决定第69/2005/QĐ-TTg号关于颁布政策性银行不良贷款处理办法的决定

决定

关于发布政策性银行风险贷款处理办法

政策性银行风险贷款处理办法

国务院总理

根据2001年12月25日《政府组织法》；

根据政府2002年10月4日第78/2002/NĐ-CP号法令关于对贫困人员和其他政策对象的信贷；

根据财政部部长的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带发布的“政策性银行风险贷款处理办法”。

条 2. 财政部部长负责指导执行本决定。

条 3. 废除政策性银行向借款对象发放贷款的风险管理规定，包括：

1. 劳动和社会事务部、财政部、计划和投资部联合发布的1999年3月15日第08/1999/TTLT/BLĐTBXH-BTC-BKHĐT号通知关于处理从就业国家基金（就业国家基金）获得的贷款项目的风险。

2. 劳动和社会事务部、财政部、计划和投资部联合发布的2000年7月5日第16/2000/TTLT/BLĐTBXH-BTC-BKHĐT号通知关于修改和补充1999年3月15日第08/1999/TTLT/BLĐTBXH-BTC-BKHĐT号通知中关于处理从就业国家基金（就业国家基金）获得的贷款项目的风险的规定。

3. 财政部发布的1998年7月11日第97/1998/TT-BTC号通知关于培训信贷基金财务管理制度。

4. 政策性银行关于因不可抗力原因处理贫困人员和其他政策对象贷款风险的规定。

对于正在由有权机关冻结的贫困人员和其他政策对象在政策性银行的贷款，将继续执行到冻结期结束。

组织实施 本决定自公布之日起十五日后生效。

各部部长、相当于部长级别的机构负责人、政府直属机构负责人、各省市政府主席、政策性银行理事会主席和总经理负责执行本决定。

规则

政策性银行风险贷款处理办法

（附属于2005年4月4日国务院总理第69/2005/QĐ-TTg号决定）
2005年4月4日国务院总理令)

第一章
总则

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 适用对象

一、政策性银行。

2. 根据2002年10月4日政府第78/2002/NĐ-CP号决定关于对贫困人员和其他政策对象提供信贷的规定，借款人包括：

a) 贫困户；

b) 家庭经济困难的大学生、专科生、中等专业学生和职业学校学生；

c) 根据1992年4月11日国务院第120/HĐBT号决议（现已被2003年4月18日政府第39/2003/NĐ-CP号决定关于劳动法中就业条款的具体规定和指引所取代）需要贷款解决就业问题的对象；

d) 其他政策对象赴国外务工；

đ) 属于海岛地区、二类和三类山区以及特别困难的边远山区和深山地区的经济组织和生产、经营者；（如有）

e) 经总理决定的其他对象。

条 2. 处理风险贷款范围

本办法规定政策性银行因客观原因处理风险贷款事项。

因主观原因导致政策性银行向贫困人员和其他政策对象发放贷款出现风险的，造成损失的单位和个人应依法赔偿。政策性银行理事会主席决定赔偿金额，并对其决定负责。

利用委托投资协议或与国内外个人和组织签订的投资合同中的风险准备金进行的贷款，其风险贷款处理按照已签订的协议或合同执行。

条 3. 处理风险贷款措施

1. 免除或减少贷款利息。

2. 冲销债务。

组织实施 处理风险贷款原则

1. 只有满足以下条件时，才能考虑和处理风险贷款：

a) 客户是依据2002年10月4日政府第78/2002/NĐ-CP号决定第二条规定获得贷款的贫困人口和其他政策对象，并且已经按照规定用途使用了贷款资金；

b) 客户因客观原因导致部分或全部资金和资产损失；

c) 客户因财务困难而无法偿还贷款。

2. 处理风险贷款时，根据具体情况进行审查，依据导致风险的原因、风险程度及借款人的还款能力，确保所有法律文件齐全，程序正确，公平对待各借款对象。

3. 政策性银行理事会主席和总经理对法律和国家管理机关负责，确保处理风险贷款事宜符合规定。

第五条。 审查处理风险贷款的时间点

因客观原因导致的风险贷款处理，在实际发生风险时或根据客户、政策性银行的申请并经有权机关批准后分阶段进行。

第二章
具体规定

条6. 下列情况被视为客观原因

1. 自然灾害、敌害、火灾、疾病直接导致客户的资金或项目资产受损。

2. 国家调整政策直接影响客户的生产经营活动，如：不再供应原材料；禁止生产销售某种商品。

3. 借款人是个人且丧失民事行为能力，借款人长期生病、患有精神疾病、处于特别困难的情况无处可依，死亡、失踪或被宣告死亡、失踪，没有财产偿还债务或没有继承人，或者继承人确实无力代为偿还。

4. 借款人是法人或经济组织，已经依照法律规定作出解散或破产决定，不再存在法人资格，没有资金或资产偿还政策性银行的债务。

条7. 处理风险贷款措施

1. 免除或减少贷款利息是指政策性银行根据规定的条件和时间免除或部分减免贷款利息。

a) 免除贷款利息的条件：

- 客户因第六章第二节第一款和第二款所述原因面临贷款风险。

- 客户因财务困难未能偿还银行债务，但仍具有还款能力。

- 因上述原因导致客户资金和资产损失程度为项目或生产经营方案总实施资金的80%至100%。

社会政策银行对每位客户的免息金额不得超过该客户在限期内（不包括延期期间）应支付的利息总额。

b) 减息条件：

- 客户因第六章第二节第一款和第二款所述原因面临贷款风险。

- 客户因财务困难未能偿还银行债务，但仍具有还款能力。

- 因上述原因导致客户资金和资产损失程度为项目或生产经营方案总实施资金的40%至80%。

社会政策银行对每位客户的减息金额不得超过该客户在限期内（不包括延期期间）应支付利息总额的50%。

2. 核销（本金、利息）。

a) 核销本金、利息是指社会政策银行在客户遇到风险后，在已尽一切可能回收款项的情况下，不再收取部分或全部未偿还的本金和利息（如有）；

b) 核销条件：客户因第六章第二节第三款和第四款所述原因面临贷款风险；

c) 对客户的核销（本金、利息）金额等于客户在银行仍需支付的金额，扣除银行已采取的所有回收措施后的余额。

条 8. 处理风险的法律文件

1. 对于免除、减少贷款利息

a) 客户申请免除、减少贷款利息的申请书。申请书中应详细说明造成损失的原因；资金和资产损失的程度；还款能力；应支付给银行的利息金额；申请免除、减少的利息金额；

b) 社会政策银行与客户共同确认的资金和资产损失程度的记录，并由有权机构和个人签字确认；

c) 贷款合同、借款契约或存款贷款证明书的复印件（由贷款的社会政策银行盖章确认）；

d) 如果客户是经济组织，则除上述文件外，还需提供以下文件：

- 根据法律规定确定的损失和损害程度的记录以及最近两年的财务报告；

- 经济组织恢复生产和经营的计划。

2. 对于核销

a) 客户的核销文件必须清楚地反映导致无法偿还债务的风险原因；资金和资产损失的程度；还款能力；应支付给银行的本金和利息金额；申请核销的本金和利息金额；

b) 如果客户是个体借款人且失去民事行为能力、死亡、失踪或被宣布死亡、失踪，必须提供死亡证明或失踪确认书；

c) 如果客户是法人或经济组织破产、解散，必须提供有权机关的决定或法院的宣告及相关的财产清算文件；

d) 贷款合同、借款契约或存款贷款证明书的复印件（由贷款的社会政策银行盖章确认）；

e) 其他相关文件（如有）。

条9. 处理风险贷款的权限和责任

1. 总理。

总理根据各省、直辖市人民政府主席的建议和相关部门的审核意见，决定是否免除、减少贷款利息或核销因客观原因广泛发生的风险贷款。

2. 财政部牵头会同国家发展改革委、人力资源和社会保障部、中国人民银行：

- 审查因客观原因广泛发生的免除、减少贷款利息或核销风险贷款的申请文件，并向总理报告以供审议决定；

- 检查社会政策银行处理因客观原因造成的风险贷款的情况。

3. 社会政策银行

- 社会政策银行董事会负责审议并决定处理因客观原因造成的单个或局部风险贷款；审议并决定延长因客观原因广泛发生的风险贷款期限；

- 社会政策银行董事会负责指导系统内各单位和客户按照本规定准备处理风险贷款的申请文件；

- 社会政策银行董事会负责核实客户的风险程度；确认客户处理风险贷款申请文件的真实性和合法性，以便在其权限范围内作出决定或提交相关部门审查并向总理报告以供审议决定。

条10. 处理风险贷款的程序

1. 遇到风险的客户需要处理的贷款，应按规定的格式准备文件并提交给贷款的社会政策银行进行合法性和合规性检查，然后汇总上报省级分行。

2. 省级分行应核实客户处理风险贷款申请文件的真实性、合法性，汇总并书面提出关于客户风险贷款处理的意见，然后上报有权机关并附上客户处理风险贷款的全套文件。

3. 社会政策银行负责检查和汇总客户和分行的申请，对于单个或局部的风险事件，在其权限范围内进行处理，对于广泛的风险事件，向相关部门报告并提交总理审议决定。

4. 根据有权国家机关作出的风险债务处理决定，政策性银行指导并按照规定组织实施。

条 11. 处理风险债务的资金来源

1. 由于广泛发生的客观原因导致政策性银行的借款客户出现风险债务，处理资金由国务院决定。

2. 由于个别、局部的客观原因导致政策性银行的借款客户出现风险债务，处理资金从政策性银行的信贷风险准备金中提取。（信贷风险准备金的计提和使用规定在单独的文件中）。

第三章
组织实施

条12. 财政部部长负责，会同发展改革部部长、劳动和社会保障部部长、中国人民银行行长组织对政策性银行执行情况进行检查。

各部部长、各委员会主任、直属中央政府机构负责人、各省、直辖市人民政府主席、中央各群众团体负责人以及参与对贫困人口和政策对象提供信贷活动的负责人、政策性银行理事会主席和总经理有责任执行本制度。/。