通知第90/1998/TT-BTC号关于指导执行芬兰政府贷款改造扩建广南省Tam Kỳ供水系统的协议

通知

财政部关于指导实施芬兰贷款协议的通知编号90/1998/TT-BTC，日期为一九九八年六月二十七日
关于指导实施芬兰贷款协议
对于广南省Tam Kỳ市供水系统改造扩建项目
广南省Tam Kỳ市

根据政府第87/CP号令，于一九九七年八月五日颁布的关于管理和使用官方发展援助（ODA）资金的规定。

根据一九九八年五月二十二日由财政部与芬兰出口信贷公司（FEC）签署的用于广南省Tam Kỳ市供水系统改造扩建项目的优惠贷款协议（以下简称协议）。

根据政府办公厅第4363/QHQT号公文，于一九九七年九月一日批准该项目财政机制以及政府第500/CP-QHQT号公文，于一九九八年五月六日批准该项目贷款协议。

财政部就执行协议作出如下指导：

一、总则：

一、芬兰政府通过FEC提供的优惠贷款是外国政府贷款。因此，全部贷款款项应记入国家预算。财政部负责在到期时向国外偿还债务。

二、项目业主（广南省Tam Kỳ市供水公司）负责按照与FEC签订的协议规定的条件正确使用资金，并根据与投资发展总局签订的再贷款合同规定向国家预算偿还。

三、投资发展总局负责执行再贷款和收回项目业主的债务，并按现行规定收取再贷款费用。

二、具体规定：

一、芬兰贷款条件：

- 总贷款金额：1,736,137.66美元（根据芬兰中央银行公布的协议签署当日汇率5.3511 FIM/1USD，将9,290,246.25芬兰马克转换为美元），包括：

+ 用于支付合同价款85%的贷款部分为1,678,238.44美元（以下简称贷款部分A），

+ 用于支付信用保险费3.45%合同价款的贷款部分为57,899.22美元（以下简称贷款部分B）。

- 贷款期限为十年，无宽限期。第一笔还款应在二零零零年六月三十日进行。

- 利率：0%。

- 承诺费：0.5%/年，计算未提取贷款金额自协议签署之日起至每半年支付一次。

- 安排费：0.375%，计算总贷款金额并在协议签署后三十天内一次性支付。

- 罚息：以伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为基础的1.75%。

二、项目再贷款机制：

- 项目业主必须与投资发展总局（以美元计）承担全部外债，包括上述信用保险费贷款部分。

- 再贷款利率：0%。

- 再贷款手续费由投资发展总局系统按现行规定收取。

- 再贷款期限为十五年，其中五年宽限期从协议签署日起算（一九九八年五月二十二日）。

- 项目业主直接用美元支付协议规定的除贷款外的所有费用，如承诺费、安排费、代理费、信用保险费等给FEC，根据财政部（对外财务司）的通知。

- 特别对于迟延罚息，由投资发展总局在与项目业主签订的再贷款合同中具体规定，但不得低于协议规定的罚息水平（见第二条第一款）。

三、关于提款和还债的指导：

a.配套资金：根据总理第97/TTg号决定，于一九九七年二月五日批准的以及政府办公厅第4363/QHQT号公文，于一九九七年九月一日批准的广南省Tam Kỳ市供水系统改造扩建项目财政机制，该项目属于芬兰优惠贷款再贷款范围，国内配套资金为16.94亿元人民币。项目业主负责编制年度配套资金计划并报告广南省人民政府，确保按进度筹集配套资金。

目前，根据已签署的贸易合同条款，项目业主负责安排资金支付相当于合同价款15%的预付款（296,160美元）给芬兰供应商。

b.提取芬兰贷款：

项目业主依据贷款协议和已签署的贸易合同进度编制年度外资提款计划并提交财政部。

根据贷款协议第一条的规定，财政部将指定一家芬兰商业银行负责审核支付芬兰供应商的单据和发票，办理从FEC提款并通过发放提款证书（Certificate of Drawdown）的方式直接支付给供应商的手续。根据财政部的通知，项目业主须直接按代理合同规定的比例0.1%支付代理费给该银行。

项目业主需执行以下直接支付流程中的某些步骤：

b.1. 预付款支付：

在收到贸易发票和相当于合同价款15%的预付款银行保函（Down Payment Bank Guarantee）后，项目业主负责检查这些文件的准确性和合法性，并将预付款支付给芬兰供应商。

b.2. 设备供应及项目施工监督付款：

代理银行将根据芬兰供应商提交的符合贸易合同的合法交货单据，代表项目业主直接向芬兰供应商支付设备供应和施工监督款项，按合同价款的75%汇率支付。对于剩余10%合同价款的支付，在供应商交付最后一批货物并完成设备安装监督后，项目业主在收到技术保修期5%的银行保函后，负责审查并签署最终验收证书。

b.3. 信用保险费支付：

信用保险费为上述第II.1点所述贷款总额的8.79%，将支付给芬兰保险机构（FGB），具体方式如下：

- 贷款部分A的保险费5.34%：项目业主须在收到FEC发出的付款通知书后30天内以现金支付。

- 贷款部分B的保险费8.79%：项目业主须在收到FEC发出的付款通知书后30天内以现金支付。

- 贷款部分A的保险费3.45%（即贷款部分B的价值）：将由本优惠信贷资金资助，并由FEC代为支付给FGB，同时记入越南方的债务。项目业主须按本通知第II.2点所述再贷款条件，接受国家发展投资总局全部贷款两部分A和B的总价值的再贷款债务。

c. 贷款再发放和偿还贷款本金的管理：

项目业主负责与财政部（国家发展投资总局）签订再贷款合同，按照上述第II.2点所述的再贷款条件，按时足额偿还贷款本金，并对贷款用途的合法性承担责任。

每次收到代理银行提款通知时，财政部（国家发展投资总局）有责任向项目业主通报实际提取的资金数额、还款计划，并要求项目业主前来签署债务确认书。债务确认日为代理银行记录越南方债务之日。

国家发展投资总局负责监督贷款使用情况及政府出资购买资产的情况，回收再贷款并报告财政部再贷款回收情况。

d. 报告制度：

每半年一次，项目业主有责任向财政部（国家发展投资总局、对外财务司）、计划与发展部和主管机关报告接收、使用和偿还贷款本金及政府配套资金的情况。

第三章 实施细则

本通知自签发之日起十五日后生效。在执行过程中，如遇问题，请及时向财政部反映，以便研究解决。涉及公司、广南省人民委员会、Tam Kỳ市人民委员会及相关单位。

梁氏 băng tâm

（已签）