决定第784/QĐ-BTNMT号发布关于使用国家预算的差旅费和会议费标准及支付额度的规定，适用于自然资源与环境部的行政机关和事业单位。

决定

颁布关于使用国家财政预算支付公务费和会议费的标准及额度的规定

在自然资源与环境部的行政机关和事业单位中

______________________________

 自然资源与环境部部长

根据2008年3月4日国务院第25号令《关于自然资源与环境部职能、任务、权限和组织结构的规定》，以及2010年3月8日和2010年8月16日国务院分别发布的第19号令和第89号令，对2008年3月4日国务院第25号令进行修改和补充；

根据2007年5月7日总理第59号决定《关于机关单位和国有公司交通工具标准、定额和管理制度的规定》；

根据2010年7月6日财政部第97号通知《关于机关单位和公立事业单位公务费制度和会议费用制度的规定》；

考虑到工作需求和自然资源与环境部行政机关和事业单位活动的特殊性质；

根据财务司司长的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带颁布关于使用国家财政预算支付公务费和会议费的标准及额度的规定，在自然资源与环境部的行政机关和事业单位中实施。

条 2. 本决定自签署之日起生效，并取代2010年11月3日自然资源与环境部部长第2069号决定。

条 3. 自然资源与环境部办公厅主任、各司长、监察长以及该部行政机关和事业单位的主要负责人负责执行本决定。

规定

使用国家财政预算支付公务费和会议费的标准及额度在自然资源与环境部的行政机关和事业单位中的规定

（由2012年5月29日自然资源与环境部部长第784号决定发布）

第一条 调整范围

本决定具体规定了从年度预算中分配的非经常性资金（未纳入承包范围的资金）用于实施项目、计划、课题和任务时，公务费和会议费支付的具体标准和额度。

对于自主管理的经常性资金（已纳入承包范围的资金），单位主要负责人可以决定公务费和会议费支出额度，但不得超过本决定规定的额度20%，或低于该额度，且必须在单位内部财务制度中明确规定，确保节约、高效并符合各单位的预算能力和活动特点。

条 2. 原则管理公务费、会议费

1. 派干部出差或组织会议必须依据计划、工作程序、活动内容属于经有权机关批准的项目、计划、课题、任务（非经常性）。

2. 为了在预算范围内节约经费，机关、单位负责人必须考虑并审慎派遣人员出差（包括人数和时间），确保符合工作任务要求。

3. 为了提高财政资金使用效率，各机关、单位应合理安排会议地点，加强直接会议形式（在线），特别是全国性会议；合并处理需要解决的问题和工作内容以减少会议数量；决定参加会议的人数必须符合会议组成人员、目的和内容要求；不得组织宴会、招待会、文艺表演；不得支付参观、休假活动费用；不得支付礼品、纪念品费用。

4. 组织会议的机关、单位必须按照本决定规定的公务费和会议费开支标准执行，在特殊情况下需提高开支标准，则由机关、单位负责人具体审查决定，并对其决定负责。

5. 为了提高国家配备资产的使用效率，各机关、单位应最大限度地使用本单位的资产（如汽车、礼堂、会议室、其他设备）来服务工作和组织会议；尽量减少租用交通工具出差或租用地点、设备来组织会议的情况。

6. 公务费和会议费的结算必须依据有权机关批准的预算，有完整的结算凭证。检查过程中发现不符合本决定规定的公务费和会议费开支情况，检查机关有权拒绝结算并要求退还给国库。下达错误开支命令的人必须全额赔偿错误开支给机关、单位，并根据违法程度依法处理。

条 3. 公务费开支标准：

1. 公务交通费开支标准：

a) 关于国内出差用车标准：

国内出差用车标准按照国务院总理2007年5月7日第59/2007/QĐ-TTg号决定关于制定国家机关、事业单位、国有企业交通工具使用标准的规定执行，具体内容如下：

- 职级补贴系数为1.25及以上的领导干部配备公务用车。各单位负责保障按规定标准提供公务用车。

- 职级补贴系数为0.7至1.25以下的领导干部可以使用共用车辆进行公务活动。如果单位无法按标准提供车辆，则可租赁车辆进行公务活动，报销费用相当于出租车费用（对于往返距离不超过100公里的情况）或选择竞争价格（对于往返距离超过100公里或租赁服务车辆的情况）。

- 对于没有按规定配备公务用车的干部、职员，出差时使用公共交通工具；报销费用按照车票或购买票据上的价格。如果从单位到出差地点的距离超过10公里（对于高山、海岛、山区困难地区、偏远地区）或15公里（对于其他地区），且没有公共交通工具，则可报销每公里0.2升汽油费用（按出差时的油价计算）的实际里程。

如果干部、职员已经与按规定配备公务用车的干部一同乘车出差，则出差人员不得报销自行支付的交通费用。如果发现已由单位安排交通工具但仍然申请报销自行支付交通费用的情况，出差人员必须将已报销的款项退回单位，并根据公务员法规定受到纪律处分。

b) 关于国内出差机票或火车票标准：

- 商务舱机票适用于部长和副部长；

- 经济舱机票适用于职级补贴系数为0.7至1.25的领导干部和高级专家；

- 火车票适用于其余职务的干部。

- 不符合乘坐飞机出差条件的干部、职员因工作紧急需要缩短出差时间而申请乘坐飞机，由单位负责人在批准的预算范围内审批。

2. 住宿补贴标准：

a) 在陆地上工作的干部、职员被派往海上、岛屿工作，享受住宿补贴（包括在岛上工作日和往返海上日），具体如下：

- 出差短期（20天以内），住宿补贴最高不超过每人每天200元；

- 出差长期（超过20天），住宿补贴最高不超过每人每天150元；

- 对于某些特殊行业，已经由有权机关规定了海上、岛屿出差补助制度的，可以选择最高的规定进行报销。

- 对于某些特殊行业已经实施出差补助制度，由有权限的机关规定高于本决定规定的住宿补贴标准的，不适用本决定规定的住宿补贴标准进行报销。

b) 出差到高山、偏远、边远和特别困难地区（区域系数为0.5或以上）：

- 对于短期出差（20天以内），最高可报销住宿补贴每人每天不超过150,000元；

- 对于长期出差（超过20天），最高可报销住宿补贴每人每天不超过100,000元。

c) 出差到直辖市（北京市、上海市、天津市、重庆市、南宁市）、省会城市（一类城市）：

- 对于短期出差（20天以内），最高可报销住宿补贴每人每天不超过120,000元；

- 对于长期出差（超过20天），最高可报销住宿补贴每人每天不超过100,000元。

d) 出差到其他地区：

- 对于短期出差（20天以内），最高可报销住宿补贴每人每天不超过100,000元；

- 对于长期出差（超过20天），最高可报销住宿补贴每人每天不超过80,000元。

e) 当日往返出差（当天往返，距离单位30公里以上），可按上述a、b、c、d点规定的标准报销50%的住宿补贴。

3. 出差住宿费标准及支付限额：

a) 对于部长，根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为每人每间房每天2,500,000元（不分出差地点）。

b) 对于副部长、总局长以及职务补贴系数为1.25至1.3的干部领导：

- 出差到直辖市（北京市、上海市、天津市、重庆市、南宁市）、省会城市（一类城市），根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为每人每间房每天1,200,000元；

- 出差到其他地区，根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为每人每间房每天1,000,000元。

c) 对于职务补贴系数为0.7至1.25以下的干部领导和高级专家：

- 出差到直辖市（北京市、上海市、天津市、重庆市、南宁市）、省会城市（一类城市），根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为两人一间房每天900,000元。如无合法发票，则最高支付限额为每人每天350,000元；

- 出差到其他地区，根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为两人一间房每天600,000元。如无合法发票，则最高支付限额为每人每天250,000元。

d) 对于其他公务员：

- 出差到直辖市（北京市、上海市、天津市、重庆市、南宁市）、省会城市（一类城市），根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为两人一间房每天800,000元。如无合法发票，则最高支付限额为每人每天300,000元；

- 出差到其他地区，根据实际发生的住宿费用（附合法发票），最高支付限额为两人一间房每天500,000元。如无合法发票，则最高支付限额为每人每天200,000元。

e) 如因工作需要在当日完成任务，或者只能预订从18时至24时的交通工具（飞机票、火车票、汽车票），则可报销半天额外休息费用，最高为相应住宿费用的50%。

f) 如因特殊情况需提高出差住宿费标准，超出上述c、d点规定标准的，出差人员须向主管机关负责人报告并经批准，在预算范围内执行。

g) 公务员单独出差或出差团组人数为奇数或男女混合时，可按两人一间房的标准支付相应的住宿费用。

4. 联合部门或机构出差：

a) 如机关、单位需要邀请其他机关、单位的干部、职工、职员参与联合工作以完成政治任务，邀请方应出具公文（邀请函、新公文）邀请相关人员出差，并明确主办单位负责报销所有相关费用，包括交通费、行李运费、携带的工作资料费（如有）、住宿补贴和出差地住宿费。派遣单位不报销派遣人员的出差费用，以免重复。

b) 如因上级主管部门召集联合部门或机构共同完成各自的政治任务而出差，主办单位负责报销出差人员的交通费、行李运费、携带的工作资料费（如有）。派遣单位负责报销派遣人员的住宿补贴和住宿费。

条 4. 支付差旅费的条件：

1. 按照分配的任务完成。

2. 经单位领导指派，根据单位任务要求出差；或者根据项目或任务主办单位的邀请函参加相关专业工作团队。

3. 符合规定的支付凭证齐全，具体包括：

a) 出差交通费用支付依据包括：

- 出差人员的路单，经出差目的地单位（或酒店）确认；

- 购票发票、行李和随身携带资料的运输费用发票；机票支付凭证需附带登机牌（或电子机票）；

- 租车服务需有合同、结算合同及发票；租车费用低于200,000元时，可使用收据或车主出具的证明作为支付依据；

- 特别是包干交通费用支付凭证需附上由出差人员编制并经单位领导审核的出差里程表；

- 注意：交通费用支付价格不包括其他服务费用（如旅游参观、特殊需求服务等）。

b) 住宿补贴支付依据包括：经单位领导批准并指派出差的公文或计划；出差人员的路单，经派出单位盖章，并由出差目的地单位（或酒店）盖章确认到达和离开日期；

c) 住宿费支付依据包括：经单位领导批准并指派出差天数的公文或计划；派出单位盖章的出差人员路单，经出差目的地单位（或酒店）盖章确认到达和离开日期以及合法发票（除非按包干方式支付）；

如果出差单位已安排免费住宿，则出差人员不得申请包干住宿费。若发现此类情况，出差人员必须退还已领取的包干住宿费，并按照公务员法律法规的规定接受纪律处分。

除上述规定的交通工具费用、住宿补贴和住宿费支付凭证外，跨部门联合工作组的差旅费支付还需附上主办单位的召集函（邀请函）；如果交通工具费用或住宿费超出规定标准，则需附上单位领导批准的特别紧急或特殊情况下的公文。

下列情况不得报销差旅费：

a) 在医疗机构、疗养院、康复中心的治疗和休养时间。

b) 参加长期或短期集中培训学习期间的天数，已经享受了相应的学习人员待遇。

c) 出差期间从事个人事务的时间。

d) 根据有权机构的决定，在某一地区或机关常驻或外派的日子。

条5. 会议费用的内容和标准：

1. 组织会议的机关、单位可以列支以下内容：

a) 租用会场、投影仪及其他直接服务于会议的设备费用（在机关、单位没有场地或有但不能满足与会代表数量的情况下）。

b) 文件资料费；为与会代表提供的笔纸费用（如有）。

c) 聘请讲师和报告人的费用。

d) 租用车辆接送代表从住宿地点到会议地点的费用（在机关、单位没有车辆或有但不能满足与会代表数量的情况下）。

đ) 会议期间饮用水费用。

e) 对于不享受国家财政工资的特邀代表，提供餐费补贴、住宿费和交通费支持。

g) 补贴国家财政工资的代表、公立事业单位代表和企业代表因集中用餐而产生的实际费用与从公务费中收取的餐费之间的差额部分。

h) 其他费用如加班费、普通医疗费、会场装饰等费用。

2. 一些具体支出标准：

a) 租赁服务会议的费用（如：租用会场、直接服务于会议的设备、印刷文件、办公用品、租用车辆接送代表）：按照现行规定选择服务供应价格。

b) 讲师和报告人的补助费：按照财政部关于国家干部、公务员培训和补助经费管理使用的指导原则执行。

c) 会议期间饮用水费用：每人每天最高不超过30,000元；或者每人每半天最高不超过15,000元（如果会议只开半天）。

d) 对于不享受国家财政工资的特邀代表，提供住宿费和交通费支持：按照本决定第三条第一款和第三款关于出差交通工具和住宿费用的标准执行。

đ) 对于不享受国家财政工资的特邀代表，以现金形式提供餐费补贴。

- 在中央直辖市市区内举行的会议：餐费补贴每人每天最高不超过150,000元；或者每人每半天最高不超过75,000元（如果会议只开半天）；

- 在省直辖市级市市区、市镇内举行的会议：餐费补贴每人每天最高不超过100,000元；或者每人每半天最高不超过50,000元（如果会议只开半天）；

- 在县、县级市内的会议：餐费补贴每人每天最高不超过60,000元；或者每人每半天最高不超过30,000元（如果会议只开半天）。

e) 对于享受国家财政工资的代表，在集中用餐情况下，实际费用与从公务费中收取的餐费之间的差额部分补贴：最高不超过上述d点规定的不享受国家财政工资的特邀代表餐费补贴金额的30%。

h) 其他费用如普通医疗费、会场装饰等费用按实际合理费用列支。

第六条 会议费支付条件：

一、会议组织时间按照国务院总理于二〇〇六年五月二十五日发布的第114/2006/QĐ-TTg号决定关于行政机关活动中的会议制度规定执行，具体如下：

- 专题会议从一个工作日到一天；对于重大复杂的研究课题、项目，则可适当延长至两天以内；

- 业务培训、部署和总结工作会议时间为一至三天，视具体情况和内容而定；

来源于国家干部培训经费或项目经费的培训班，其开班时间应根据有权机关批准的培训计划进行。

二、支付凭证：

（一）由组织会议的机关或单位发出的会议召集决定书或邀请函，其中应明确会议内容、地点、时间和参会人员名单。

（二）对于会议服务费用（如租用会场、复印资料、购买办公用品、租赁接送代表车辆等），必须有服务提供方的合同、结算合同和付款发票；若服务费用低于200,000元，则可以使用服务提供方出具的收据作为支付依据。如果单位自身有足够的会议室或会议室能够容纳所有参会人员，则不得报销会场或会议室租金。

（三）讲师和报告人的补助：依据报告人名单、授课时长、每小时支付金额及讲师和报告人的签字确认（需经组织会议的机关或单位负责人批准）。

（四）会议期间饮用水费用：须有参会代表名单和购买饮用水、糖果或水果的凭证，并经组织会议的机关或单位负责人批准作为支付依据。

（五）对非财政拨款的特邀代表给予住宿和交通补贴：支付凭证按本决定第六条第三款第一项和第三项的规定办理。

（六）餐费补贴（以现金形式包干）：依据非财政拨款的特邀代表名单、参会天数、支付金额及代表签字确认（需经组织会议的机关或单位负责人批准）。

（七）差额补足费用：须有享受财政拨款的特邀代表名单、参会天数、收取的公务费、补足差额金额及实际组织用餐的支付凭证（需经组织会议的机关或单位负责人批准）作为支付依据。

第七条 经费来源：

一、本决定规定的公务费和会议组织费用制度所需经费，来源于每年由有权机关批准的预算内资金，用于已获批准的项目、课题、任务（非常规）。

二、特别在二零一零年，各机关和单位应自行审查调整出差人数、出差天数和会议次数，确保不超过有权机关批准的预算额度并在分配的预算范围内。

条8. 实施组织：

一、自然资源部所属行政机构和事业单位负责人应严格执行本决定规定的公务费和会议组织费用标准，并在本单位公开公示。

二、在执行过程中如有困难，各单位应及时向部里（通过财务司）反映，以便研究指导。/。