联合通知2013年第84号令（84/2013/TTLT-BTC-BCT-BGTVT）关于实施政府总理2011年第48号决定（48/2011/QĐ-TTg）的指导，该决定于2011年8月31日作出，关于试行国家单一窗口海关机制

联合通知

实施关于试行国家单一窗口海关机制的第48/2011/QĐ-TTg号决定

的指导a

____________________ 

根据2012年4月18日第36/2012/NĐ-CP号法令关于部委和相当于部委机构的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据 第118/2008/NĐ-CP号法令 政府关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

||| 根据二零一二年十一月十二日国务院令第95号《关于职能、任务、权限和组织结构的规定》，规定工商业部的职能、任务、权限和组织结构；

根据2012年12月20日第107/2012/NĐ-CP号政府法令关于交通运输部的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2012年10月23日国务院令第87号《关于〈海关法〉有关电子报关手续的实施细则》（关于进出口贸易货物的电子报关手续）

根据2012年3月21日第21/2012/NĐ-CP号政府法令关于港口管理和航道管理的规定；

2011年8月31日第48/2011/QĐ-TTg号政府总理关于试行国家单一窗口海关机制的决定（以下简称第48/2011/QĐ-TTg号决定）下文称为决定第48/2011/QĐ-TTg号);

财政部长、商务部部长、交通运输部部长联合发布本通知，以指导实施第48/2011/QĐ-TTg号决定（第一阶段）.

第一章

总则

第一条 调整范围

本通知对第48/2011/QĐ-TTg号决定关于试行国家单一窗口海关机制的内容进行指导，包括：

1. 单一窗口海关机制试点适用的行政手续目录（以下简称单一窗口行政手续），包括：

a) 财政部的单一窗口行政手续；

b) 商务部的单一窗口行政手续；

c) 交通运输部的单一窗口行政手续。财政部、商务部、交通运输部的单一窗口行政手续目录详见本通知附件I。

2. 关于通过电子方式申报和接收信息的程序；用于执行本条第1款规定的单一窗口行政手续的电子凭证的标准和格式。

3. 与本条第1款规定的单一窗口行政手续有关的其他事项，按照现行规定执行。

第二条 适用对象

1. 负责处理和批准本通知第一条第1款规定的单一窗口行政手续的财政部、商务部、交通运输部所属机关和单位。

2. 出口、进口货物的企业，出境、入境、过境运输工具的企业；以及在出口、进口和出境、入境、过境运输工具方面参与相关活动的组织和个人，可以选择通过国家单一窗口门户网站实施本通知第一条第1款规定的单一窗口行政手续，并符合本通知第十六条第三款第e项规定的关于信息技术条件和技术要求的规定。

条3. 术语解释

在本通知中，下列用语的含义如下：

1. 海关单一窗口行政凭证 是指通过国家单一窗口门户网站实施单一窗口行政手续时生成、发送、接收和存储的电子信息。

2. 处理单一窗口行政手续的机关（以下简称处理机关） 是指根据本通知第一条第1款规定负责处理和批准单一窗口行政手续的财政部、商务部、交通运输部所属机关或单位。

3. 申报人 是指根据本通知第一条第1款规定实施单一窗口行政手续的组织或个人。

4. ||| 使用系统的人 是指根据本通知第十条第1款规定被允许访问国家单一窗口门户网站的对象。

5. ||| 保密信息 是指由系统用户创建并根据国家秘密保护法、《贸易法》及相关法律法规确定为“机密”的信息。

6. ||| 门户网站管理单位 是指海关总署（财政部）。

条 4. 国家单一窗口海关机制

1. 根据第1条政府决议第48/2011/QĐ-TTg号的规定，国家单一窗口海关机制是一个集成系统，包括：国家单一窗口门户网站、海关通关系统、工贸部许可系统、交通运输部信息系统及其他信息技术系统（以下称为专业处理系统）。

2. 单一窗口海关行政手续及通过国家单一窗口门户网站的信息交换由以下方式实施：

a) 报关人和处理机关将单一窗口海关行政手续信息发送至国家单一窗口门户网站；

b) 国家单一窗口门户网站接收并转发信息到专业处理系统；

c) 各处理机关接收、处理信息，反馈接收/处理状态，并将处理结果返回给国家单一窗口门户网站；

d) 国家单一窗口门户网站反馈接收/处理状态，并将处理结果返回给报关人及相关专业处理系统。

3. 在国家单一窗口海关机制上作出决定的程序如下：

a) 工贸部下属具有对进出口货物许可手续职能的机关根据第1条第1款第b项的规定，向出口、进口商发放许可证或证书，并通过国家单一窗口门户网站将许可证、证书或其他处理结果转交海关机关；

b) 海事港务局基于各港口管理机关处理行政手续的结果，通过交通部的专业处理系统作出允许船舶出境、入境、过境的最终决定；

c) 海关机关基于通过国家单一窗口门户网站转交的专业处理系统的许可证和其他处理结果，作出最终放行出口、进口、过境货物的决定。

条 5. 国家单一窗口海关机制上的电子交易

国家单一窗口海关机制上的电子交易（电子交易）包括：

1. 在国家单一窗口门户网站上提交、接收关于处理单证以执行单一窗口行政手续的信息反馈；

2. 接收并从国家单一窗口门户网站向专业处理系统传递报关信息；

3. 从专业处理系统向国家单一窗口门户网站传递处理结果；

4. 通过国家单一窗口门户网站在专业处理系统之间交换信息。

条 6. 单一窗口海关行政凭证

1. 单一窗口海关行政凭证包括：

a) 电子报关单、通关决定、放行或存仓货物结果、其他处理结果等海关机关出具的凭证；

b) 船舶到港/离港/过境通知；调度令、离港许可、过境许可、其他处理结果等海事港务局出具的凭证；

c) 进口消耗臭氧物质登记表、申请进口工业炸药许可证申请书、申请开姆伯利进程证书申请书、已填写完整的开姆伯利进程出口证书、进口大排量摩托车登记表、申请原产地证书D表格申请书、已填写完整的原产地证书D表格、进口消耗臭氧物质许可证、进出口工业炸药许可证、钻石毛坯开姆伯利进程证书、自动进口大排量摩托车许可证、原产地证书D表格、其他处理结果等工贸部下属许可机关出具的凭证；

d) 接收（接受/拒绝/要求修改、补充）在国家单一窗口门户网站上提交的信息的通知。

2. 单一窗口海关行政凭证的法律效力：

a) 单一窗口海关行政凭证与纸质凭证具有同等效力；

b) 凭证必须按照本通知附件1中规定的各部委对于单一窗口海关行政手续的标准格式制作；

c) 单一窗口海关行政凭证的发送、接收、存储及其法律效力应遵循《电子交易法》及相关法律法规的规定；

d) 单一窗口海关行政凭证必须符合各专业法规对单一窗口行政手续的要求；

e) 单一窗口海关行政凭证必须有按规定使用数字签名的有权人员的数字签名（如果报关人已注册使用数字签名）；

f) 制作、转换纸质凭证为电子凭证以及反之亦然的操作应遵循本通知第1条第1款规定的电子交易法和相关专业法规；

3. 其他单证的形式、内容、提交和出示方式应遵守现行专业法规对相应行政手续的规定。

第七条 国家单一窗口用户账户登记

1. 如果报关人已被各部委、海关机关授予现有专业处理系统的访问账户，则报关人选择其中一个账户访问国家单一窗口门户网站，并书面通知国家单一窗口门户网站管理单位。国家单一窗口门户网站管理单位负责指导报关人使用已注册的账户访问国家单一窗口门户网站。

2. 对于尚未获得由各部委授予的用户账户的申报人，其在国家单一窗口门户的用户账户登记将按如下方式进行：

a) 报关人向国家单一窗口门户网站管理单位提交用户账户注册申请；如不批准申请或申请材料不完整，国家单一窗口门户网站管理单位须书面通知（说明原因）报关人。如申请材料齐全且符合条件，国家单一窗口门户网站管理单位须书面或电子邮件通知报关人批准申请。自收到完整申请材料之日起五个工作日内，国家单一窗口门户网站管理单位须将批准或不批准通知发送给报关人。报关人登录国家单一窗口门户网站，使用用户注册功能，按本通知附件II规定格式准确填写账户信息。

b) 管理单一窗口国家门户网站的单位审查信息，实施账户激活，并通过书面或电子邮件方式向申报人通报账户信息；

c) 国家单一窗口门户网站将新用户账户信息发送至相关专业处理系统。

第二章

关于国家单一窗口门户的规定

条8. 国家单一窗口运行原则

一、遵守专门法律、保守国家机密法、保护商业秘密和经营秘密的规定，对在国家单一窗口门户网站上进行的电子交易予以保密。

2. 确保在国家单一窗口上进行的电子交易的准确性、客观性、完整性和及时性。

条9. 国家单一窗口功能

一、接收海关一站式行政文件及相关信息，验证申报人的数字签名以及处理机构发送的电子形式的数字签名。

二、将海关一站式行政文件和其他申报人信息转送至专业处理系统（包括申报人使用的数字签名），同时将申报人信息存储在国家单一窗口门户网站以供查询和统计。

3. 接收来自专业处理系统的通知。

四、将海关一站式行政文件退还给申报人（包括处理系统使用数字签名的情况）。

5. 反馈各部委处理结果给相关专业处理系统。

六、存储在国家单一窗口门户网站上进行的电子交易状态，保存原始文件。

7. 根据处理机构和申报人的要求提供一些报告和统计数据功能。

条10. 访问国家单一窗口的权限和访问级别

1. 能够访问国家单一窗口的对象包括：

a) 根据本通则第1条的规定执行行政程序的组织和个人；

根据本通知第2条第1款规定，海关机构、工贸部直属单位、交通运输部直属单位；

根据本通知第27条规定，国家管理机关从国家单一窗口门户网站获取信息。

2. 访问级别和权限：

a) 根据本条第1款规定，组织和个人可以访问国家单一窗口门户网站，申报信息，接收关于处理申请的信息反馈，接收海关一站式行政文件，其他处理结果，查询在国家海关单一窗口门户网站上公布的其他信息；

b) 根据本条第1款规定，对象可以访问单一窗口门户，接收信息，处理并以海关一站式行政文件或其他处理结果的形式提供处理结果，接收海关一站式行政文件和其他相关处理结果；

第11条 使用数字签名办理一站式行政手续

当申报人使用数字签名在国家单一窗口进行单一窗口行政手续时，申报人必须遵守以下规定：

一、申报人在办理一站式行政手续时使用的数字签名是公共数字证书，已由组织注册并在国家单一窗口门户网站管理单位登记，并与国家单一窗口门户网站系统兼容。

二、数字签名的使用及其法律效力按照政府于2007年2月15日发布的第26/2007/NĐ-CP号法令关于《电子交易法》中有关数字签名和服务认证的规定执行。

三、在使用数字签名办理一站式行政手续之前，使用者必须向国家单一窗口门户网站管理单位注册数字签名。注册内容包括：

a) 出口、进口机构的名称和税务登记号；

b) 被授予数字证书的人的姓名、身份证号码或护照号码、职务（如有）；

c) 数字签名识别码（序列号）；

d) 数字签名的有效期。

四、申报人应在以下情况下重新向国家单一窗口门户网站管理单位注册第三款所述信息：已注册信息发生变化，数字证书延期，更换密钥对，暂停使用数字证书。

5. 如果申报人已在多个专业处理系统中注册了多个数字签名，申报人有权选择使用正在使用的其中一个数字签名。

条12. 单位管理国家单一窗口的责任

一、负责技术管理、运行、维护和升级支持国家单一窗口门户网站运行的硬件系统、网络系统、安全系统，连接到专业处理系统并与用户（通过互联网上的国家单一窗口门户网站）连接。

2. 管理、运行、维护和升级全国单一窗口系统，满足相关方的要求。

3. 管理并为使用全国单一窗口系统的用户提供账户。

四、确保国家单一窗口门户网站能够持续连接到专业处理系统。

5. 在国家单一窗口出现故障时，向专业处理机构通报处理程序方案和故障修复时间。

6. 对专业处理系统和技术人员提供咨询和技术支持，如有需要。

条13. 各部的责任

1. 管理技术、运行、维护和升级专业处理系统。

二、确保专业处理系统的条件，使其能够持续连接到国家单一窗口门户网站。

3. 同步从专业处理系统提取申报人信息，以执行单一窗口行政手续。

4. 主导建设、管理和运行其管辖范围内的信息技术系统。

五、如果部门的专业处理系统发生故障，应向国家单一窗口门户网站管理单位报告处理程序和修复时间。

六、向国家单一窗口门户网站管理单位报告部门的电子邮件地址、信息接收单位名称和电话号码，以便在发生故障或其他必要情况下接收信息和通知。管理电子邮件以接收故障信息并及时提出解决方案。

条14. 保障信息安全和数据

一、国家单一窗口门户网站管理单位负责确保门户网站上传输信息的安全性和传输数据的安全性。数据保管和备份工作在各处理部门的系统中进行。连接到国家单一窗口门户网站的各部门有责任采取措施确保发送到门户网站的信息安全。

二、财政部负责采取必要的专业技术措施，确保国家单一窗口门户网站的安全，保证准确、及时、有效地向本通知规定的机关、组织、单位和个人分享信息。

三、用户对其提交到国家单一窗口门户网站的信息和数据的真实性、完整性负责，符合相关法律对相应行政手续的规定。

条15. 故障处理

单一窗口国家门户网站发生故障或无法通过电子形式交换、提供信息时：

一、国家单一窗口门户网站管理单位应立即通过适当的方式和电子邮件（根据第13条第6款规定向国家单一窗口门户网站管理单位提供的地址）向申报人和相关管理部门通报。

二、处理机构应通过书面或电子邮件（根据申报人信息中的注册地址）向申报人通报，以完成在国家单一窗口门户网站上正在进行的手续。

3. 在修复故障期间，行政手续应根据现行法律规定，采用其他方式进行办理。

第三章

在国家单一窗口门户网站上申报、接收、交换和反馈信息的流程

条 16. 报告人，报告人的权利和义务

一、根据本通知第3条第3款规定，申报人包括：

a) 海关申报人；

b) 负责办理出境、入境、过境运输工具手续的人员；

c) 进口民用爆炸物品的商人；

d) 进口消耗臭氧物质的商人；

笃）参与进口、出口毛坯钻石经营活动的商人；

e) 进口大排量摩托车的商人；

g) 提出签发原产地证书D格式申请的商人。

2. 申报人的权利如下：

a) 可由国家单一窗口管理单位和处理机构提供培训，获取使用国家单一窗口所需的信息、填写信息及使用相关便利服务；

b) 国家单一窗口管理单位和处理机构保障信息安全，保护商业秘密和贸易机密；

c) 从处理机关获得关于行政手续处理过程的信息。

3. 申报人的义务如下：

a) 遵守有关申报信息标准和格式的技术要求，针对每项单一窗口行政手续；

b) 遵守有关电子交易中使用数字签名的法律规定；

c) 按照法律规定缴纳税款、费用和其他款项；

d) 遵守确保单一窗口行政手续完整、安全和保密性的程序；

笃）按照电子交易法及相关专业法规的规定保存行政单一窗口档案中的电子凭证（包括副本），并向处理机构提供与进出口、过境货物及出境、入境、过境运输工具相关的电子凭证，以供其在权限范围内进行检查和审计工作；

e) 满足专业法规规定的关于信息技术条件和技术要求，以便实施行政单一窗口程序；

第十七条 填报和修改、补充申报信息

1. 声明及修改、补充声明信息可以通过以下两种电子声明信息创建形式之一进行：

a) 根据各专业处理机构的表格标准和格式创建申报信息；根据国家单一窗口管理单位的数据标准指导并提交到国家单一窗口；或者

b) 在国家单一窗口直接进行声明。

2. 修改、补充声明信息应按照相关程序的法律规定执行。

条 18. 接收和反馈申报信息

一、国家单一窗口全天24小时、每周7天接受电子申报信息。

2. 国家单一窗口自动向声明人及相关专业处理系统反馈声明信息接收和处理情况。

条 19. 处理信息和反馈处理结果

处理机构负责：

1. 接收和处理声明信息。

2. 向声明人及相关手续执行机构通过国家单一窗口反馈声明信息接收/处理状态。

3. 通过国家单一窗口向声明人及相关手续执行机构反馈处理结果。

4. 处理机关按照现行法律规定对本通知第一条规定的行政手续的处理期限和反馈信息。

第二十条 商务部与国家单一窗口之间信息交换流程

一、国家单一窗口接收按照本通知附件三第二部分规定填报的信息，并将其传递至商务部相应系统进行处理。

二、许可机关审核文件的完整性和合法性，向国家单一窗口反馈接受、不接受或要求修改、补充申报信息的通知。

三、许可机关处理行政单一窗口文件，向国家单一窗口反馈处理结果。

4. 国家单一窗口接收来自专业处理系统的处理结果，向声明人及相关专业处理系统反馈处理结果。

五、国家单一窗口接收与许可证件有关的处理结果，并将其传递至商务部相应系统。

六、商务部专业处理系统与国家单一窗口之间发送、接收、处理信息的具体流程在本通知附件三中详细规定。

第二十一条 交通运输部与国家单一窗口之间信息交换流程

一、国家单一窗口接收按照本通知附件四第三部分规定填报的信息，并将其传递至交通运输部专业处理系统。港口边检、海关、国际卫生检疫、植物检疫、动物检疫等负责船舶通关手续的国家机关将在连接软件上或直接在交通运输部专业处理系统上处理业务。

二、港口边检、海关、国际卫生检疫、植物检疫、动物检疫等国家机关将审查文件，按法律规定执行业务活动，并将处理结果发送至交通运输部专业处理系统。如未批准，必须具体说明原因并通报至交通运输部专业处理系统。

三、海事港务局基于上述港口国家机关完成的手续结果处理文件，并通过交通运输部专业处理系统将结果反馈给国家单一窗口。如拒绝，则明确理由并通过交通运输部专业处理系统反馈给国家单一窗口。

四、交通运输部专业处理系统与国家单一窗口之间发送、接收、处理信息的具体流程在本通知附件四中详细规定。

条 22. 财政部与国家单一窗口之间的信息交换流程

一、国家单一窗口接收来自各专业处理系统的行政单一窗口申报信息、许可证件、金伯利进程证书、原产地证书D格式、调运令、出境、过境许可证件及其他处理结果，并将其传递至海关处理系统。

二、海关依据申报人和各专业处理系统提供的申报信息、许可证件及其他行政单一窗口处理结果处理申报人的海关文件，并将处理结果反馈给国家单一窗口。

3. 国家单一窗口在收到海关机构处理结果后立即向声明人反馈处理结果。

4. 国家单一窗口向相关专业管理部门反馈海关申报单和海关机构的处理结果。

第四章 实施细则

行政单一窗口配合与信息交换机制

条 23. 信息交换和提供的原则

1. 信息交换和提供必须按照法律规定，在各自职能、任务和权限范围内进行。

2. 交换和提供的信息必须用于正当目的，服务于接收方根据其职能和任务开展的专业活动。

3. 各方在交换和提供信息时，有责任及时、准确和完整地提供信息。

4. 各方在管理、使用和提供信息时，必须遵守国家保密法和其他专业管理部门规定的保密规定。

5. 平级部门之间可以交换和提供信息；必要时，也可以跨级别交换信息。

6. 各方指定为信息交换和提供信息联络点的机构应配备人员和设备，确保各方之间的信息交换和提供及时畅通。

条 24. 信息提供的内容

1. 海关机构向全国单一窗口门户网站提供以下信息：

a) 进出口报关单、放行或解扣货物的决定或允许货物存放的许可；

b) 海关机构对行政手续处理结果的其他信息；

c) 已经通关放行货物的相关信息，根据许可机关和海事港务局的要求。

二、许可机关向国家单一窗口提供如下信息：

a) 民用爆炸物品进出口许可证；

b) 消耗臭氧物质进口许可证；

c) 大排量摩托车进口许可证；

d) 毛坯钻石金伯利进程证书；

笃) 根据《关于颁发和进口、出口毛坯钻石手续的通知》（2009年6月23日第14/2009/TTLT-BCT-BTC号联合通知）第五条第一款的规定，更新金伯利进程认证制度成员国名单，以执行金伯利进程认证制度的规定；

e) 原产地证书D格式；

g) 许可机关对行政单一窗口文件的其他处理结果。

三、海事港务局向国家单一窗口提供如下信息：

a) 调运令；

b) 离港许可证；

c) 过境许可证；

d) 海事港务局对行政单一窗口文件处理的其他结果。

条 25. 信息交换和提供的形式

信息交换和提供以电子方式通过单一窗口海关行政单证进行，按照本通知附件1中的规范性法律文件规定执行。国家单一窗口门户网站管理单位是接收并处理由各部委提供的信息的联络点，以便实施单一窗口行政手续。

第二十六条 统计信息周期和信息交换、提供的时间期限

国家单一窗口门户网站负责向本通知第二十八条规定的联络单位提供以下具体信息：

1. 每月信息：从当月第一天到当月最后一天的信息统计和数据，最迟于下个月20日前提供。

2. 年度信息：从每年1月1日到12月31日的信息统计和数据，最迟于次年1月20日前提供。

3. 突发信息：在国会、政府、国家单一窗口机制指导委员会、商务部、交通部、有权限的机关或东盟秘书处要求报告、提供属于本通知第二十四条规定的统计指标范围内的信息或其他相关但与本条第一款规定的时间周期不同的信息时，国家单一窗口门户网站、各部委、行业及相关机构应主动按要求提供，并同时提供给国家单一窗口门户网站和其他相关机构。

条 27. 管理、使用信息

1. 财政部向商务部、交通运输部提供访问码和密码，以便从国家单一窗口门户网站获取信息。有关机关有责任保护所提供的访问码和密码。

2. 除联合发布本通知的部门外，财政部还负责将信息分享给有权使用和开发国家单一窗口门户网站信息的机关和个人。当财政部使用涉及其他部委管理范围的信息并通过国家单一窗口门户网站发送给有权机关时，必须事先获得这些单位的同意，然后正式提供给有权使用信息的机关和个人。提供信息必须符合关于保护国家机密和企业商业秘密的专业法律规定。

条 28. 主要单位执行信息提供和交换工作

1. 各部委有责任根据本通知的规定指定联络单位负责信息提供和交换。

2. 本条第一款规定的联络单位有责任明确指定单位领导和职能部分执行信息交换、提供、管理任务，开通并注册国家单一窗口门户网站管理单位的电子邮件、传真号码、电话号码和地址，以便协调。

第五章

组织实施

条 29. 各方的责任

1. 组织实施并指导所属和直属机构严格执行本通知的规定。

2. 确保行政手续能够顺利、按时完成的各项条件。

3. 确保按照现行法律规定，所交换和提供的信息准确、及时、安全和保密。

4. 组织总结试点结束后的工作经验。

条 30. 生效

本通知自2013年8月28日起生效。

2. 在执行过程中出现的问题应及时反映给联署部门解决。/。