通联系统第46/2009/TTLT/BTC-BCA号关于在证券和证券市场领域配合处理违法行为的指导意见

联合通知

指导配合处理证券和证券市场违法行为

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根据《证券法》第70/2006/QH11号，2006年6月29日颁布；

根据《人民警察法》第54/2005/QH11号，2005年11月29日颁布；

根据政府第178/2007/NĐ-CP号，2007年12月3日颁布的关于部委、直属机构职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据政府第36/2007/NĐ-CP号，2007年3月8日颁布的关于在证券和证券市场上行政违法处罚的规定；

财政部和公安部一致指导关于在证券和证券市场上配合处理违法行为如下：

第一章 总则

1. 本通知的调整范围是指导财政部和公安部在发现和处理证券和证券市场违法行为方面的合作.

2. 术语解释 在本通知中，以下术语理解为：

2.1 造成严重后果是指造成重大财产损失和其他非物质后果（影响党的路线、国家政策的实施；影响证券市场的公平、公开、透明和安全），由有关证券和证券市场的规范性法律文件或规定、指导造成严重后果的其他规范性法律文件所规定。

2.2 自愿弥补后果：是指行为人违反证券法造成财产、经济、社会秩序和社会稳定损失，自愿承担责任并弥补损失，经受损方接受且法律允许的行为。

3. 配合处理证券和证券市场违法行为的原则

3.1 在法律规定职能、任务和权限范围内，财政部和公安部有责任密切配合，在预防、发现、查明和处理证券和证券市场违法行为方面开展工作。

3.2 在审查证券和证券市场违法行为案件时，有权机关必须明确案件性质是民事、经济、行政还是刑事，以确定正确的权限，正确适用法律规定，避免给参与证券市场的组织和个人带来不便和损失。

3.3 在违法行为被发现之前，行为人自愿及时赔偿损失，弥补因实施证券和证券市场违法行为造成的后果，及时报告事实真相，有效协助调查，尽量减少犯罪行为后果的情况下，也可以免除刑事责任。

必须客观、全面、充分地评估证券和证券市场违法行为的原因、性质、程度和后果；必要时，应根据法律规定进行专业鉴定。

II. 具体指导

1. 配合执行的牵头单位 财政部指定证券监督管理委员会负责，公安部指定经济犯罪侦查局（以下简称侦查机关）负责配合执行本通知。

2. 配合处理证券和证券市场违法行为的内容

2.1 配合内容：

a) 及时向对方提供相关规范性法律文件和证券和证券市场行政违法和犯罪情况；

b) 在处理造成严重后果或有犯罪迹象的违法行为方面进行配合。

2.2 具体配合活动：

a) 将涉嫌犯罪的违法案件移送追究刑事责任：在执行检查任务或处理违法行为过程中，如发现组织、个人的行为有犯罪嫌疑，在发现犯罪迹象之日起五日内，中国证券监督管理委员会有责任将案件材料移交给有权机关，按照刑事诉讼法的规定和《最高人民检察院、国务院监察部、公安部、总政治部关于加强配合查处由检查机关建议立案侦查的案件关系的通知》（2006年5月23日发布）的要求提出立案侦查的建议。对于已经作出行政处罚决定后发现组织、个人的行为有犯罪嫌疑且未超过追诉时效的情况，作出行政处罚决定的人必须撤销该决定，并在撤销决定之日起三日内将案件材料移交给有权机关，按照法律规定提出立案侦查的建议。移交的案件材料包括：向有权机关移送案件材料的公文；违法行为记录副本；鉴定结果、核实情况（如有）；其他相关材料副本。移交案件材料应制作成笔录。根据中国证券监督管理委员会移送的涉嫌犯罪案件材料，有权机关进行审查并以书面形式告知中国证券监督管理委员会是否决定立案侦查。如果中国证券监督管理委员会收到不立案侦查的决定，则负责在证券和证券市场领域内作出行政处罚决定的人必须根据本通知的指导作出行政处罚决定，并告知有权机关已作出行政处罚决定。对于中国证券监督管理委员会已得出无犯罪迹象结论但有权机关发现有犯罪迹象的案件，应在法律规定的范围内与有权机关协商后再作出立案侦查的决定。中国证券监督管理委员会有责任提供其在检查过程中收集的相关材料、信息以及结论供有权机关调查清楚犯罪事实。

b) 将违法案件移送依照证券和证券市场法律规定的行政处罚：如果案件材料已被移交给有权机关，但经审查认为违法行为不足以构成犯罪或者尚未造成严重后果，有权机关的负责人应当在五日内作出决定，将案件材料退还给中国证券监督管理委员会，依照证券和证券市场的法律规定作出行政处罚决定。中国证券监督管理委员会应当自收到退还案件材料之日起十日内作出行政处罚决定。如果需要更多时间来核实和收集证据，正在处理案件的人可以依据《国务院关于处理违反证券和证券市场行政法规行为的处罚规定》（第36号令，2007年发布）申请延长作出行政处罚决定的时间。如果在调查过程中发现有违反证券和证券市场法律法规的行为，但认为该行为尚未构成犯罪，有权机关有责任将案件材料和资料移交给中国证券监督管理委员会，以便依照其权限作出行政处罚。中国证券监督管理委员会应当以书面形式将处理结果告知有权机关。

协作提供有关证券和证券市场违法行为的信息：如果有权机关发现有违法行为且有犯罪迹象，需要与中国证券监督管理委员会交流信息。

第二条第三款 根据本通知的规定，中国证券监督管理委员会和有权机关之间的协作活动应以书面形式体现。

3. 对于需要中国证券监督管理委员会和有权机关共同处理的证券和证券市场违法行为，双方有责任共同发现和处理这些违法行为，具体如下：

第三条第一款 组织和个人伪造登记文件公开出售证券，造成严重后果。

第三条第二款 组织和个人伪造文件使证券上市，造成严重后果。

第三条第三款 组织和个人非法组织证券市场，导致证券市场不稳定，造成严重后果。

第三条第四款 组织和个人利用职务之便，未经客户委托使用客户账户中的资金或证券进行证券交易，造成严重后果。

第三条第五款 组织和个人设立投资基金而未向中国证券监督管理委员会登记或报告，并使用该基金，造成严重后果。

第三条第六款 违反证券交易规定，造成严重后果：

a) 组织和个人泄露内部信息用于买卖证券或建议他人买卖证券，造成严重后果；

b) 组织和个人实施欺诈、诈骗行为，提供虚假文件，篡改或销毁交易文件以诱骗客户买卖证券，造成严重后果；伪造证券，流通假证券。

c) 主体实施被禁止的行为以操纵股票价格，制造虚假股价或虚假交易，造成严重后果；

3. 7 主体故意发布错误信息或捏造、传播与事实不符的信息以谋取利益，影响证券市场，扰乱证券交易市场秩序，造成严重后果；

3. 8 在证券和证券市场领域内其他违反法律法规的行为，造成严重后果。

三、组织实施

1. 本通知自签署之日起四十五日后生效。

2. 在执行本通知过程中如遇困难或问题，请及时向财政部和公安部反映，以便研究并补充完善。财政部部长副部长 上将-乐世钦 公安部部长副部长