通知2021年第58号财政部关于指导2020年第158号政府法令有关衍生证券和衍生证券市场若干条款的通知

通知

关于指引若干项关于衍生证券和衍生证券市场的政府法令第158/2020/NĐ-CP号的指导

根据2019年11月26日《证券法》；

根据二零二零年十二月三十一日政府关于衍生证券和衍生证券市场的第158/2020/NĐ-CP号法令；

根据国务院于二零二零年十二月三十一日发布的第155/2020/NĐ-CP号法令，关于《证券法》若干条款的实施细则；

根据政府2017年第87号法令（2017年7月26日）关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

本通知指引以下内容：

财政部长发布关于指引若干项关于衍生证券和衍生证券市场的政府法令第158/2020/NĐ-CP号的通函。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

一、本通函指引以下内容的政府法令第158/2020/NĐ-CP号关于衍生证券和衍生证券市场（以下简称第158/2020/NĐ-CP号法令）：

（一）衍生证券交易、清算、结算活动，包括：股票指数期货合约、政府债券期货合约；

（二）越南证券交易所和越南中央证券存管结算公司的成员活动。

二、本通知适用对象包括：

（一）国家证券和证券市场监管机构；

（二）越南证券交易所、河内证券交易所、胡志明市证券交易所；

（三）越南中央证券存管结算公司；

（四）衍生证券经营组织、提供衍生证券清算服务的组织、结算银行；

（五）交易会员、特别交易会员、市场做市商、清算会员；

（六）投资者及相关组织和个人。

贷款金额

除已在第158/2020/NĐ-CP号法令中解释的术语外，在本通函中，下列术语具有如下含义：

一、清算是指确定参与交易各方的净头寸和净支付义务。

二、对冲交易是指为减少先前已开立的同类型、同一基础资产、相同到期日的衍生证券空头（或多头）仓位而新开立的多头（或空头）仓位。

三、结算价格是指通过河内证券交易所交易系统进行的股票指数期货合约投资者之间的成交价格。

四、日终结算价格是指在交易日结束时确定用于计算每日损益的价位。

五、最终结算价格是指在最后一个交易日确定用于确定履行合同时的支付义务的价格。

六、保证金资产价值（以下简称保证金资产价值）包括保证金账户余额和根据越南中央证券存管结算公司规定确定的抵押品组合的价值。

七、经纪客户是指通过交易会员的经纪业务进行衍生证券交易的投资者。

八、清算、结算客户是指非清算会员及其将衍生证券清算、结算业务委托给指定清算会员的经纪客户的会员。

九、某一时间点的衍生证券持仓量是指该时间点上仍在流通的衍生证券合约数量。

十、保证金是指有义务的一方提交一定金额的资金或可接受的抵押品以保证衍生证券交易的支付义务。

十一、初始保证金是指在进行衍生证券交易前提交的保证金。

十二、保证金水平是指有义务的一方为预计执行或维持现有流通的衍生证券合约而需缴纳的保证金价值或保证金比例。

十三、风险保证金是指投资者、清算会员为弥补潜在最大损失而需缴纳的保证金，该损失是根据基础资产价格波动的不同情景计算得出的。

十四、政府债券期货保证金是指投资者在参与政府债券期货实际交割时，为弥补可能发生的损失而需缴纳的保证金，如果投资者没有足够的资金或政府债券进行交割。

十五、政府债券期货交割保证金是指参与政府债券期货实际交割的投资者为弥补可能发生的损失而需缴纳的保证金，如果投资者没有足够的资金或政府债券进行交割。

十六、现金保证金比例是指现金保证金价值与总应缴保证金价值的比例。

十七、股票指数期货合约（以下简称指数期货合约）是以股票指数为基础资产的期货合约。

十八、政府债券期货合约是以政府债券或具有政府债券基本特征的假设债券为基础资产的期货合约。

十九、清算、结算合同是指清算会员与越南中央证券存管结算公司之间为执行衍生证券交易的清算、结算活动而签订的合同。

二十、衍生证券交易账户是指在交易会员处开设的用于客户进行衍生证券交易的账户。

二十一、履约是指期货合约参与者根据合同条款和越南中央证券存管结算公司规定进行基础资产、可交付资产的交割及支付价差或日终结算价、结算价和最终结算价之间的差额。

二十二、清算会员名义头寸包括投资者和清算会员的头寸，具体如下：

（一）清算会员自营和做市交易中的头寸（如有）；

（二）清算会员经纪客户的头寸；

（三）清算、结算客户的头寸。

23. 总交易账户是指投资者的交易账户，其中同一期货合约（具有相同的标的资产和到期月份）的多头和空头仓位被开启并维持至清算会员要求中央证券存管公司根据投资者的协议或请求进行对冲为止。

第二章

衍生证券产品

第三条 指数期货合约

一、指数期货合约的标的资产是越南证券交易所基于其发布的指数构建和管理原则设计的股票指数，该原则在报告并获得国家证券委员会批准后发布。

二、指数期货合约到期时以现金结算方式履行，具体规则由中央证券存管公司制定。

三、指数期货合约的格式由越南证券交易所发布，并在报告后获得国家证券委员会批准。

第四条 政府债券期货合约

一、政府债券期货合约的标的资产为：

（a）在市场交易中的政府债券，或者

（b）具有政府债券基本特征的假设债券。国家证券委员会建立政府债券的基本特征，并设计假设债券，在向财政部报告并获得批准前不得实施。

二、政府债券期货合约到期时以现金或实物交割方式进行履行，具体规则由中央证券存管公司制定。交割方式必须在上市前确定。

三、政府债券期货合约的格式由越南证券交易所发布，并在报告后获得国家证券委员会批准。

四、胡志明市证券交易所与中央证券存管公司合作确定并在其网站上公布以下内容：

（a）可交割政府债券名单、确定原则及转换系数（适用于以实物交割方式履行的政府债券期货合约）；

（b）用于确定最终结算价格的政府债券名单、确定原则及每种债券在名单中的权重（适用于以现金结算方式履行的政府债券期货合约）。

第五条 本条第四款规定的政府债券的确定和信息公布应按照越南证券交易所和中央证券存管公司的规定执行。胡志明市证券交易所与中央证券存管公司共同确定最后确定可交割政府债券或用于确定最终结算价格的政府债券名单的时间点。在此时间点之后，胡志明市证券交易所和中央证券存管公司不得调整上述政府债券名单。

第三章

衍生证券产品的交易、清算和结算活动

节 1

衍生证券产品的交易活动

第五条 投资者从事衍生证券交易

一、投资者从事衍生证券交易，必须在交易会员处开设衍生证券交易账户，并在交易会员指定的结算会员处开设保证金账户（以下简称保证金账户）。如果投资者已经在交易会员处开设了基础证券交易账户，则在开设结算会员处的保证金账户后，可以使用该基础证券交易账户进行衍生证券交易。

二、在下达交易指令、持有头寸期间以及执行交割时，投资者必须根据结算会员的要求存入保证金。

三、投资者必须确保其交易账户上的头寸限额符合越南证券登记和结算公司制定的规定。如果超出头寸限额，投资者、结算会员和越南证券登记和结算公司必须采取以下措施：

（一）投资者必须进行对冲交易以减少头寸，

（二）在规定期限内，如果投资者未减少头寸，结算会员可以下达对冲交易指令以部分或全部关闭投资者的头寸至符合保证遵守账户头寸限额的程度；

（三）如果结算会员未进行对冲交易以关闭投资者的头寸，越南证券登记和结算公司可以要求其他结算会员或其他人下达对冲交易指令以部分或全部关闭投资者名下的头寸。

四、本条第三款规定的对冲交易的实施应遵循越南证券登记和结算公司的规定。

第六条 投资者的衍生证券交易账户

一、投资者必须与交易会员签订开设衍生证券交易账户的合同。外国投资者必须在开设衍生证券交易账户前按照法律规定注册证券交易代码。持有衍生证券业务经营许可证但不是交易会员的证券公司可以在交易会员处开设交易账户以进行衍生证券投资，具体依照本通知的规定。

二、投资者是董事会成员、股东会成员、总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、各部门负责人及交易会员员工，只能在其所在交易会员处开设自己的衍生证券交易账户。

三、除本条第四款、第五款规定的情况外，投资者可以根据每个交易会员仅开设一个衍生证券交易账户的原则开设多个衍生证券交易账户。对于每个衍生证券交易账户，投资者必须根据本通知第十条第一款的规定，在交易会员指定的结算会员处开设一个保证金账户。

四、基金管理公司可以在每个交易会员处开设多个衍生证券交易账户，具体如下：

（一）可以开设两个以基金管理公司名义的总账户，用于管理委托投资人的投资组合，其中一个账户用于为国内委托投资人进行衍生证券交易，另一个账户用于为国外委托投资人进行衍生证券交易；

（二）可以为每个由基金管理公司管理的投资基金和证券公司，在每个交易会员处开设一个衍生证券交易账户，账户名称分别为投资基金和证券公司。

五、境外设立的证券公司可以在每个交易会员处开设两个衍生证券交易账户，具体如下：

（一）可以开设一个账户用于自营衍生证券业务；

（二）可以开设一个总账户用于为其他外国投资者提供衍生证券经纪服务。

六、交易账户和总账户的登记信息在衍生证券交易结算系统中的登记应遵循越南证券登记和结算公司的规定。

条 7. 接收、执行指令和确认交易结果

1. 交易成员应按照财政部于2020年12月31日发布的第121/2020/TT-BTC号通知中关于证券公司活动的规定，在第16条的第1、2、3、5、7款，以及对该通知进行修改、补充或替代的任何文件（如有）中接收、执行指令并确认衍生证券交易的结果。

2. 交易成员仅在交易指令包含客户信息、交易日期、接单时间、交易账户、交易日期、交易衍生证券代码、交易方式、指令类型、交易数量和交易价格等所有必要信息时才能执行客户的指令，这些信息需符合越南证券交易所的规定。

3. 在以下情况下，交易成员必须拒绝接受客户的指令：

a) 指令未包含本条第2款规定的所有必要信息；

b) 客户尚未全额缴纳保证金，除非是抵消交易；或者

c) 指令超出越南证券登记结算公司的指令限额，或导致客户在该账户上的持仓超过越南证券登记结算公司的持仓限额。

条 8. 交易后的错误更正

1. 越南证券登记结算公司应对以下情况实施交易后错误更正：

a) 因系统更新不及时而导致缺少客户账户信息的交易；

b) 关闭仓位的交易，其中成交仓位的数量大于因违反保证金要求、持仓限额或开仓量限额而被暂停交易的账户中的对冲仓位数量。

2. 交易后错误更正的实施如下：

a) 对于本条第1款a项所述的交易错误，越南证券登记结算公司在完成系统信息更新后将错误更正为正确的客户账户。如果到越南证券登记结算公司规定的截止日期，清算成员仍未在系统中更新客户信息，则越南证券登记结算公司将把缺少客户账户信息的交易更正为客户自营业务账户；

b) 对于本条第1款b项所述的交易错误，越南证券登记结算公司将错误交易更正为客户自营业务账户。

3. 对于不属于本条第1款所述情况的交易错误，越南证券登记结算公司可以审查并向国家证券委员会报告批准处理。

4. 交易参与方须对其造成的错误负责，范围限于其权限和责任。清算成员须对其客户的交易错误负责，包括非清算会员及其客户的交易（对于共同清算会员）。

5. 清算成员在交易后错误更正过程中丧失偿付能力的，可使用根据本通知第15条第2款规定的支持资金。

6. 交易后错误更正的文件、程序和手续应遵循越南证券登记结算公司的规定。

节

衍生证券交易的清算与交割活动

条 9. 原则证券交易衍生品交易结算投资者

1. 投资者证券交易衍生品交易结算活动包括平仓盈亏结算和履行合同时结算，具体如下：

a) 平仓盈亏结算情况：

在最后交易日前的交易日中，平仓盈亏结算金额根据投资者交易账户中的未平仓头寸以及当日结算价与前一交易日结算价之间的差额确定；或者当日新开仓位与当日结算价之间的差额；或者提前平仓情况下，当日结算价与前一交易日结算价之间的差额；或者在同一天内开仓和平仓的情况下，平仓结算价与开仓结算价之间的差额。

在最后交易日中，平仓盈亏结算金额根据投资者交易账户中的未平仓头寸以及最终结算价与前一交易日结算价之间的差额确定；或者当日新开仓位与最终结算价之间的差额；或者提前平仓情况下，当日结算价与前一交易日结算价之间的差额；或者在同一天内开仓和平仓的情况下，平仓结算价与开仓结算价之间的差额。

当日结算价、最终结算价由越南证券登记结算公司电子网站公布；

b) 履行合同时结算情况：

对于以现金形式结算的合同：合同履行完成时，最后交易日的平仓盈亏结算完成。

对于以实物交割形式结算的合同：合同履行完成时，卖方投资者必须按照合同条款和越南证券登记结算公司规定交割基础资产或可交割资产，买方投资者必须支付相应款项；或者投资者根据本通知第11条第4款c项的规定完成赔偿金的支付（如有）。

2. 结算通过投资者保证金存款账户、保证金证券账户进行。结算活动由越南证券登记结算公司和清算会员根据本通知第11条第3、4款的规定共同执行。

条 10. 投资者保证金账户

1. 清算会员为投资者开设以清算会员名义的保证金存款账户，并按第158/2020/NĐ-CP号法令第34条第4款a项的规定独立管理每个投资者的保证金存款。清算会员可以按照本条第2款的规定使用投资者的保证金存款账户。

清算会员为每位投资者开设一个保证金证券账户，用于管理持仓、保证金义务、抵消保证金资产、可交割资产并处理交易账户上的持仓结算义务。非清算会员及其客户在一家清算会员处开设保证金证券账户。

2. 投资者的保证金存款账户和保证金证券账户仅可用于以下活动：

a) 接收和退还投资者的保证金资产；

b) 根据投资者持仓情况接收每日利息或亏损结算；履行合同时结算；接收银行保证金存款利息（如有）；

c) 根据投资者持仓情况，在履行合同时接收或交割基础资产或可交割资产（以实物交割形式结算的情况）。

3. 在进行证券交易衍生品交易时，投资者应向清算会员缴纳保证金如下：

a) 投资者有责任在交易前向清算会员全额缴纳预计新开仓位的初始保证金，除非是互换交易；

b) 投资者必须维持其仓位的保证金，并在保证金资产价值低于要求保证金水平或保证金存款余额不足以满足清算会员规定的现金保证金比例时补充保证金。根据市场条件，清算会员有权在交易日内要求投资者补充保证金；

c) 如果保证金资产价值超过清算会员规定的保证金要求水平，投资者可以提取部分保证金资产；

d) 在缴纳初始保证金或补充保证金时，清算会员可以要求投资者全部以现金缴纳保证金，或者允许投资者按照清算会员规定的现金保证金比例使用部分保证金证券，但不低于越南证券登记结算公司规定的现金保证金比例。

条 11. 原则清算、交收的规则由越南证券登记结算公司执行

1. 越南证券登记结算公司根据每个投资者和结算参与人的账户，按照同一衍生品证券在同一到期日的相对头寸原则进行清算，以确定该账户上的衍生品净头寸。

2. 越南证券登记结算公司有权拒绝不合规交易的交收，并在以下情况下向河内证券交易所通报被拒绝交收的交易：

a) 结算参与人在越南证券登记结算公司已通知河内证券交易所暂停其交易后仍进行的交易。与该结算参与人签订代理结算、交收合同的非结算参与人的交易也将被拒绝交收；

b) 收到的交易日期与越南证券登记结算公司的系统工作日不符的交易；

c) 对于尚未被越南证券登记结算公司系统接受结算、交收的衍生品证券代码的交易；

d) 非结算参与人在未获得结算参与人共同同意的情况下，在越南证券登记结算公司系统中进行的交易；

đ) 其他情况，由越南证券登记结算公司报告并经国家证券委员会批准的情况。

3. 对于每日盈亏结算活动，依据每个投资者账户的每日盈亏结果，越南证券登记结算公司按每个结算参与人进行资金清算，以确定每个结算参与人应支付和接收的价值。每日盈亏结算通过越南证券登记结算公司在结算银行开设的存款账户转账形式完成。

4. 对于履行合约时的结算活动，越南证券登记结算公司按照以下原则在最后结算日进行结算：

a) 现金结算：越南证券登记结算公司分别计算每个投资者和每个结算参与人的结算义务。付款方结算参与人必须将足额款项转入其在结算银行开设的存款账户。收款方结算参与人收到越南证券登记结算公司的付款后，有义务立即向投资者支付；

b) 实物资产交割结算：卖方结算参与人必须根据衍生品证券合约的要求，将足量且正确的实物资产或可交割资产转入保证金证券账户。如果缺少实物资产用于交割，结算参与人可以使用从越南证券登记结算公司借入的证券来完成交割，按照越南证券登记结算公司的规定；

买方结算参与人只有在满足越南证券登记结算公司的付款要求后才能接收交割的实物资产，并在收到交割资产后立即分配给买方投资者；

c) 如果结算参与人在规定时间内没有足够的现金或政府债券进行交割，越南证券登记结算公司可以通过现金方式结算政府债券期货合约。在这种情况下，未能提供足够现金或政府债券的结算参与人需通过越南证券登记结算公司向相关结算参与人赔偿，赔偿金额不低于合约价值的5%。越南证券登记结算公司规定赔偿金额的确定方法和赔偿方式。

5. 越南证券登记结算公司制定规则，指导履行合约时的清算、交收程序和手续，以及实物资产交割的方式和时间。

条 12. 会员保证金账户

1. 越南证券登记结算公司负责在结算银行开设以越南证券登记结算公司名义的会员存款保证金账户和会员存款结算账户，并在越南证券登记结算公司开设会员证券保证金账户，用于管理保证金资产并履行会员名义持仓的支付义务。

2. 结算银行为每个结算会员开设的会员存款账户包括：

a) 自营保证金存款账户，用于管理该结算会员自营交易和做市业务的保证金；

b) 客户保证金存款账户，用于管理该结算会员所有客户的保证金；

c) 结算存款账户，用于每日盈亏结算、执行以结算会员名义的合约以及结算会员的其他结算活动。

3. 会员存款账户和会员证券保证金账户仅可用于以下活动：

a) 接收和退还结算会员的保证金。此账户上的保证金包括结算会员为客户持仓使用的客户资产；

b) 每日向结算会员持仓收取利息或支付亏损；执行合约时的支付与接收；收取银行保证金存款利息；

c) 在执行合约时（在实物交割的情况下）接收和转移基础证券；针对正确名义的结算会员持仓。

4. 会员存款账户和会员证券保证金账户必须设立，确保结算会员资产与越南证券登记结算公司资产分离；各结算会员资产相互分离；结算会员资产与其客户资产分离。

5. 在任何时间点，越南证券登记结算公司均有权要求结算会员提供交易账户、保证金账户、每名投资者保证金资产价值和明细的信息。

6. 从执行会员保证金账户上证券保证金权利产生的资金和证券将根据越南证券登记结算公司的规定进行分配。越南证券登记结算公司不得对结算会员的保证金存款进行定期存款。保证金存款利息将按照结算银行公布的活期利率返还给结算会员。

7. 越南证券登记结算公司负责建立一个完整的系统，记录每个投资者保证金账户和结算会员的持仓、支付义务、保证金余额、证券保证金资产的价值和明细。

条13. 保证金存入

1. 越南证券登记结算公司确定结算成员在交易时间结束后仍持有的记名头寸所需缴纳的保证金水平。

2. 保证金要求水平基于各种风险保证金、期货合约保证金、政府债券期货合约转让保证金、最低保证金和其他越南证券登记结算公司认为必要的因素来确定。

3. 如果结算成员的保证金资产价值未达到越南证券登记结算公司确定的保证金要求水平，结算成员必须补充保证金资产。如果保证金资产价值超过规定的保证金要求水平，结算成员可以提取部分保证金资产。

4. 结算成员可以用现金或证券进行保证金存入，但必须确保现金保证金不低于保证金要求水平的80%，除非持有政府债券期货合约空头头寸并以基础资产转让形式执行合同的投资者可以使用可转让的政府债券作为保证金。

5. 在交易日中，越南证券登记结算公司定期监督结算成员的保证金资产价值。如果结算成员未能满足保证金资产价值的要求，越南证券登记结算公司有权警告结算成员，并采取以下措施之一：

a) 向河内证券交易所建议暂停与相关账户相关的交易，除了用于减少头寸的对冲交易；

b) 要求结算成员（对于自营账户）或通过结算成员要求投资者（对于投资者账户）补充保证金资产，执行对冲交易以减少头寸。

6. 开设保证金账户、确定保证金类型、调整保证金水平、确定保证金水平的方法及其参数、接受的保证金资产类型、提交和提取保证金的方式和时间、与保证金证券相关的权利的实施以及与此相关的其他内容，按照越南证券登记结算公司的规定执行。

条14. 保证金资产

1. 投资者和结算成员可以使用现金和证券为衍生品交易提供保证金。

2. 结算成员允许投资者用作保证金资产的证券必须符合以下标准：

a) 属于越南证券登记结算公司根据本条第3款规定公布的可接受保证金证券名单中的证券；

b) 不是根据民法关于担保交易的规定作为担保资产的财产，包括融资融券交易中购买的股票；不是被国家管理机构根据相关法律规定冻结的财产，也不是根据法律规定正在被贷款的财产；

c) 符合结算成员的其他标准。

3. 被越南证券登记结算公司接受为衍生品头寸保证金资产的证券必须满足以下所有标准：

a) 属于越南证券登记结算公司公布的可接受保证金资产清单；

b) 不属于河内证券交易所、胡志明市证券交易所暂停交易、预警或控制的证券类别；或者发行方正处于清算、解散、破产、合并或收购状态的证券；

c) 没有在越南证券登记结算公司被质押、冻结或扣押；

d) 属于自由转让类别并在越南证券登记结算公司的交易账户上已登记；是保证金提供者的投资者或结算成员拥有的财产；

e) 符合越南证券登记结算公司规定的其他标准。

4. 越南证券登记结算公司和结算成员负责在其网站上公布可接受的保证金证券名单和每种证券的折扣率。如果改变可接受的保证金证券，投资者和结算成员应根据越南证券登记结算公司和结算成员的要求，用现金或其他可接受的保证金证券替换。

5. 管理保证金资产：

a) 越南证券登记结算公司和结算成员根据第158/2020/NĐ-CP号法令第33、34条的规定管理结算成员和投资者的保证金资产；

b) 结算成员只能使用投资者保证金账户上的保证金资产来提供保证金、保证支付义务，并为相应交易账户上的头寸进行支付，除非本款d、e点另有规定；

c) 投资者的保证金资产必须单独管理，不得视为结算成员的财产，即使已经存入结算成员的保证金账户。如果结算成员破产，在完成投资者自身的支付义务后，必须将投资者的保证金资产归还给投资者；

d) 如果投资者失去偿付能力，结算成员可以在不需投资者同意的情况下使用、出售或转让保证金资产。在处理保证金资产后的1天内，结算成员必须按照衍生品交易账户开户合同中规定的方式向投资者通报处理保证金资产的情况。通报必须明确说明原因、已处理的资产类型、处理方式和时间、已实现的价值。

đ）中国证券登记结算有限责任公司有权使用投资者和清算会员已向中国证券登记结算有限责任公司提交的保证金财产，以支持按照第十二条第五款第二十八条第（c）、（d）项规定的投资者和清算会员的交易头寸结算。

e）在保证金期间，投资者和清算会员仍可按企业法和证券法的规定获得与保证金证券相关的权利和利益。保证金证券权益保障措施由中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

g）在保证金账户期间，投资者和清算会员不得转让、赠予、抵押、质押、再次质押、登记为担保物或以其他目的使用保证金资产。

第十五条 处理丧失清偿能力的情况

一、清算会员或其客户因以下情形之一而丧失清偿能力：

（a）未能及时履行或未完全履行根据本通知第十二条第四款第（c）项规定或中国证券登记结算有限责任公司制度规定的交易亏损或赔偿金支付义务，或未能履行根据中国证券登记结算有限责任公司制度规定的合同付款义务；

（b）被依法宣告破产；

（c）中国证券登记结算有限责任公司制度规定的其他情形。

二、当清算会员或其客户因本条第一款第（a）项规定的情形丧失清偿能力时，中国证券登记结算有限责任公司可以按以下顺序使用以下资金来源进行补偿：

（a）使用丧失清偿能力的清算会员的保证金，以及其客户的保证金；

（b）如果保证金不足以弥补支付义务，中国证券登记结算有限责任公司可以使用丧失清偿能力的清算会员对清算基金的现金出资；

（c）使用其他清算会员按中国证券登记结算有限责任公司确定的比例对清算基金的现金出资。在这种情况下，中国证券登记结算有限责任公司应立即向相关清算会员通报关于使用清算基金的详细情况。丧失清偿能力的清算会员有义务偿还全部使用的清算基金资产，并按中国证券登记结算有限责任公司确定的利率向其他清算会员支付利息，符合现行法律规定；

（d）按照规定使用中国证券登记结算有限责任公司的业务风险防范基金；

（e）经财政部批准后，使用中国证券登记结算有限责任公司的合法资金来源。

三、除使用本条第二款规定的资金来源外，中国证券登记结算有限责任公司还可以采取以下措施：

（a）要求丧失清偿能力的清算会员解释原因，提供与丧失清偿能力有关的所有信息，包括客户名单、客户识别信息和客户保证金账户信息；

（b）与胡志明市证券交易所合作，限制或禁止以丧失清偿能力的清算会员名义开设新的交易头寸，除非是对应的交易；

（c）要求丧失清偿能力的清算会员根据国务院令第158号第二十八条第五款第（b）项的规定清算其交易头寸；

（d）在中国证券登记结算有限责任公司开设交易账户，以执行对应交易，减少丧失清偿能力的清算会员的交易头寸，按照国务院令第158号第二十八条第五款第（b）项的规定。

四、当投资者丧失清偿能力时，清算会员应及时通知中国证券登记结算有限责任公司该投资者的交易头寸和保证金资产清单，并采取以下措施：

（a）要求投资者或清算会员强制平仓或清算投资者的未平仓头寸；

（b）暂停接受来自相关投资者的新交易指令，并取消该投资者尚未执行的交易指令；

（c）使用、出售或转移投资者的保证金资产以购买或作为贷款担保，以履行投资者未平仓头寸的支付义务。如不足，则清算会员必须使用自己的资产来履行投资者的衍生品证券合同；

（d）投资者有责任偿还清算会员用于履行其支付义务的所有资产，并承担所有相关费用。

五、当清算会员丧失清偿能力并已被中国证券登记结算有限责任公司按照本条第二款、第三款规定采取了支付支持措施时，清算会员有责任偿还从清算基金、业务风险防范基金和其他合法资金来源中使用的全部资产，以确保支付，并承担所有相关费用。

中国证券登记结算有限责任公司可以按照中国证券登记结算有限责任公司确定的价格出售丧失清偿能力的清算会员的保证金资产和证券出资额，以偿还已使用的资金，弥补处理清偿能力丧失过程中产生的任何财务损失（如有）。

6. 清算会员、作为清算会员客户的投资者在失去偿付能力时，应按照本条第2款的规定程序返还已使用的资金支持：

a) 越南证券登记结算公司合法资本；

b) 越南证券登记结算公司的业务风险预防基金；

c) 其他清算会员在清算基金中的出资额；

d) 失去偿付能力的清算会员在越南证券登记结算公司清算基金中的出资额；

e) 已用于保证向失去偿付能力的投资者付款的清算会员的保证金。

第十六条 清算基金

一、出资形式：

a) 清算会员有义务在越南证券登记结算公司批准其成为清算会员的原则后，按最低初始额度向清算基金出资，并根据本条第2款的规定定期补充出资（如有）；

清算会员可以按照越南证券登记结算公司的规定，以货币或证券的形式向清算基金出资；

b) 在以下情况下，清算会员有义务根据越南证券登记结算公司的规定，向清算基金进行非定期补充出资：

清算会员被置于证券法规定的财务安全状况预警状态或银行法规定的资本安全状况预警状态；

清算会员向清算基金出资的资产被国家有权机关冻结或没收，或根据法院的决定；

其他由越南证券登记结算公司报告并经国务院证券监督管理委员会批准的情况。

二、出资额度：

a) 最低初始出资额度：直接清算会员为10亿元，共同清算会员为15亿元；

b) 每月，越南证券登记结算公司重新评估清算基金规模，并根据交易规模、市场价格波动程度、财务责任、风险水平和其他标准确定每个清算会员的出资义务。每次定期评估确保每个清算会员的出资额不低于本款第a项规定的最低初始出资额度。

如果清算基金余额超过应缴出资额，清算会员可提取差额；如果清算基金余额低于应缴出资额，清算会员需补足差额。

三、管理清算基金：

a) 每个清算会员向清算基金出资的资产属于该清算会员所有，并由越南证券登记结算公司单独管理，不与越南证券登记结算公司的资产混同。越南证券登记结算公司有权使用这些资产，包括出售清算基金中的资产，以履行清算会员名义下的义务；

b) 对于货币出资，越南证券登记结算公司在结算银行开设存款账户来管理清算基金中各清算会员的货币出资；

对于证券出资，越南证券登记结算公司在其名下开设证券托管账户来管理清算会员的证券出资。对于出资证券产生的股息、利息及其他权益，在扣除相关费用和税款后必须返还给清算会员；

c) 清算基金货币出资产生的收益，在扣除相关费用后，根据各清算会员的出资金额和时间分配给清算会员。

四、使用清算基金：

a) 向清算基金出资的资产由越南证券登记结算公司用于保障失去偿付能力的清算会员的支付义务。清算基金的使用情况按照本通知第十五条第2款第b、c项和第5款的规定执行；

失去偿付能力的清算会员须承担使用清算基金的利息，按照越南证券登记结算公司的规定；

b) 只有在清算会员资格被取消或不再为清算会员的情况下，清算会员才能收回向清算基金出资的资产。清算基金的退还将在越南证券登记结算公司扣除应付款项后进行，包括对越南证券登记结算公司的财务损失赔偿（如有）以及为履行该清算会员名义下的义务而需要支付的款项；

如果清算会员正处于取消清算会员资格的处理阶段，该清算会员向清算基金出资的资产将被单独管理，并作为有权机关作出回收决定的基础（如有），在扣除该清算会员仍需支付给越南证券登记结算公司的款项后；

五、货币出资比例及证券出资种类；清算基金规模的评估方法；提交和提取清算基金出资资产的流程；存款利息和使用清算基金利息的收取和分配方式以及其他相关内容，按照越南证券登记结算公司的规定执行。

第四章 实施细则

越南证券交易所和越南证券登记结算公司的成员

节 1

越南证券交易所的成员

条17. 交易成员、特别交易成员的活动

1. 无结算会员必须与共同结算会员签订结算委托合同和支付合同。合同须符合现行规定，并包含附件一发布的示范文本中的最低内容。在更换共同结算会员的情况下，清算、转账保证金、转移持仓应按照越南证券登记结算公司的规定执行。

2. 交易会员必须与客户签订衍生品证券交易账户开设合同。衍生品证券交易账户开设合同须符合现行规定，并包含附件二发布的示范文本中的最低内容。

3. 无结算会员有责任定期核对、审查、更新并向共同结算会员提供关于交易及其相关的信息。所有关于投资者及其交易账户（如有）的信息必须在收到书面要求时及时、完整地提供给国家证券委员会、越南证券登记结算公司、河内证券交易所、越南证券交易所。

4. 在发现客户已开设衍生品交易账户的情况下，交易会员必须立即停止接受客户的交易指令，除了对冲交易外，还必须在完成该客户的头寸清算后立即关闭其账户，具体情形如下：

a) 客户违反本通知第6条第2款的规定；

b) 客户为未成年人；

c) 客户为限制民事行为能力人；丧失民事行为能力的人；认知或控制行为有困难的人；正在服刑或被法院禁止从事特定职业或工作的人员。

5. 交易会员仅能继续接受来自结算会员或失去偿付能力的结算会员客户的对冲交易，并根据河内证券交易所、越南证券登记结算公司、国家证券委员会的要求进行其他活动。

条18. 市场造市成员的活动

1. 市场造市成员根据市场造市合同和越南证券交易所的规定履行市场造市义务。

2. 市场造市成员可以同时进行市场造市交易和自营交易，但必须遵守越南证券交易所的规定原则。

条19. 暂停交易成员的交易活动

1. 越南证券交易所可以在以下情况下暂停部分或全部交易成员的衍生品证券交易活动：

a) 交易成员被国家证券委员会暂停衍生品证券经纪业务或自营衍生品证券业务；

b) 交易成员被越南证券登记结算公司暂停衍生品证券交易结算或支付业务（如果交易成员同时也是结算会员）；

c) 向该交易成员提供结算服务的共同结算会员被越南证券登记结算公司暂停衍生品证券交易结算或支付业务或取消会员资格（如果交易成员是无结算会员）；

d) 交易成员严重且系统性地违反越南证券交易所的规定；

đ) 根据越南证券交易所的规定的其他情况；

e) 根据越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准的其他情况。

2. 对于本条第1款规定的情况，暂停时间如下：

a) 对于本条第1款a点规定的情况，暂停时间为国家证券委员会暂停衍生品证券业务的时间；

b) 对于本条第1款b点规定的情况，交易成员将被暂停直到越南证券登记结算公司恢复其衍生品证券交易结算或支付业务；

c) 对于本条第1款c点规定的情况，交易成员将被暂停最多90天或直到从替代结算会员处获得服务（以较早者为准）；

d) 对于本条第1款d点规定的情况，暂停时间最长为90天；

đ) 对于本条第1款đ、e点规定的情况，暂停时间根据越南证券交易所的规定执行。

3. 暂停交易成员交易活动的程序和手续应按照越南证券交易所的规定执行。

条 20. 取消交易成员资格

1. 越南证券交易所因以下情形取消交易成员资格：

a) 交易成员自愿申请取消其成员资格并获得越南证券交易所批准；

b) 交易成员被强制取消成员资格。

2. 根据本条第1款b项规定，被强制取消交易成员资格的情形包括：

a) 在本通知第19条第2款规定的最长暂停期限内未能消除导致暂停的原因；

b) 未满足根据第158/2020/NĐ-CP号议定第22条第1款规定的交易成员条件；

c) 被收回设立和经营证券业务许可证；

d) 被合并、解散或破产；

đ) 根据越南证券交易所的规定的其他情况；

e) 根据越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准的其他情况。

3. 取消交易成员资格的文件、程序和手续按照越南证券交易所的规定执行。

条 21. 暂停特别交易成员的交易活动

1. 越南证券交易所因以下情形暂停特别交易成员的交易活动：

a) 特别交易成员被国家证券委员会暂停提供衍生品结算和交易服务（如果特别交易成员同时是结算会员）；

b) 特别交易成员被越南中央证券存管结算公司暂停提供衍生品结算和交易服务（如果特别交易成员同时是结算会员）；

c) 向特别交易成员提供结算服务的共同结算会员被越南中央证券存管结算公司暂停提供衍生品结算和交易服务或取消其会员资格（如果特别交易成员不是结算会员）；

d) 特别交易成员严重且系统性地违反了越南证券交易所的规定；

đ) 根据越南证券交易所的规定的其他情况；

e) 根据越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准的其他情况。

2. 对于本条第1款规定的情况，暂停时间如下：

a) 对于本条第1款a项规定的情况，暂停时间是国家证券委员会暂停提供衍生品结算和交易服务的时间；

b) 对于本条第1款b项规定的情况，暂停时间是越南中央证券存管结算公司暂停提供衍生品结算和交易服务的时间；

c) 对于本条第1款c项规定的情况，特别交易成员最多可被暂停90天，或者直到从其他替代结算会员处获得结算服务为止（以较早者为准）；

d) 对于本条第1款d点规定的情况，暂停时间最长为90天；

đ) 对于本条第1款đ、e点规定的情况，暂停时间根据越南证券交易所的规定执行。

3. 暂停特别交易成员交易活动的程序和手续按照越南证券交易所的规定执行。

条 22. 取消特别交易成员资格

1. 越南证券交易所因以下情形取消特别交易成员资格：

a) 特别交易成员自愿申请取消其成员资格并获得越南证券交易所批准；

b) 特别交易成员被强制取消成员资格。

2. 根据本条第1款b项规定，被强制取消特别交易成员资格的情形包括：

a) 在本通知第21条第2款规定的最长暂停期限内未能消除导致暂停的原因；

b) 未满足根据第158/2020/NĐ-CP号议定第23条第1款规定的特别交易成员条件；

c) 被合并、解散或破产；

d) 其他情况按照越南证券交易所的规定；

e) 其他情况由越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准；

3. 取消特别交易成员资格的文件、程序和手续按照越南证券交易所的规定执行。

条 23. 暂停做市商成员的做市活动

1. 越南证券交易所暂停做市商成员的做市活动，适用于以下情形：

a) 做市商成员未遵守越南证券交易所的规定；

b) 做市商成员被越南证券交易所暂停衍生品市场交易活动或被越南中央结算公司暂停衍生品市场的结算和支付活动；

c) 其他根据越南证券交易所规定的情形；

d) 其他由越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准的情形。

2. 对于第1款a、b项规定的情况，暂停期限最长为90天。对于第1款c、d项规定的情况，暂停期限按照越南证券交易所的规定执行。

3. 暂停做市商成员做市活动的程序和手续按照越南证券交易所的规定进行。

条 24. 取消做市商成员资格

1. 越南证券交易所取消做市商成员资格，在以下情况下适用：

a) 做市商成员自愿申请取消做市商成员资格，并获得越南证券交易所根据与河内证券交易所签订的做市协议批准；

b) 做市商成员被强制取消做市商成员资格。

2. 根据本条第1款b项规定，被强制取消做市商成员资格的情况包括：

a) 在本通知第23条第2款规定的暂停做市活动期限届满后，成员未能解决导致暂停的原因；

b) 未能满足作为做市商成员的规定，详见国务院令第158号2020年第24条；

c) 被越南证券交易所取消交易成员或特别交易成员资格，或被越南中央结算公司取消结算成员资格；

d) 其他情况按照越南证券交易所的规定；

e) 其他情况由越南证券交易所报告并经国家证券委员会批准；

3. 取消做市商成员资格的文件、程序和手续按照越南证券交易所的规定进行。

条 25. 对越南证券交易所成员的其他违规处理形式

1. 除本通知第19条第1、2款、第20条第2款、第21条第1、2款、第22条第2款、第23条第1、2款、第24条第2款规定的违规处理形式外，越南证券交易所还可以采取以下处理形式：

a) 提醒；

b) 批评；

c) 暂停交易系统连接，暂停发送和接收订单。

2. 成员的违规行为、按照本条第1款规定的处理程序和手续，按照越南证券交易所的规定执行。

越南中央结算公司
成员

条 26. 保证金成员的活动

1. 保证金成员必须与越南证券登记结算公司签订保证金交易和结算合同。共同保证金成员必须与非保证金成员（如有）签订委托保证金交易和结算合同。合同中应明确规定保证金成员是经纪客户和保证金交易、结算客户的代理，代表这些客户的头寸，并对客户对越南证券登记结算公司的全部义务负责。

2. 保证金成员必须对每个客户的账户和保证金资产进行独立管理；建立记录和汇总每个投资者账户的头寸、每日盈亏、初始保证金价值、要求保证金价值、保证金资产价值和明细的系统。

3. 保证金成员有权规定初始保证金价值、要求保证金价值和现金保证金比例，但不得低于越南证券登记结算公司制度规定的相应价值。关于接受作为保证金的资产、缴纳保证金的方式和时间的信息必须由保证金成员在其网站上详细公布。

条 27. 停止保证金成员的保证金交易和结算活动

1. 越南证券登记结算公司在以下情况下作出停止决定：

a) 保证金成员无法履行支付义务，且支付不足超过可用保证金资产余额和该保证金成员自身提供的结算基金余额之和；

b) 保证金成员未能在收到越南证券登记结算公司通知后的10天内足额缴纳入结算基金；

c) 保证金成员未能在使用后5个工作日内足额偿还从结算基金、业务风险防范基金和越南证券登记结算公司资金中获得的支付支持；

d) 保证金成员未能在收到越南证券登记结算公司通知后的2个工作日内足额缴纳根据本通知第11条第4点的规定应缴纳的赔偿金；

đ) 保证金成员未能在收到越南证券登记结算公司违规通知后的5个工作日内减少超出头寸限额的数量；

e) 保证金成员未能在收到越南证券登记结算公司通知后的3个工作日内提交保证金资产；

g) 保证金成员在一个或连续两个月内被越南证券登记结算公司至少两次作出处罚决定；

h) 保证金成员被国家证券委员会暂停提供保证金交易和结算服务；

i) 根据越南证券登记结算公司制度的其他情况；

k) 其他由越南证券登记结算公司报告并经国家证券委员会批准的情况。

2. 对于本条第1款规定的情况，暂停时间如下：

a) 对于本条第1款a、b、c、d、đ、e、g点规定的情况，暂停期限最长为90天；

b) 对于本条第1款h点规定的情况，暂停期限为国家证券委员会暂停提供保证金交易和结算服务的时间；

c) 对于本条第1款i、k点规定的情况，暂停期限按照越南证券登记结算公司制度执行。

3. 停止保证金成员的保证金交易和结算活动的程序和手续按照越南证券登记结算公司制度执行。

条 28. 取消结算成员资格

1. 越南证券登记结算公司取消结算成员资格的情形如下：

a) 结算成员自愿申请取消结算成员资格，并经越南证券登记结算公司批准；

b) 结算成员被强制取消结算成员资格。

2. 根据本条第1款b项规定，强制取消结算成员资格的情形包括以下情形：

a) 在本通知第二十七条第二款规定的暂停衍生品结算、交易业务期限届满后，结算成员未能按照越南证券登记结算公司和国家证券委员会的要求纠正违规行为；

b) 自愿终止或被国家证券委员会根据第158/2020/NĐ-CP号法令第十二条、第十三条的规定强制终止提供衍生品结算、交易服务；

c) 被越南证券交易所作出取消交易成员或特别交易成员资格的决定；

d) 按照越南证券登记结算公司的规定，其他情形；

đ) 其他情况，由越南证券登记结算公司报告并经国家证券委员会批准的情况。

3. 只有在结算成员完成客户账户的转账、保证金存入以结清账户、平仓并完成自营账户（如有）的支付义务，并完全履行对越南证券登记结算公司的义务后，才能取消其结算成员资格。

4. 取消结算成员资格的文件、程序和手续应按照越南证券登记结算公司的规定执行。

条 29. 对结算成员的其他违规处理方式

1. 除本通知第二十七条第一款、第二款和第二十八条第二款规定的违规处理方式外，越南证券登记结算公司还可以采取以下违规处理方式：

a) 提醒；

b) 批评。

2. 根据本条第一款规定，结算成员的违规行为、处理程序和手续应按照越南证券登记结算公司的规定执行。

报告制度

条 30. 定期报告

1. 衍生品证券经营机构应当按月、季度、年度向国家证券委员会提交书面或电子数据报告，内容为衍生品证券经营活动，格式见本通知所附附件3。

2. 特别交易成员的商业银行、外国银行分行应当按月、季度、年度向国家证券委员会提交书面或电子数据报告，内容为其衍生品证券交易活动，格式见本通知所附附件4。

3. 支付银行应当按月、季度、年度向国家证券委员会提交书面或电子数据报告，内容为其支付衍生品证券交易款项的活动，格式见本通知所附附件5。

4. 支付银行应当按年度向国家证券委员会提交书面或电子数据报告，内容为其满足成为支付银行条件的情况，格式见本通知所附附件6。

5. 结算成员的商业银行、外国银行分行应当按半年度向国家证券委员会提交书面或电子数据报告，内容为其满足提供衍生品结算、交易服务条件的情况，格式见本通知所附附件7。

6. 报告期限规定如下：

a) 月度报告应在下个月的第一十天内提交给国家证券委员会；

b) 季度报告应在下一个季度的第一二十天内提交给国家证券委员会；

c) 半年度报告应在上半年结束后的第四十五天内提交给国家证券委员会；

d) 年度报告应在下一年的第一九十天内提交给国家证券委员会。

7. 定期报告的数据截止时间如下：

a) 年度报告周期为12个月，从公历1月1日开始至12月31日结束；

b) 半年度报告周期为6个月，从公历1月1日开始至6月30日结束；

c) 季度报告周期为3个月，从季度首月1日开始至季度末月最后一天结束；

d) 月度报告周期为1个月，从当月1日开始至当月最后一天结束。

第31条 不定期报告

一、衍生证券经营机构、衍生证券结算服务提供者、交易会员、特别交易会员、做市商、清算会员应当在以下事件发生后最迟24小时内，以书面或电子数据形式向中国证监会报告：

（一）清算会员变更；

（二）与交易系统（接收、发送指令）相关的故障；

（三）清算会员为商业银行或外国银行分行不再符合提供衍生证券结算服务的条件；

（四）清算会员的注册资本、净资产减少超过10%，或者净资产负债率超过五倍。

二、支付银行应当在衍生证券交易支付活动中断时立即以书面或电子数据形式向中国证监会和中国证券登记结算有限责任公司报告。

三、支付银行应当在最迟24小时内以书面或电子数据形式向中国证监会报告，当其不再符合成为支付银行的条件时。

四、越南证券交易所、河内证券交易所应当在以下事件发生后最迟24小时内，以书面形式向中国证监会报告：

（一）衍生证券交易系统故障或衍生证券交易异常；

（二）暂停衍生证券交易、做市商活动，取消交易会员、特别交易会员、做市商资格；

（三）向有权国家机关提供保密信息。

五、中国证券登记结算有限责任公司应当在以下事件发生后最迟24小时内向中国证监会报告：

（一）清算会员丧失衍生证券交易支付能力；

（二）暂停清算、支付衍生证券交易，取消清算会员资格。

（三）向有权国家机关提供保密信息。

第32条 应要求报告

一、除本通则第30条、第31条规定的情况外，在必要情况下，为了保护公共利益和投资者利益，中国证监会可以要求越南证券交易所、河内证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、衍生证券经营机构、衍生证券结算服务提供者、支付银行就其交易活动、衍生证券经营活动、清算、支付衍生证券交易活动进行报告。

二、越南证券交易所、河内证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、衍生证券经营机构、衍生证券结算服务提供者、支付银行应当在收到报告要求后中国证监会规定的期限内，以书面或电子数据形式向中国证监会报告。

第六章

实施条款

条 33. 生效

一、本通则自2021年8月27日起生效。

二、财政部于2016年1月19日发布的第11/2016/TT-BTC号通知《关于指引2015年第42/2015/NĐ-CP号法令有关衍生证券和衍生证券市场若干条款的通知》（以下简称第11/2016/TT-BTC号通知）以及财政部于2017年3月16日发布的第23/2017/TT-BTC号通知《关于修改补充2016年第11/2016/TT-BTC号通知有关2015年第42/2015/NĐ-CP号法令有关衍生证券和衍生证券市场若干条款的通知》（以下简称第23/2017/TT-BTC号通知），自本通知生效之日起失效，但本通知第三十四条第一款的规定除外。

条34. 过渡条款

一、在根据本通则第13条正式实施清算会员保证金制度之前，中国证券登记结算有限责任公司、河内证券交易所、交易会员、特别交易会员、做市商、清算会员继续按照第11/2016/TT-BTC号通知和第23/2017/TT-BTC号通知的规定执行保证金制度。本通则规定的保证金制度、拒绝代位、交易后更正活动自新信息技术系统正式应用于证券市场之日起实施。

二、本通则中关于业务活动的规定适用于由中国证券登记结算有限责任公司执行的中国证券登记结算有限责任公司，直至中国证券登记结算有限责任公司根据《证券法》第54/2019/QH14号法律正式运营为止。

三、本通则中关于业务活动的规定适用于由河内证券交易所执行的越南证券交易所，直至越南证券交易所根据《证券法》第54/2019/QH14号法律和第37/2020/QĐ-TTg号决定第一条正式运营为止。

条 35. 组织实施

根据本通则规定，中国证券登记结算有限责任公司、越南证券交易所应在获得中国证监会批准后制定业务活动规则。

2. 在执行过程中，如遇问题，请各组织和个人及时向财政部反映，以便研究和指导修改、补充。

中央办公厅及各中央部门；

中共中央办公厅；

国务院办公厅：

全国人民代表大会办公厅；

中华人民共和国主席办公厅：

中华人民共和国国务院总理、副总理

各部、各直属机构、各部委办：

各群众团体中央机关；

最高人民检察院；

最高人民法院：

各省、自治区、直辖市人民代表大会常务委员会、人民政府：

法律公报；

政府电子政务办公室：

法律事务审查局（司法部）：

财政部各单位：

财政部电子政务办公室：

中国证监会电子政务办公室：

附录

（附属于第58号2021年财政部通知）

日...月...年...

样式编号01

中华人民共和国

独立 自由 幸福

-----------------------------

委托结算、支付合同

非清算会员与清算会员之间委托结算、支付的合同应包括以下内容：

1. 法律依据

根据2019年第54号全国人民代表大会法律《证券法》（2019年11月26日中华人民共和国发布）；

根据中华人民共和国民法典；

根据2020年第158号国务院令《衍生品证券和衍生品证券市场管理规定》（2020年12月31日发布）；

根据...号...年...月...日财政部部长发布的关于解释2020年第158号国务院令《衍生品证券和衍生品证券市场管理规定》的通知。

2. 合同各方签署

非清算会员的名称、地址、电话、成立和运营许可证号码；非清算会员代表人及被授权人的姓名、职务、身份证/居住证/护照号码、授权决定；

清算会员的名称、地址、电话、成立和运营许可证号码；清算会员代表人及被授权人的姓名、职务、身份证/居住证/护照号码、授权决定。

3. 条款和具体协议

开设投资者账户于非清算会员；

开设保证金账户于清算会员；

非清算会员代表投资者与清算会员的关系；

投资者、非清算会员、清算会员三方合同；

关于投资者保证金存入/提取的规定；

关于交易前保证金检查的规定；

关于监控持有合约数量以确保保证金使用率和允许的最大持仓量的规定。

4. 各方权利义务条款

清算会员接受非清算会员的委托，通过支付保障机制和风险防范措施来履行衍生品证券交易的支付保证责任；

清算会员为非清算会员提供与其结算、支付活动相关的服务，包括：衍生品证券交易的结算和支付；监督和管理非清算会员及其客户的保证金资产；确保非清算会员账户和客户账户的独立管理；

其他权利和义务（如有）。

5. 其他协议条款

按规定或双方约定的代理费用（如有）；

解决产生的争议；

处理非清算会员或其客户失去偿付能力的情况；

处理非清算会员或其客户破产的情况；

对非清算会员错误下单等情况以及清算会员信息错误等情况的处理；

修改、补充或终止合同。

6. 影响各方权利义务的其他事项。

样式编号02

中华人民共和国

独立 自由 幸福

-----------------------------

，日...月...年...

开户合同
衍生品证券交易

证券公司与客户之间的衍生品证券交易开户合同应包括以下内容：

1. 合同各方签署

证券公司的名称、地址、电话、成立和运营许可证号码；证券公司代表人及被授权人的姓名、职务、身份证/居住证/护照号码、授权决定。

客户个人的名称、地址、电话、身份证/居住证/护照号码；客户企业的名称、地址、企业注册证书；客户企业代表人及被授权人的姓名、职务、身份证/居住证/护照号码、授权决定（如有）。

2. 具体协议条款

a) 证券公司接收订单的方式；

b) 应用的衍生品证券保证金比例；

c) 保证金存款在银行的利息协议；

d) 客户失去偿付能力时处理财产的时间和方式；

e) 外币衍生品证券交易资金转换为人民币的时间和方式的协议；

f) 明确清算会员失去偿付能力或暂停、停止运营、解散、破产时可能产生的风险。

3. 各方权利义务条款

a) 客户的权利和义务（拥有资金、衍生品证券及相关合法利益；按要求提供信息，支付交易费用等）；

b) 证券公司的权利和义务（收取交易费用，执行与客户约定的合法委托；保管和管理客户资金、衍生品证券，执行交易，保护信息安全，按要求提供信息等）。

c) 成员的保证金权利（使用投资者的保证金为越南证券登记结算公司提供其持仓的保证金；在投资者丧失清偿能力的情况下，有权平仓并使用投资者的保证金）。

4. 其他协议条款

a) 违约责任，本条规定如下：

如果公司违反本合同规定的义务，客户有权获得赔偿；

赔偿金额：由双方具体约定或依照法律规定确定。

b) 在公司被暂停营业、取消会员资格、调整经纪业务范围、解散或被吊销营业执照的情况下处理账户的方式；

c) 提前终止合同的情况；

d) 合同的有效期限；

d) 解决产生的争议；

符合法律规定且双方同意的其他协议。

样式编号03

报告
期货交易活动月.../季度.../年...

敬启者：中国证监会

组织期货交易...已由国家证券委员会颁发期货交易业务许可证编号...

敬请国家证券委员会审阅关于期货交易月.../季度.../年...的报告如下：

表1. 人员情况

单位：人

列(2)，(3)，(4)，(5)：按数字格式输入("Number")。负数用括号表示()。

表2. 投资者期货交易账户数量

列(2)，(3)，(4)：按数字格式输入("Number")。负数用括号表示()。

表3. 投资者的期货交易存款

备注：

列出所有接受投资者期货交易存款银行的所有账户的详细信息。

第一行列(3)：A1，A2...账户余额总和

第五行列(3)：A1，A2...账户余额总和

表4. 期货交易

表5. 期货交易咨询服务...年...月...日

样式编号04

编号：.../BC-

报告

（自.../...至.../...）

样式编号05

报告
期货交易资金结算活动
月.../季度.../年...

（自.../...至.../...）

敬启者：中国证监会

银行...已由国家证券委员会根据决定编号...批准为结算银行。

银行...敬呈国家证券委员会关于期货交易资金结算活动的报告如下：

1. 指标

指标

2. 存在问题及建议：

报告人

样式编号06

报告

关于满足结算银行条件...年的情况

敬启者：中国证监会

银行...已由国家证券委员会根据决定编号...批准为结算银行。

银行...敬呈国家证券委员会关于满足结算银行条件...年的报告如下：

备注：结算银行应明确说明是否符合规定条件，并提交证明材料。如不符合条件，应说明原因。

样本编号07

报告
关于满足提供期货交易结算服务条件的情况

（自.../...至.../...）

敬启者：中国证监会

商业银行/外国银行分行...已由国家证券委员会颁发期货交易结算服务业务许可证编号...

商业银行/外国银行分行...敬呈国家证券委员会关于提供期货交易结算服务条件满足情况的报告如下：

条件提供证券结算、交易支付服务

注：商业银行/外国银行分行应明确说明是否符合规定条件，并提交证明符合条件的文件。如不符合条件，商业银行/外国银行分行应详细说明原因。