级财政部门提供以下文件作为资金拨付的法律依据：

- 根据上述文件，财政部每月将资金（按每种资金类型和每个项目的详细情况）转入“委托经费”账户，供各省、市财政局审核新经济项目和定居项目的完成工作量，并按照规定制度发放资金至项目负责人在国家金库开设的账户。

项目负责人有责任向省、市级财政局提交作为资金拨付法律依据的文件，包括：

+ 批准项目（或经济技术和工程论证）的文件，由有权机关批准。

+ 年度实施计划和财政部的资金分配计划。

+ 经批准的总预算或项目的各个部分预算。

+ 根据项目为建设服务的经济合同。

+ 每月完成的新经济工作量报告和定居点建设情况报告。

+ 其他相关文件。

- 根据财政局分配给各项目负责人的资金数额；国库分局根据各项目的资金计划、招标合同、验收记录和价格单等作为依据进行审核，以支付项目负责人提出的已完成工作的款项。项目负责人必须提供国家金库规定的支付依据的所有文件。

IV- 监督、报告、决算工作

新经济和定居资金：

1. 项目主管机构有责任定期检查新经济和定居项目的投资计划执行情况，并指导项目负责人正确管理财务制度，及时向财政部、劳动和社会事务部、林业部报告管理资金中存在的问题，以便采取解决措施。

2. 项目负责人每月需报告当月计划执行情况（按表03 BC/ĐT），提交给项目主管机构和财政物价局。项目主管机构需汇总其管理的各项目资金计划执行情况（按表04 BC/ĐT），并提交给财政部、劳动和社会事务部（对于新经济项目）、林业部（对于定居项目）。

3. 每年及项目结束时，项目负责人需编制项目投资决算报告，提交给项目主管机构和财政局（受财政部委托分配资金的机构）。

中央主管部门（对于中央管理的项目），省、市人民政府授权财政局（对于地方管理的项目），负责审查和汇总决算报告，提交给财政部、劳动和社会事务部（关于新经济项目）、林业部（关于定居项目）。

新经济项目（劳动和社会事务部）和定居项目（林业部）的国家管理部门负责汇总每年和项目完成后存在的问题，并提出处理意见，提交给财政部，按照规定制度办理。

第五节 实施条款

本通知自1992年1月1日起生效。此前与本通知相抵触的规定不再具有效力。

在执行过程中，如遇任何困难，请各部委、行业、地方政府和项目负责人及时具体反映给财政部，以便提供必要的补充指导。