2008년 제7호 NHNN 결정 「금융기관의 내국 유가증권 발행 규정」을 공포함

결정

금융기관 국내 유가증권 발행 규정 시행에 관한 결정을 발포함

____________________________ 

은행감독원장

1997년 은행법, 2003년 은행법 일부 개정 법률에 의거

1997년 금융기관법, 2004년 금융기관법 일부 개정 법률에 의거

기업법 2005년 법률

2006년 증권법에 의거

외환법령 2005년;

2003년 제52호 국무회의령 제2003년 5월 19일은 정부가 은행감독원의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함을 근거로 함

2006년 5월 19일 제 52/2006/NĐ-CP 호 정부가 발포한 기업채 발행에 관한 정부결정에 의거

통화정책과 국장의 건의에 따라

결정:

조 1. 본 결정은 금융기관 국내 유가증권 발행 규정을 첨부하여 발포함

조 2. 본 결정은 공보에 게재된 날로부터 15일 후부터 효력을 발생하며, 2005년 1월 4일 제 02/2005/QĐ-NHNN 호 은행총국장이 발포한 금융기관 국내 유가증권 발행 규정을 대체함

조 3. 중앙은행 소속 단위의 책임자, 중앙은행 지방 지점의 지사장, 금융기관 이사회 의장 및 총감독관(감독관), 금융기관 주식회사의 이사회 의장 및 총감독관(감독관), 유가증권 구매자들은 본 결정의 집행에 대한 책임을 지음./.

 

제 정 규 정

금융기관 국내 유가증권 발행

(2008년 3월 24일 제 07/2008/QĐ-NHNN 호 은행총국장이 발포한 결정에 첨부됨)

중앙은행의 금융기관 국내 유가증권 발행 규정은 국내 범위 내에서 금융기관이 국내외 조직 및 개인으로부터 자금을 조달하기 위한 유가증권 발행에 적용됨

__________________

 

장 1.

총칙

조 1. 적용범위

1\. 본 규정은 국내 범위 내에서 금융기관이 국내외 조직 및 개인으로부터 자금을 조달하기 위한 유가증권 발행에 적용됨

2\. 유가증권 공중 발행, 상장 및 금융기관의 유가증권 시장에서의 거래는 본 규정, 현행 증권법 및 증권시장 관련 법령, 관련 법령에 따라 이루어짐

금융기관이 발행하는 금괴로 보장된 유가증권 또는 원화로 보장된 유가증권은 중앙은행의 현행 금괴 및 원화로 보장된 유가증권 발행 및 사용 관련 규정에 따라 발행됨

조 2. 유가증권 발행 대상

1\. 금융기관법, 금융기관법 일부 개정 법률에 따라 설립 및 운영되고 본 규정에서 정한 조건을 충족하는 금융기관, 다음 사항을 포함함:

- 국가 금융기관

- 주식회사 금융기관

- 중앙 농업신용협동조합

- 합자 금융기관

- 외국인 100% 지분 금융기관 및 베트남 내에서 운영 허가를 받은 외국 은행 지점

2\. 단, 재정 회사와 임대 회사는 현재 재정 회사 및 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 규정에 따라 발행 가능한 유형 및 발행 기간을 따름

조 3. 유가증권 구매자

1\. 유가증권 구매자는 다음과 같음:

- 베트남 조직 및 개인, 베트남에 거주하지 않는 베트남 국민

- 베트남 법률에 따라 투자를 하는 외국 조직 및 개인, 베트남 내에서 활동하는 외국 조직 및 개인과 베트남 내에서 활동하지 않는 외국 조직 및 개인을 포함함

2\. 외국 조직 및 개인이 유가증권 구매자인 경우, 금융기관은 등록된 유가증권만 발행할 수 있음

조 4. 용어 해석

본 제도에서 다음 용어들은 다음과 같이 해석된다:

1\. "유가증권"은 금융기관이 발행하여 자금을 조달하기 위해 발행되는 증명서로서, 금융기관과 구매자 사이의 약정에 따라 일정 기간 동안 일정 금액을 상환하고 이자 지급 조건 및 기타 약정을 확인함

2\. "단기 유가증권"은 1년 미만의 만기 기간을 가진 유가증권으로서, 기간증서, 단기 예금증서, 신용증서 및 기타 단기 유가증권을 포함함

3\. "장기 유가증권"은 1년 이상의 만기 기간을 가진 유가증권으로서, 채권, 장기 예금증서 및 기타 장기 유가증권을 포함함

4\. "등록 유가증권"은 증서 형태 또는 계좌 기록 형태로 발행되며, 소유자의 이름이 기재되어 있는 유가증권을 말함

5\. "비등록 유가증권"은 소유자의 이름이 기재되지 않은 증서 형태로 발행되는 유가증권을 말하며, 비등록 유가증권은 유가증권을 보유하고 있는 사람에게 속함

6\. "면가"는 유가증권 발행 시 증서 또는 계좌 기록에 미리 인쇄되거나 기재된 원금 금액을 의미함

7\. "총 면가"는 금융기관이 한 해 또는 한 차례의 발행에서 발행한 모든 유가증권의 면가의 합계를 의미함

8\. "유가증권 만기 기간"은 발행일부터 상환 마감일까지의 기간을 의미함

9\. "발행 기간"은 금융기관이 발행을 시작한 날부터 한 차례의 발행이 종료된 날까지의 기간을 의미함

10\. "고정 이자율"은 유가증권의 전체 기간 동안 변동되지 않는 이자율을 의미함

11\. "정기 조정 이자율"은 시장 상황에 따라 정기적으로 조정되는 이자율을 의미하며, 금융기관과 구매자가 발행 시 합의함

12\. "이자 전액 지급"은 유가증권을 면가보다 낮은 가격으로 판매하고, 구매자는 상환 마감일에 면가 금액을 받는 것을 의미함

13\. "상환 마감일에 이자 일시 지급"은 상환 마감일에 원금(면가)과 함께 이자를 일시적으로 지급하는 것을 의미함

14\. "정기 이자 지급"은 장기 유가증권에 대해 6개월 또는 1년마다 이자를 지급하는 것을 의미함

15\. "전환 채권"은 발행 금융기관의 일반 주식으로 전환될 수 있는 채권을 의미하며, 발행 방안에서 이미 정해진 조건에 따라 전환될 수 있음

16\. "채권 전환 비율"은 채권 소유자가 채권을 전환할 때 받게 되는 일반 주식의 수량을 의미함

17\. "채권 전환 기간"은 발행 금융기관이 채권 전환을 시작한 날부터 채권 전환을 종료한 날까지의 기간을 의미함

18\. "옵션"은 채권과 함께 발행되는 증권으로, 채권 소유자가 특정 조건에 따라 일정 수량의 일반 주식을 구매할 수 있는 권리를 의미함

19. "직접 발행 금융증권"은 금융기관이 자체적으로 금융증권을 구매자에게 발행하는 행위를 말한다.

20. "발행 대리점"은 금융기관으로부터 위임을 받아 금융증권을 구매자에게 판매하는 발행 대리점의 행위를 말한다.

21. "발행 보증"은 발행 보증기관이 금융기관으로부터 발행 전 절차를 수행하고 금융기관의 금융증권 일부 또는 전체를 구매하여 재판매하거나 미분배된 금융증권을 구매하거나 금융기관의 금융증권 분배를 지원하는 것을 의미한다.

22. "금융증권 입찰"은 금융기관 발행자가 요구하는 조건을 충족하는 기관 및 개인을 선정하는 것을 말한다.

23. "금액 입찰"은 금융기관 발행자가 사전에 공시한 이자율을 기준으로 금융증권 구매자의 입찰 금액을 검토하는 것을 말한다.

24. "이자율 입찰"은 금융증권 구매자의 입찰 이자율을 기준으로 검토하는 것을 말한다.

25. "공중에 채권 공개 발행"은 다음 중 하나 이상의 방법으로 채권을 공개 발행하는 것을 말한다.

a) 대중 매체를 통한 발행, 인터넷 포함

b) 1년 이상의 투자자들에게 채권을 공개 발행하며, 상업 은행, 금융 회사, 자산 대여 회사, 보험 사업체, 증권 거래소 등 전문 투자자를 제외한다.

c) 정해진 수량의 투자자들에게 채권을 공개 발행한다.

조 5. 외국인의 금융증권 소유 비율

비즈니스 활동을 하지 않는 외국인의 금융증권 소유 비율은 발행 초기 단계에서 각 시기별로 국영 은행과 관련 법률 문서에 따라 적용된다.

조 6. 공중에 채권 공개 발행

1. 금융기관은 현재 시행되고 있는 증권 및 증권시장 관련 법률 규정과 관련 법률 문서에 따라 공중에 채권을 공개 발행한다.

2. 금융기관은 재무부와 국영 은행의 지침에 따라 공중에 채권 공개 발행을 등록한다.

조 7. 발행 형태

1. 금융기관은 명의 기재 증서, 무명 증서 및 계좌 기재 형태로 금융증권을 발행한다.

2. 계좌 기재 형태로 금융증권을 발행하는 경우, 금융기관은 구매자에게 금융증권 소유권 증명서를 발급한다.

조 8. 금융증권의 요소

1. 금융증권은 다음과 같은 요소를 포함해야 한다.

- 금융기관 발행자의 이름

- 금융증권의 이름 (기표, 신용표, 단기 예치 증서, 장기 예치 증서, 채권 등)

- 표면 가치

- 미리 지불한 잔여 임대료 기간 (**): 임대기간에서 토지수용 시점까지의 사용기간을 뺀 값이다.

- 발행일

- 만기일

- 이자율: 이자 지급 방식, 이자 지급 시점 및 장소

- 원금 지급 장소

- 명의 기재 증권 또는 무명 증권임을 명확히 기재한다.

명의 기재 증권의 경우, 구매자가 기관인 경우 해당 기관의 이름, 설립 또는 등록 사업자 번호, 주소, 구매자가 개인인 경우 이름, 신분증 또는 여권 번호, 주소를 명확히 기재한다.

- 변환 가능한 채권 발행의 경우, 채권 변환 기간, 변환 비율을 명확히 기재한다.

- 옵션 부착 채권 발행의 경우, 옵션 소유자에게 일반 주식을 구매할 수 있는 조건, 각 옵션 단위당 구매 가능한 주식 수, 옵션 소유자의 다른 권리와 의무를 명확히 기재한다.

- 최고 경영자 또는 위임받은 사람의 서명 및 금융기관이 정한 다른 서명

- 발행 시리즈 번호 및 코드

- 금융기관 발행 내부에서의 금융증권 양도, 할인, 담보 조건 및 처리 방안, 위험 발생 시 및 지불 불가 시의 처리 방안

2. 금융기관 발행자는 조 1항에 명시된 요소 외에도 금융증권과 관련된 추가적인 주석 및 안내 정보를 포함시킬 수 있다.

3. 계좌 기재 형태로 발행되는 금융증권의 경우, 조 1항에 명시된 요소는 소유권 증명서에 기재되어야 한다.

4. 정기적으로 이자를 지급하는 금융증권의 경우, 이자 지급 증명서에는 금융증권 관련 세부사항 (시리즈 번호, 표면 가치), 이자율, 지급될 금액, 이자 지급 기간이 포함되어야 한다.

5. 명의 기재 증서 형태로 발행되는 금융증권은 가짜 방지를 위해 설계 및 인쇄되어야 한다.

조 9. 발행 및 결제 통화

1. 금융증권은 베트남 동 또는 외화로 발행된다.

2. 외화 금융증권의 발행, 결제 및 양도는 베트남 사회주의 공화국의 외환 관리 규정을 준수해야 한다.

조 10. 발행 기간

발행 기간은 한 회차의 발행 기간이 법령에 따라 정한 휴일, 공휴일을 포함하여 60일을 초과하지 않으며, 금융기관은 통화국장의 승인 없이는 해당 기간을 초과하여 발행할 수 없다.

조 11. 이자율

금융기관이 발행하는 증권의 이자율은 시장 이자율과 일치하도록 설정되며, 금융기관의 경영 효율성과 안전성을 보장해야 한다.

조 12. 증권의 발행 및 결제 절차

증권의 발행 및 결제 절차는 금융기관의 특성과 관리 모델에 맞게 규정되어야 하며, 이를 통해 증권의 발행 및 결제가 정확하고 안전하게 이루어질 수 있도록 보장해야 한다.

조 13. 원금 및 이자의 상환

1. 금융기관은 증권의 만기일에 도래할 때 증권 구매자에게 원금을 상환한다.

2. 금융기관은 이자를 사전 지급 방식으로 또는 만기일에 일시적으로 지급하거나 정기적으로 지급할 수 있다.

3. 금융기관은 고정 이자율 또는 정기적으로 조정되는 이자율로 이자를 지급하기로 합의할 수 있다.

4. 증권의 만기 전 상환은 금융기관이 위험 관리 규정과 금융기관의 안전성을 보장하는 범위 내에서 자율적으로 결정할 수 있다.

금융회사와 금융 임대 회사는 증권의 실제 기간이 허용된 최소 기간 이상인 경우 만기 전 원금 상환을 할 수 있다.

조 14. 증권 소유권의 이전, 분쟁 처리 및 기타 위험 처리

1. 증권의 소유권은 매매, 양도, 증여, 교환 및 상속 등 법률에 따라 이전될 수 있다.

2. 증권 소유권의 이전 절차, 위험 처리(파손, 찢어짐, 분실 등 기타 위험)는 금융기관이 법률 규정에 부합하며, 금융기관의 특성과 사업 조건에 적합하도록 규정하고, 증권 소유자의 합법적 권리를 보장해야 한다.

3. 증권 관련 분쟁 처리는 베트남 사회주의 공화국의 현행 법률 규정에 따라 이루어진다.

조 15. 증권의 담보, 할인 및 재할인

1. 증권은 금융기관에서 대출 보증 목적으로 사용될 수 있으며, 해당 금융기관이 승인한 경우에만 할 수 있다.

2. 증권은 현재 법률에 따라 할인 및 재할인이 가능하다.

조 16. 증권의 보관, 인수 및 운송

금융기관의 증권 보관, 인수 및 운송은 정부와 중앙은행의 현행 규정에 따라 이루어진다.

장 2.

단기 증권 발행

조 17. 단기 증권의 표면 가치

단기 증권의 표면 가치는 금융기관이 발행자와 구매자 간에 협의를 통해 미리 인쇄하거나 결정할 수 있다.

조 18. 단기 증권 발행 조건

금융기관은 신용기관법, 신용기관법 개정법률 및 중앙은행의 지침에 따른 활동 안전을 보장하기 위한 제한 조건을 준수하는 경우 단기 증권을 발행할 수 있다.

조 19. 단기 금융증권 발행 조직

1. 금융기관은 연간 여러 차례 단기 금융증권 발행을 주도적으로 조직한다.

2. 각 차례 발행 전 최소한 3영업일 전에 금융기관은 발행 예정 차례에 대한 발행 공고를 중앙은행(통화정책국)에 제출해야 한다.

3. 발행 공고는 다음 사항을 포함한다:

- 금융기관 발행자의 이름

- 금융증권 명칭

- 발행 차례 총 금액

- 발행 방식

- 발행 형태

- 발행 장소

- 금융증권 만기

- 발행 기간

- 이자율; 이자를 지급하는 방식, 지급 시점 및 장소

- 원금 지급 장소

- 금융기관이 발행하는 다른 공고 내용

장 3.

장기 금융증권 발행

조 20. 장기 금융증권의 금액

1. 베트남 동으로 발행되는 장기 금융증권의 금액은 최소 10만동이며, 더 큰 금액은 최소 금액의 배수여야 한다.

2. 외화로 발행되는 장기 금융증권의 금액은 최소 100달러 또는 그에 상당하는 외화이며, 더 큰 금액은 최소 금액의 배수여야 한다.

3. 장기 금융증권인 채권의 금액은 증서형태로 발행되며 미리 인쇄되어 있다.

4. 장기 금융증권인 장기예금증서의 금액은 증서형태로 미리 인쇄되거나 금융기관과 구매자가 합의한 방식으로 발행된다.

5. 장기 금융증권의 금액은 금융기관과 구매자가 합의한 방식으로 계좌형태로 발행된다.

조 21. 장기 금융증권인 채권의 발행일 및 만기일

같은 차례와 같은 만기일을 가진 채권은 같은 발행일과 같은 만기일을 기록한다.

조 22. 장기 금융증권 발행 조건

금융기관은 다음 조건을 충족할 때 장기 금융증권을 발행할 수 있다:

1. 금융기관 활동 안전을 보장하기 위한 제한사항을 준수하고, 금융기관 법률, 금융기관 법률 개정 및 보완 법률, 그리고 중앙은행의 지침을 따르는 것.

2. 금융기관이 정식으로 운영을 시작한 날로부터 최소 1년 이상의 운영 기간을 갖추고 있는 것.

3. 발행 연도 직전 연도의 순이익이 자본총액의 10% 이상이고, 최근까지 손익분기점을 넘어야 하는 것.

4. 중앙은행 총재의 승인을 받은 금융기관의 재정연도 내 장기 금융증권 발행.

조 23. 장기 금융증권 발행 신청 서류

금융기관의 재정연도 내 장기 금융증권 발행 신청 서류는 다음과 같이 구성된다:

1. 금융기관의 재정연도 내 장기 금융증권 발행 신청서.

2. 금융기관의 재정연도 내 장기 금융증권 발행 계획서, 그 중 발행 목적, 발행 자금 사용 계획, 발행 총 금액, 금융증권 금액, 명칭, 발행 통화, 발행 장소, 발행 방식, 발행 형태, 만기, 이자율, 이자를 지급하는 방식, 원금 및 이자를 지급하는 장소, 구매자, 각 차례 발행 예상 수량 및 시간 등을 명시하며, 금융기관과 구매자의 권리와 의무에 관한 조건 및 조항을 포함한다. 발행 계획은 이사회 승인을 받아야 한다.

3. 국가 소유 금융기관의 자기자본 보충을 위한 채권 발행 계획은 재정부의 승인을 받아야 한다.

4. 최근 두 연도의 재무보고서가 감사된 것이며, 신청서 제출 시점까지의 재무보고서가 포함된다. 2년 미만의 운영 기간을 가진 금융기관은 운영 시작일부터 신청서 제출 시점까지의 재무보고서를 제출해야 한다. 재무보고서의 내용은 중앙은행 총재의 금융기관에 대한 보고 체계 지침에 따라 이루어져야 한다. 신청서 제출이 연간 1분기에 이루어질 경우, 금융기관은 아직 감사되지 않은 전년도 재무보고서를 제출할 수 있으며, 감사가 완료되면 즉시 감사된 재무보고서를 제출해야 한다.

5. 발행 보증서(있을 경우).

6. 재정연도 내 사업 계획, 자금원 및 사용 계획.

7. 금융기관이 처음 발행하는 경우, 규약 및 영업 허가증.

8. 조직 구조 변경사항 및 기타 변경사항(있을 경우).

조 24. 긴 기간 증권 발행에 대한 결정의 형식 및 기간

1. 중앙은행 총재는 금융기관의 재정 연도 긴 기간 증권 발행에 대한 결정을 내린다.

2. 금융기관의 재정 연도 긴 기간 증권 발행에 대한 검토 및 결정 기간은 금융기관이 발행 신청 서류를 제출한 날로부터 15일 이내로 한다.

조 25. 긴 기간 증권 발행 주체

1. 금융기관은 재정 연도 발행 계획이 승인된 범위 내에서 긴 기간 증권 발행을 자발적으로 조직한다.

2. 금융기관이 재정 연도 긴 기간 증권 발행 계획을 승인받았으나 발행하지 않은 경우, 금융기관은 중앙은행(통화정책국)에 보고해야 한다.

3. 발행 예정일 전 최소 3일 이내에 금융기관은 중앙은행(통화정책국)에 긴 기간 증권 발행 통지를 보내야 한다.

조 26. 변환 사채, 권리부 사채 발행 대상

- 금융기관 발행자의 이름

1. 금융기관 주식회사가 변환 사채, 권리부 사채를 발행한다.

- 발행 차례 총 금액

- 발행 방식

- 발행 형태

- 발행 장소

- 금융증권 만기

- 발행 기간

조 27. 변환 사채, 권리부 사채 구매자에 대한 제한

- 원금 지급 장소

- 금융기관이 발행하는 다른 공고 내용

1. 외국인 개인 또는 단체가 변환 사채 또는 권리부 사채를 구매하는 경우, 주식으로 전환하거나 주식을 구매할 시기에는 정부와 중앙은행의 외국인 투자자가 베트남 금융기관의 주식을 구매하는 규정과 관련 법령을 준수해야 한다.

장 4.

2. 금융기관이 변환 사채 또는 권리부 사채를 구매하는 경우, 주식으로 전환하거나 주식을 구매할 시기에는 금융기관 법률과 중앙은행의 금융기관의 출자, 주식 구매 등에 대한 제한 규정과 관련 법령을 준수해야 한다.

조 28. 변환 사채, 권리부 사채 발행 조건

금융기관이 변환 사채, 권리부 사채를 발행하기 위해서는 다음 조건을 모두 충족해야 한다.

1. 제22조 제1항, 제2항의 조건을 충족한다.

2. 재정 연도 변환 사채, 권리부 사채 발행으로부터 자본 증자를 위한 방안은 주주총회에서 승인되고 중앙은행 총재의 승인을 받아야 한다.

3. 발행 연도 직전 연도에 중앙은행이 A등급을 부여받아야 하며, 중앙은행이 아직 등급을 부여하지 않았다면 지방 중앙은행은 A등급을 예상하여 제안해야 한다.

4. 직전 3년 동안의 순이익률이 예상되는 변환 사채, 권리부 사채 이자율보다 높아야 한다. 2년 이상 3년 미만으로 운영된 금융기관은 직전 2년 동안의 순이익률이 예상되는 변환 사채, 권리부 사채 이자율보다 높아야 한다. 2년 미만으로 운영된 금융기관은 직전 연도의 순이익률이 예상되는 변환 사채, 권리부 사채 이자율보다 높아야 한다.

5. 금융기관의 재정 연도 변환 사채, 권리부 사채 발행에 대한 중앙은행 총재의 승인이 있어야 한다.

1. 조건 제22조 제1항, 제2항의 규정을 충족함.

2. 주권변환사채, 주권부속권사채 발행으로 자본금 증자를 위한 방안이 주주총회에서 승인되고 금융감독원 총재의 동의를 얻은 경우.

3. 베트남 중앙은행으로부터 발행 연도 직전 연도에 A등급을 부여받아야 하며, 베트남 중앙은행이 등급 부여를 하지 않은 경우에는 해당 지방 중앙은행이 A등급 예상 등급을 제안해야 함.

4. 이전 연속 3년간 순이익률이 주권변환사채, 주권부속권사채에 대한 예상 이자율보다 높아야 함. 금융기관이 2년 이상 3년 미만으로 운영된 경우, 이전 연속 2년간 순이익률이 주권변환사채, 주권부속권사채에 대한 예상 이자율보다 높아야 하며, 금융기관이 2년 미만으로 운영된 경우, 이전 연도의 순이익률이 주권변환사채, 주권부속권사채에 대한 예상 이자율보다 높아야 함.

5. 금융기관의 해당 회계연도 사채 발행에 대한 금융감독원 총재의 승인이 있음.

조 제29조. 전환사채 및 권부사채 발행 신청 서류

제23조 제4항부터 제8항까지의 규정 외에 전환사채 및 권부사채 발행을 위한 재무년도 신청 서류는 다음과 같이 추가된다.

1. 재무년도 전환사채 및 권부사채 발행 신청.

2. 주주총회에서 승인되고 은행감독원 총재의 동의를 받은 전환사채 및 권부사채 발행으로 자본금 증자 방안.

3. 재무년도 전환사채 및 권부사채 발행 방안, 그 중 발행 목적, 발행 수익금 사용 계획, 총 발행 금액, 발행 단가, 발행 장소, 발행 방법, 발행 형태, 만기, 이자율, 이자 지급 방법, 원금 및 이자 지급 장소, 사채 구매자, 각 회차별 예상 발행 수량 및 시기, 금융기관과 사채 구매자의 권리와 의무에 관한 조건 및 약관. 전환사채 및 권부사채 발행 방안은 이사회 승인을 받아야 한다.

- 발행 목적, 발행 수익금 사용 계획, 총 발행 금액, 발행 단가, 발행 장소, 발행 방법, 발행 형태, 만기, 이자율, 이자 지급 방법, 원금 및 이자 지급 장소, 사채 구매자, 각 회차별 예상 발행 수량 및 시기, 금융기관과 사채 구매자의 권리와 의무에 관한 조건 및 약관. 전환사채 및 권부사채 발행 방안은 이사회 승인을 받아야 한다.

- 전환사채 발행 방안의 경우, 사채 전환 조건, 사채 전환 기간, 사채 전환 비율, 전환 가격 산출 방법, 발행 시점 및 전환 시점의 주식 가격 변동 범위(있을 경우).

- 권부사채 발행 방안의 경우, 권부 소유자가 보통주를 구매할 수 있는 조건, 각 권부 단위당 구매 가능한 주식 수, 권부 소유자의 다른 권리와 책임.

조 제30조. 전환사채 및 권부사채 발행 결정 형식 및 기한

1. 은행감독원 총재는 금융기관의 재무년도 전환사채 및 권부사채 발행에 대한 결정을 내린다.

2. 금융기관의 전환사채 및 권부사채 발행 신청을 접수한 날로부터 20일 이내에 발행 결정을 내려야 한다.

조 제31조. 전환사채 및 권부사채 발행 보증

발행 보증 기관이 전환사채 및 권부사채를 구매하는 것은 제27조의 규정과 관련 법령을 준수해야 한다.

조 제32조. 전환사채 및 권부사채 발행 기관

1. 금융기관은 재무년도 발행 계획에 따라 전환사채 및 권부사채 발행 회차를 주도적으로 조직한다.

2. 금융기관이 전환사채 및 권부사채 발행을 승인받았으나 발행하지 않은 경우에는 은행감독원(통화정책국)에 보고해야 한다.

3. 발행 예정일로부터 최소 3일 전에 금융기관은 전환사채 및 권부사채 발행 통지를 은행감독원(통화정책국)에 제출해야 한다.

4. 발행 통지는 다음 내용을 포함해야 한다.

- 발행 금융기관 명칭

- 사채 명칭

- 발행 회차 총 금액

- 발행 방식

- 발행 형태

- 발행 장소

- 만기

- 발행 기간

- 이자율, 이자 지급 방법, 이자 지급 시기 및 장소

- 원금 지급 장소

- 전환사채 발행의 경우, 사채 전환 조건, 사채 전환 기간, 사채 전환 비율, 전환 가격 산출 방법, 발행 시점 및 전환 시점의 주식 가격 변동 범위(있을 경우).

- 권부사채 발행의 경우, 권부 소유자가 보통주를 구매할 수 있는 조건, 각 권부 단위당 구매 가능한 주식 수, 권부 소유자의 다른 권리와 책임.

- 금융기관이 제공하는 다른 통보 내용

조 33. 전환사채, 권부사채의 매입

금융기관은 사채매입자와 협의하여 전환사채, 권부사채를 매입할 수 있으며 관련 법률 문서에 따라야 한다.

장 5.

발행가치증권의 발행방식

조 34. 발행가치증권의 발행방식

금융기관은 다음 방식으로 발행가치증권을 발행할 수 있다.

1. 직접 발행

2. 발행보증

3. 발행대리점

4. 가치증권 경매

조 35. 직접 발행

금융기관은 발행가치증권을 직접 발행하며 해당 금융기관의 특성과 조건에 맞게 발행한다.

조 36. 보증기관 및 발행대리점 조직

1. 발행보증기관 및 발행대리점 조직은 금융기관, 증권회사 등이 발행보증증권업을 허가받은 기관이며 다른 재정제도는 허가사항에 따른다.

2. 상업은행은 공중에게 발행하는 사채를 보증하기 위해서는 증권위원회의 승인을 받아야 하며 재무부 규정에 따른다.

조 37. 발행보증방식

1. 발행보증은 한 개 또는 여러 개의 조직이 동시에 수행할 수 있다.

2. 여러 조직이 공동으로 발행보증을 수행하는 경우, 공동발행보증방식을 사용한다.

3. 발행보증기관은 금융기관과의 보증계약에 따라 발행보증을 수행해야 한다.

4. 발행보증수수료는 금융기관과 발행보증기관 간에 협의하여 결정된다.

조 38. 발행대리점 방식

1. 금융기관은 발행가치증권을 발행하면서 한 개 또는 여러 개의 조직에게 발행대리점을 위임할 수 있다.

2. 발행대리점은 금융기관과의 계약에 따라 가치증권을 구매자에게 판매하며, 판매되지 않은 가치증권은 금융기관에 반환한다.

3. 발행대리점 수수료는 금융기관과 발행대리점 간에 협의하여 결정된다.

조 39. 가치증권 경매 방식

1. 금융기관은 발행가치증권을 다음과 같은 방법으로 경매할 수 있다.

가) 금융기관에서 직접 경매

나) 중개금융기관을 통해 경매

다) 증권거래소 또는 증권시장을 통해 경매

2. 금융기관은 경매방식을 선택하고 해당 금융기관의 특성과 조건에 맞는 구체적인 경매절차를 마련하며 관련 법률 문서에 따라야 한다.

3. 경매는 참여자의 정보를 비밀로 유지하고 경매참여자들 사이의 평등성을 보장해야 한다.

4. 경매수수료는 금융기관과 경매위탁기관 간에 협의하여 결정된다.

장 6.

금융기관 및 국가은행 소속 단위와 지방 중앙은행의 책임

제40조 금융기관의 책임

1. 금융기관은 연도 재정계획에 따른 장기 유가증권 발행 신청서, 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청서, 각 회차별 유가증권 발행 공고를 한국은행(정책국)에 제출한다.

2. 공중에게 사채를 발행하는 경우, 금융기관은 증권법과 증권시장 관련 법률에서 정한 절차에 따라 증권위원회에 등록 신청을 해야 한다.

3. 유가증권 발행 시점에서 제19조 제3항, 제25조 제4항, 제32조 제4항에서 규정된 내용에 따라 유가증권 발행 정보를 공개해야 한다.

4. 공개된 정보의 정확성과 진실성을 책임진다.

5. 유가증권을 발행한다.

6. 구매자에게 원금과 이자를 정확하고 완전하게 지급한다.

7. 발행 기간 종료 후 최대 10일 이내에 금융기관은 발행 결과를 한국은행(정책국)과 해당 금융기관 본사가 위치한 지방 중앙은행에 서면 보고해야 한다.

제41조 지방 중앙은행의 책임

금융기관 본사가 위치한 지역 내 금융기관이 제출한 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청에 대해 구체적인 의견을 제시한다(필요한 경우).

제42조 국가은행 소속 단위의 책임

1. 통화정책과

a) 금융기관이 제출한 연도 재정계획에 따른 장기 유가증권 발행 신청서, 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청서, 각 회차별 유가증권 발행 공고 및 발행 결과 보고서를 수신한다.

b) 금융기관이 제출한 연도 재정계획에 따른 장기 유가증권 발행 신청서, 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청서를 검토하여 한국은행 총재에게 상세한 의견을 제시하여 승인 여부를 결정한다.

c) 금융기관의 유가증권 발행 상황을 분석하여 한국은행 총재에게 제도 개선을 위한 제안을 한다.

2. 은행감독

a) 정책국에 제공할 정보는 다음과 같다:

- 현장 감사 및 원격 감독 과정에서 얻은 금융기관의 운영 및 재무 상태 평가

- 발행 연도 직전 연도의 순이익과 자본비율 데이터(장기 유가증권 발행 신청 처리 시)

- 발행 연도 직전 연도의 금융기관 등급 및 세후 이익률(전환사채 및 권유부 사채 발행 신청 처리 시)

b) 정책국과 협력하여 금융기관이 제출한 연도 재정계획에 따른 장기 유가증권 발행 신청서, 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청서에 대한 검토 및 구체적인 의견을 제시하여 승인 여부를 결정한다.

c) 금융기관의 유가증권 발행 상황을 감독하며, 위반 사항을 처리하거나 한국은행 총재에게 제안한다.

3. 은행 및 비은행 금융기관 부서

a) 정책국에 금융기관의 조직 및 운영 상황을 제공한다.

b) 정책국과 협력하여 금융기관이 제출한 연도 재정계획에 따른 장기 유가증권 발행 신청서, 전환사채 및 권유부 사채 발행 신청서에 대한 검토 및 구체적인 의견을 제시하여 승인 여부를 결정한다.

4. 외환 관리 부서

정책국과 협력하여 금융기관이 제출한 외화로 발행되는 연도별 장기 유가증권 발행 신청서를 검토하고 의견을 제시한다.

5. 회계 및 재무 부서

금융기관의 단기 및 장기 유가증권 발행, 전환사채 및 권유부 사채 발행 관련 회계 처리 방법을 안내한다.

6. 발행 및 금고 부서

금융기관이 요청할 경우 고도의 위조 방지를 위해 유가증권 모델 설계 및 인쇄에 대한 조언을 제공한다.

조항 43. 위반 처리

본 규정을 위반한 개인 또는 단체는 위반의 정도와 성질에 따라 통화 및 은행업 영역에서 행정처벌을 받거나 형사 처벌을 받을 수 있다./.