通知第38/2015/TT-NHNN号对通知第16/2012/TT-NHNN号关于黄金经营活动管理的若干条款进行修改和补充，具体化政府第24/2012/NĐ-CP号决定关于黄金经营活动管理的规定。

通知

修改、补充若干条款的《关于指导若干条文的通知》第16/2012/TT-NHNN号 2012年5月25日

发布的第24/2011/TT-NHNN号通知 越 南 指导《关于黄金经营活动管理的政府法令》第24/2012/NĐ-CP号NĐ-CP

2012年4月3日国务院关于黄金经营活动管理的法令

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根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2012年4月3日国务院发布的第24号2012年国务院令，关于黄金经营活动管理；

根据外汇管理司司长的建议；

财政部银行总局发布修改、补充《关于指导若干条文的通知》第16/2012/TT-NHNN号2012年5月25日财政部银行总局发布的关于指导《关于黄金经营活动管理的政府法令》第24/2012/NĐ-CP号2012年4月3日政府发布的关于黄金经营活动管理的通知（以下简称《通知》第16/2012/TT-NHNN）。

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 对《通知》第16/2012/TT-NHNN作如下修改、补充：

一、修改、补充第三条如下：

“第三条 黄金原料进口许可证的发放条件，适用于从事首饰、工艺品用金生产的企业

1. 拥有由国家银行颁发的首饰、工艺品用金生产资格证书。

2. 进口黄金原料的需求符合首饰、工艺品用金生产计划。

3. 在提出申请前12个月内及至获得黄金原料进口许可证时，未违反有关黄金经营活动管理和首饰、工艺品用金流通质量监管的法律规定。”

2. 修改、补充第三目名称如下：

“申请发放首饰、工艺品用金生产资格证书、黄金买卖许可证、黄金原料进出口许可证的材料”

3. 修改、补充第八条如下：

“条8. 提交黄金首饰、工艺品生产条件合格证书申请的文件

1. 申请发放首饰、工艺品用金生产资格证书的申请书（见本通知附件1）。

2. 工商登记证明和证明企业已按法律规定进行首饰、工艺品用金生产活动的文件。

3. 证明拥有或合法使用生产场所的权利文件；生产设施和设备清单；拟实施首饰、工艺品用金流通质量监管法规的计划，包括实施产品标准应用和标识规定的计划（见本通知附件1a）。”

4. 在第八条后增加第八a条如下：

“第八a条 申请调整首饰、工艺品用金生产资格证书的材料

1. 调整首饰、工艺品用金生产资格证书的申请文件。

2. 工商登记证明。

3. 如调整生产场所地址，需附上证明拥有或合法使用生产场所权利的文件；新址生产设施和设备清单。”

5. 修改、补充第九条如下：

“条9. 提交黄金铸币买卖许可证申请的文件

1. 企业申请黄金买卖许可证所需材料包括：

a) 申请黄金买卖许可证的申请书（见本通知附件2）；

b) 注册为黄金买卖地点的地点名单（总部、分行、营业点）；

c) 工商登记证明、分行活动登记证明以及证明注册为黄金买卖地点的地点名单中的地点已依法办理工商登记的文件；

d) 税务机关确认的最近两年内黄金经营活动缴纳的税款记录；

e) 最近两年经审计的财务报告。

2. 金融机构申请黄金买卖许可证所需材料包括：

a) 申请黄金买卖许可证的申请书（见本通知附件3）；

b) 注册为黄金买卖地点的地点名单（总部、分行、营业网点）；

c) 工商登记证明、分行活动登记证明以及证明注册为黄金买卖地点的地点名单中的地点已依法办理工商登记的文件。”

6. 在第九条后增加第九a条如下：

“第九A条 提交调整黄金买卖许可证的申请材料

1. 更改黄金铸币买卖许可证上企业信息的情况，所需文件包括：

a) 更改黄金买卖许可证上企业信息的申请文件；

b) 工商登记证明。

2. 更改黄金买卖地点名称或地址的情况

a) 对于企业，所需材料包括：

(i) 更改黄金买卖地点名称或地址的申请文件（见本通知附件3a）；

(ii) 工商登记证明或分行活动登记证明或证明更改后的黄金买卖地点已依法办理工商登记的文件；

b) 对于金融机构，所需材料包括：

(i) 更改黄金买卖地点名称或地址的申请文件（见本通知附件3a）；

(ii) 总部变更的工商登记证明；省级或市级银行分局或银行检查监督局批准变更分行名称、变更分行地址或变更营业网点地址的文件；金融机构报告变更营业网点名称的文件。

3. 增加黄金铸币买卖地点的情况，所需文件包括：

a) 增加黄金铸币买卖地点的申请书（见本通知附件3b）；

b) 证明经营地点已依法办理工商登记的文件。

4. 提出终止在已获许可地点的黄金买卖活动申请，所需材料包括终止在已获许可地点的黄金买卖活动的申请文件，其中说明理由。”

7. 在第十条第四款后增加第四a款如下：

“4a. 报告在提交申请材料前12个月内执行有关首饰、工艺品用金流通质量监管法规的情况，特别是报告实施产品标准应用和标识规定的情况（见本通知附件22）。”

8. 修改、补充第十条第五款如下：

“5.企业生产加工金银首饰、工艺品的计划（见本通知附件6a）。”

9. 修改并补充第11条如下：

“第十一 条 提交申请临时进口黄金原料再出口产品许可证的企业应提交以下文件：

1. 申请临时进口黄金原料再出口产品许可证的申请书（见本通知附件4）。

2. 工商登记证明。

3. 与国外加工珠宝和工艺美术品的合同。

4. 企业在提交申请前12个月内进口黄金原料、生产和出口金银首饰、工艺品的情况报告（见本通知附件7），并附海关临时进口—再出口黄金报关单和海关扣减凭证（见本通知附件7a）。

5. 企业生产加工金银首饰、工艺品的计划。”

10. 在第十一 条之后增加第十一a 条，内容如下：

“第十一a 条 申请调整临时进口黄金原料再出口产品许可证的企业应提交以下文件：

1. 调整临时进口黄金原料再出口产品许可证的申请文件。

2. 与外国签订的金银首饰、工艺品加工合同或与调整临时进口黄金原料再出口产品许可证有关的合同附件。

3. 自获得临时进口黄金原料再出口产品许可证之日起至提交申请之日止，企业进口黄金原料、生产和出口金银首饰、工艺品的情况报告（见本通知附件7），并附海关临时进口—再出口黄金报关单和海关扣减凭证（见本通知附件7a）。

4. 企业生产加工金银首饰、工艺品的计划。”

11. 修改第十二条第三款，修改后的内容如下：

“3. 企业在提交报告前12个月内，在越南市场出口、进口和消费黄金产品的实际情况报告（如申请当年进口许可，则为当年内；如需补充进口黄金原料数量，则为年初至提交报告时）（见本通知附件8），并附海关出口、进口报关单和海关扣减凭证（见本通知附件7a）。”

12. 将第四节名称修改为：

“办理经营买卖金条许可证、生产金银首饰、工艺品资格证书、临时进口黄金原料再出口产品许可证；出口、进口黄金原料许可证的手续”

13. 在第十五条第一款之后增加第一a 款，内容如下：

“1a. 对于申请经营买卖金条许可证的情况，中国人民银行在收到企业、金融机构完整合法的申请材料后，将通知所在地省级或市级中国人民银行分支机构对企业的经营场所所有权或使用权证明文件进行核查，并检查开展金条买卖业务所需设备情况。省级或市级中国人民银行分支机构应在收到中国人民银行通知之日起7个工作日内向中国人民银行（外汇管理司）报告核查结果。”

14. 在第十五条之后增加第十五a 条，内容如下：

“第十五a 条 调整经营买卖金条许可证的程序

1. 当企业信息发生变化或经营买卖金条地点发生变化时，企业、金融机构应当按照本条第二、三、四款的规定办理调整经营买卖金条许可证的手续。

2. 若企业信息发生变化

a) 企业根据本通知第九a 条规定提交一份完整的申请材料到中国人民银行；

b) 中国人民银行自收到完整合法的申请材料之日起15个工作日内颁发调整经营买卖金条许可证的决定。

3. 若经营买卖金条地点名称或地址发生变化，或者需要增加新的经营买卖金条地点

a) 企业、金融机构直接递交或通过邮政寄送一份符合本通知第九a 条规定的申请材料到中国人民银行；

b) 中国人民银行在收到企业、金融机构完整合法的申请材料后，将通知所在地省级或市级中国人民银行分支机构对企业的经营场所所有权或使用权证明文件进行核查，并检查开展金条买卖业务所需设备情况。若仅是经营买卖金条地点名称变化，省级或市级中国人民银行分支机构无需检查开展金条买卖业务所需设备情况；

c) 省级或市级中国人民银行分支机构应在收到中国人民银行通知之日起7个工作日内向中国人民银行（外汇管理司）报告核查结果；

d) 中国人民银行颁发调整经营买卖金条许可证的决定或向企业、金融机构及省级或市级中国人民银行分支机构发送不予批准的通知。对于仅是经营买卖金条地点名称变化的情况，自收到完整合法的申请材料之日起15天内作出决定或发送通知；对于经营买卖金条地点地址变化的情况，自收到完整合法的申请材料之日起30个工作日内作出决定或发送通知。”

4. 终止在已获许可地点从事黄金买卖业务的程序

a) 企业或金融机构直接提交或通过邮政寄送书面申请，请求终止在已获许可地点从事黄金买卖业务，至越南国家银行；

b) 自收到完整有效文件之日起15（十五）个工作日内，越南国家银行向企业或金融机构颁发调整黄金买卖业务许可证的决定。

5. 调整黄金买卖业务许可证的决定是黄金买卖业务许可证不可分割的一部分。”。

15. 修改并补充第16条如下：

“第十六条 黄金首饰、工艺品生产条件合格证的颁发和调整；临时进口黄金原料以再出口产品的许可证的颁发

1. 需要从事黄金首饰、工艺品生产的公司以及需要进口黄金原料以加工供国外使用的黄金首饰、工艺品的公司，应直接提交或通过邮政寄送一份符合本通知第八条、第十一条规定的文件，至所在省、市分行的国家银行。

2. 当黄金首饰、工艺品生产条件合格证或临时进口黄金原料以再出口产品许可证的内容发生变化时，公司必须办理调整手续。公司应直接提交或通过邮政寄送一份符合本通知第八a条、第十一条a条规定的文件，至所在省、市分行的国家银行。

3. 对于颁发黄金首饰、工艺品生产条件合格证的程序，根据第24/2012/NĐ-CP号法令的规定、本通知的规定以及对企业用于黄金首饰、工艺品生产的物质基础和设备的实际检查结果，在自收到完整有效文件之日起30（三十）个工作日内，省、市分行的国家银行行长颁发或拒绝颁发（注明理由）黄金首饰、工艺品生产条件合格证（见本通知附件16）。

4. 对于颁发临时进口黄金原料以再出口产品许可证的程序，根据第24/2012/NĐ-CP号法令和本通知的规定，在自收到完整有效文件之日起30（三十）个工作日内，省、市分行的国家银行行长颁发或拒绝颁发（注明理由）临时进口黄金原料以再出口产品许可证（见本通知附件17）。临时进口黄金原料以再出口产品许可证的有效期根据加工黄金首饰、工艺品的合同确定，最长为自颁发之日起12（十二）个月。再出口产品应在许可证有效期内进行。进口黄金原料的数量根据加工合同和企业的黄金首饰、工艺品生产计划确定。

5. 对于调整黄金首饰、工艺品生产条件合格证的程序，根据第24/2012/NĐ-CP号法令和本通知的规定以及对企业用于黄金首饰、工艺品生产的物质基础和设备的实际检查结果（如生产地点变更），在自收到完整有效文件之日起15（十五）个工作日内，省、市分行的国家银行审查并颁发调整黄金首饰、工艺品生产条件合格证的决定（见本通知附件21）。该调整决定是黄金首饰、工艺品生产条件合格证不可分割的一部分。

6. 对于调整临时进口黄金原料以再出口产品许可证的程序，根据调整合同和本通知的规定，在自收到完整有效文件之日起30（三十）个工作日内，省、市分行的国家银行行长颁发或拒绝颁发（注明理由）调整临时进口黄金原料以再出口产品许可证的决定（见本通知附件21）。如果调整许可证期限，调整期限根据调整合同确定，最长为自首次颁发之日起12（十二）个月。如果调整进口黄金原料数量，调整数量根据加工合同、合同附件和企业的黄金首饰、工艺品生产计划确定。”。

16. 修改并补充第十七条如下：

“条17. 进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的许可程序

1. 需要进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的企业，应当直接或通过邮政寄送两份符合本通知第10条规定的申请材料至省、市分行，以获得进口黄金原料的许可证。

2. 自收到企业完整合法的申请材料之日起二十个工作日内，省、市分行将有关审批进口黄金原料许可证的申请材料报送国家银行（外汇管理司）。申请材料包括：

a) 省、市分行出具的意见书，说明该企业是否符合本通知第3条规定的条件，包括执行金银首饰和工艺品流通市场质量监管法规的情况以及企业的生产计划与进口需求是否一致；

b) 企业的申请许可材料。

3. 自收到省、市分行提交的申请材料之日起十七个工作日内，国家银行向省、市分行发出批准或拒绝许可的通知。

4. 自收到国家银行的通知之日起三个工作日内，省、市分行行长签发或拒绝签发（注明理由）进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的许可证（见本通知附件15）。

5. 进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的许可证的有效期根据企业的生产计划确定，最长为自签发之日起十二个月。

6. 按季度或必要时，基于企业按照本通知第20条第3款规定提交的报告，省、市分行检查并核对与进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品相关的文件和凭证。”。

17. 修改第十八条第一款如下：

“1. 根据本通知第三部分规定的申请材料必须是原件或从原始记录中复制并经法律规定的认证的副本，或者在出示原件进行核对的情况下提供副本。如果申请人提交的是需要出示原件进行核对的副本，则核对人有责任确认副本与原件的一致性。”。

18. 在第四部分之后增加第四a部分，内容如下：

“第四a部分

终止经营业务的文件和手续

购买、销售金条和生产金银首饰、工艺品的活动

条18a. 终止购买、销售金条经营活动的文件和手续

1. 企业或金融机构自愿终止买卖金条业务的情况

a) 企业或金融机构需向国家银行提交以下文件：

（i）提出自愿终止购买、销售金条经营活动的书面请求，说明原因；

（ii）企业提供或金融机构持有的购买、销售金条许可证的原件；

（iii）作为企业或金融机构购买、销售金条许可证组成部分的其他文件的原件（如有）；

b) 自收到企业或金融机构完整合法的申请材料之日起十五个工作日内，国家银行行长发布终止企业或金融机构购买、销售金条经营活动的决定（见本通知附件19）。

2. 企业或金融机构因被要求终止买卖金条业务的情况

a) 根据监督检查结果或有权机关的建议，外汇管理司向国家银行行长提交终止购买、销售金条经营活动的决定（见本通知附件19）；

b) 自收到国家银行关于终止购买、销售金条经营活动的决定之日起五个工作日内，企业或金融机构应提交购买、销售金条许可证的原件及其作为许可证组成部分的其他文件的原件（如有），同时停止购买、销售金条经营活动。

条 条18b. 终止生产金银首饰和工艺品经营活动的文件和手续

1. 企业自愿终止金银饰品和工艺品生产活动的情况

a) 企业将其总部所在地的省、市分行提交以下文件：

（i）提出自愿终止生产金银首饰和工艺品经营活动的书面请求，说明原因；

（ii）企业持有的生产金银首饰和工艺品许可证的原件；

（iii）作为企业生产金银首饰和工艺品许可证组成部分的其他文件的原件（如有）；

b) 自收到完整合法的申请材料之日起十五个工作日内，省、市分行行长发布终止企业生产金银首饰和工艺品经营活动的决定（见本通知附件20）。

2. 企业因被要求终止金银饰品和工艺品生产活动的情况

a) 根据监督检查结果或有权机关的建议，省、市分行行长发布终止企业生产金银首饰和工艺品经营活动的决定（见本通知附件20）；

b) 自收到省、市分行关于终止生产金银首饰和工艺品经营活动的决定之日起五个工作日内，企业应提交生产金银首饰和工艺品许可证的原件及其作为许可证组成部分的其他文件的原件（如有），同时停止生产金银首饰和工艺品经营活动。”。

19. 修改第十九条如下：

“条19. 国家银行省级分行、市级分行的报告责任

1. 每季度和每年，省、市分行汇总并向国家银行行长（通过外汇管理司）报告其辖区内黄金经营活动的管理情况（见本通知附件12）。

2. 每季度，省级、市级国家银行分行向国家银行（外汇管理司）报告上月金银首饰和工艺品生产许可证的发放、收回、调整情况（见本通知附件12a），并附上金银首饰和工艺品生产许可证副本、调整金银首饰和工艺品生产许可证的决定、收回金银首饰和工艺品生产许可证的决定。

3. 每季度、每年，省级、市级国家银行分行汇总报告上月辖区内企业购买黄金原料的情况，并发送给市场监管机构和税务管理机构以配合监督和检查。

4. 在发放进口黄金原料用于金银首饰和工艺品生产的进口许可证时，在发放或调整临时进口黄金原料用于再出口产品的许可证时，省级、市级国家银行分行应将一份副本发送至国家银行（外汇管理司）。

5. 本条第1款、第2款、第3款规定的定期报告提交期限如下：

a) 对于月度报告：下个月的第十天；

b) 对于季度报告：下一个季度第一个月的第二十天；

c) 对于年度报告：下一年的一月二十日。”。

20. 修改第二十条如下：

“第二十条 从事黄金业务的企业和金融机构的报告责任

1. 按照每日、每月、每年或必要时，获得黄金买卖许可的企业和金融机构应向国家银行报告黄金买卖情况。日报送国家银行（外汇管理司）（见本通知附件10a）。月报和年报应报送国家银行（外汇管理司、银行监管局）和省级、市级国家银行分行（见本通知附件10）。

2. 按照每季度、每年或必要时，从事黄金业务的企业应按照以下规定向省级、市级国家银行分行报告黄金业务情况：

a) 获得金银首饰和工艺品生产条件合格证的企业应报告金银首饰和工艺品生产活动（见本通知附件11）；报告遵守有关黄金贸易计量法规和金银首饰和工艺品流通质量监管的规定情况（见本通知附件22）；

b) 与外国签订加工金银首饰和工艺品合同并获得临时进口黄金原料再出口产品许可的企业应报告进口黄金原料、生产和出口金银首饰和工艺品的情况（见本通知附件7）。

3. 按照每月、每季度、每年或必要时，获得进口黄金原料用于金银首饰和工艺品生产许可的企业应向省级、市级国家银行分行报告进口黄金原料用于金银首饰和工艺品生产、使用进口黄金原料生产金银首饰和工艺品以及销售情况（见本通知附件6）。

4. 本条第1、2、3款规定的定期报告期限如下：

a) 对于每日定期报告：工作日次日的14点；

b) 对于每月定期报告：下个月的第五天；

c) 对于每季度定期报告：下一个季度第一个月的第十五天；

d) 对于每年定期报告：下一年一月十五日。

5. 自完成为外国加工金银首饰和工艺品的合同之日起五个工作日内，获得临时进口黄金原料再出口产品许可并与外国签订加工金银首饰和工艺品合同的企业应向省级、市级国家银行分行报告合同执行情况，并附海关确认的加工合同结算表。

6. 如果本条第1款规定的报告内容已在适用于金融机构的统计报告制度中规定，则金融机构应按适用于金融机构的统计报告制度进行报告。”。

21. 将以下附件补充到随同通知16/2012/TT-NHNN发布的附件部分：附件1a、附件3a、附件3b、附件7a、附件10a、附件12a、附件18、附件19、附件20、附件21、附件22。

条 2.

1. 废除通知16/2012/TT-NHNN第四条第一款。

2. 将“海关申报单”替换为“海关申报清单”在通知16/2012/TT-NHNN第十条第四款、第十三条第五款、第十四条第四款、附件8、附件9中的相关表述。

3. 用本通知的附件6、7、10、11、12、13、16、17替换通知16/2012/TT-NHNN的附件6、7、10、11、12、13、16、17。

条 3. 条款施行：

1. 本通知自2016年2月15日起生效。

2. 中央办公厅主任、外汇管理司司长、国家银行越南各机构负责人、各省及直辖市国家银行分行行长、信贷组织和从事黄金经营活动的企业董事会主席、董事会成员主席、总经理（经理）有责任组织实施本通知。/。