결정 번호 111/2004/QĐ-NHNN에 의한 정부 외화 국채 입찰 규정 발포에 관한 결정

국립 은행 총재의 결정

정부 외화 국채 입찰에 관한 규정을 제정함에 있어

중앙은행에서 시행하기 위함

국립 은행 총재

1997년 12월 12일 제10기 통과된 은행법 제1호 법률 01/1997/QH10 및 금융기관법 제2호 법률 02/1997/QH10을 근거로 함

2003년 6월 17일 제11기 통과된 은행법 일부 개정 법률 제10호 법률 10/2003/QH11을 근거로 함

정부가 2002년 11월 5일에 발표한 제86/2002/NĐ-CP 호에 의거하여 각 부처와 정부 직속 기관의 기능, 임무, 권한 및 조직 구성을 규정함

정부 국채, 정부가 보증하는 국채 및 지방정부 국채 발행에 관한 2003년 11월 20일 제141/2003/NĐ-CP 호 정부 결정에 근거함

정부총리가 2003년 9월 5일자 182/2003/QĐ-TTg 호 지시에 의거, 국가 중요 교통 및 수리공사 투자를 위한 정부 국채 발행에 관한 것;

재무부와 협의하고 신용관리국장의 제안에 따라

결정함에 있어서:

조 1. 본 결정에 부속하여 정부 외화 국채 입찰에 관한 규정을 제정함

조 2. 本决定自公布于公报之日起十五日后生效。

조 3. 중앙은행 사무총장, 신용관리국장, 중앙은행 거래국장, 중앙은행 소속 관련 기관 책임자, 중앙은행 지방 지점장, 금융기관 이사장 및 총경리(총감리)는 본 결정을 집행하는 데 책임을 진다

제 정 규 정

정부 외화 국채 입찰
중앙은행에서

(중앙은행 결정 제111/2004/QĐ-NHNN 2004년 2월 2일)
은행 중앙 총재 발의)

장 1
총칙

조 1. 적용범위

본 규정은 정부 외화 국채 입찰에 관한 중앙은행의 절차를 정함

조 2. 용어 해석

본 규정에서 사용되는 용어들은 다음과 같이 해석됨

1. 중앙은행에서의 정부 외화 국채 입찰 중앙은행이 재무부의 대리인으로서 외화 정부 국채 발행 및 결제를 시장 원급에서의 대량 판매 방식으로 진행하며, 이를 입찰 방식으로 실시하는 것을 의미함

2. 이자율 경쟁 입찰 입찰 참가자들 사이에서 이자율을 경쟁하여 각 참가자의 입찰 이자율과 수량을 결정하는 방식을 의미함

3. 이자율 경쟁 없는 입찰 입찰 참가자들 사이에서 수량을 경쟁하여 각 참가자의 입찰 수량을 결정하는 방식을 의미함. 이자율 경쟁 없는 입찰에 적용되는 이자율은 이자율 경쟁 입찰에서 결정된 이자율임

4. 외화 정부 국채는 등가 발행 형태로 발행됨 국채가 그 표면 가치와 동일한 가격으로 판매되며 만기가 되면 원금을 일회적으로 상환받으며, 이자는 국채 발행 연도마다 매년 한 번씩 상환됨

조 3. 입찰 원칙

1. 모든 참가자에게 공평하게 권리와 의무를 부여함

2. 참가자의 입찰 정보와 최고 이자율(있을 경우)은 비밀로 유지함

조 4. 입찰 방식

한 차례의 입찰에서 중앙은행은 다음 두 가지 방식 중 하나를 선택하여 적용함

1. 이자율 경쟁 입찰

2. 이자율 경쟁 입찰과 이자율 경쟁 없는 입찰을 병행하는 방식

재무부는 각각의 특정 입찰에서 사용할 입찰 방식을 규정함

조 5. 정부 외화 국채 입찰 참가 조건

금융기관법에 따라 설립되고 운영되는 금융기관은 다음 조건을 충족하면 중앙은행에서의 정부 외화 국채 입찰에 참여할 수 있음

1. 외환 거래 허가를 받음

2. 중앙은행 거래국에 외화 계좌를 개설함

조 6. 입찰 금융기관 신용증 입찰위원회의 책임

중앙은행-재무부 연합 금융기관 신용증 입찰위원회는 중앙은행에서의 정부 외화 국채 입찰 활동을 조직하고 감독하는 책임이 있음

장 2
구체적인 규정

조 7. 참가자 인증

1. 중앙은행은 본 규정 제5조에서 정한 조건을 충족하고, 정부 외화 국채 입찰에 참가하려는 의사를 밝히며, 중앙은행에서의 정부 외화 국채 입찰에 참가하는 권한을 위임받은 사람들의 명단을 제출한 금융기관에게 참가자 인증서를 발급함

2. 중앙은행은 다음의 경우에 참가자 인증서를 회수함

a) 금융기관이 본 규정 제5조에서 정한 조건을 더 이상 충족하지 않음

b) 금융기관이 특별 관리 상태에 놓임

조 8. 입찰방식

직접 입찰: 참가자가 중앙은행에서 직접 입찰을 제출함

컴퓨터 네트워크를 통한 입찰: 중앙은행은 참가자의 위임자를 위한 ID, 암호, 전자 서명을 발급하여 네트워크를 통해 거래를 수행하도록 함

조 9. 입찰 공고

1. 입찰을 실시하기 전 최소 2일 전, 재무부의 정부 외화 국채 발행 요청을 근거로 중앙은행은 참가자들에게 입찰 공고를 함

2. 중앙은행(거래국)은 다음의 방법으로 입찰 공고를 발송함

a) 중앙은행과 직접 연결된 참가자들에게 컴퓨터 네트워크를 통해 공고함

b) 중앙은행과 연결되지 않은 참가자들과 지정된 중앙은행 지점들에게 팩스를 통해 공고함. 중앙은행과 연결되지 않은 참가자들이 연속 5회 입찰에 참여하지 않을 경우, 중앙은행은 해당 참가자들에게 후속 입찰 공고를 직접 팩스로 보내지 않음. 이러한 참가자들이 다시 입찰에 참여하면 팩스로의 직접 공고가 재개됨

c) 대중 매체를 통해 공고함

3. 중앙은행의 정부 외화 국채 입찰 공고 내용은 부록에 첨부된 양식 02/TPCP에 따름

조항 10. 입찰 등록

1. 입찰 당일, 참가자들은 부록에 첨부된 양식 03/TPCP를 통해 입찰 등록을 함

2. 참가자의 입찰 등록 양식에는 다음 내용이 포함됨

a) 입찰 방식:

- 양식 03/TPCP는 이자율 경쟁 입찰과 이자율 경쟁 없는 입찰을 병행하는 입찰 방식 모두에 적용되며, 참가자는 각각의 입찰 방식에 맞게 적절한 부분을 작성함

- 이자율 경쟁과 이자율 경쟁 없는 입찰을 병행하는 입찰에서는 참가자는 이자율 경쟁 입찰 또는 이자율 경쟁 없는 입찰 또는 두 가지 입찰 방식 모두를 등록할 수 있음

b) 입찰 수량

- 참여자가 제출하는 입찰 금액은 최소 입찰 금액 제한이 없으나 채권 단위로 반올림해야 하며, 이자율 경쟁과 비경쟁 입찰을 함께 실시할 경우 각 참여자의 비경쟁 이자율 입찰 최대 금액은 발행 예상 금액의 30%를 초과하지 않아야 함.

- 이자율 경쟁 입찰에서 각 이자율 수준에 대한 등록 금액은 숫자와 한글로 기재되어야 하며, 숫자와 한글이 일치하지 않는 경우 해당 입찰 등록표는 무효화됨.

c) 이자율

- 이자율 경쟁 입찰 등록 시 각 등록표는 최대 5개의 이자율 수준을 등록할 수 있으며, 각 이자율은 연율(%)로 표기되며 소수점 둘째 자리까지 정밀하게 기재되어야 함.

- 비경쟁 이자율 입찰 등록 시 각 등록표는 입찰 예정 금액만 등록하고 이자율은 등록하지 않음.

3. 은행_of_the_Nation에 제출되는 입찰 등록표 원본은 은행_of_the_Nation에 등록된 법적 대리인의 서명이 있어야 하며, 봉투에는 날인을 해서 보내야 하며, 컴퓨터 네트워크를 통해 은행_of_the_Nation에 전송되는 경우에는 은행_of_the_Nation의 정보 보안 규정을 준수해야 함.

4. 은행_of_the_Nation에 예치금을 납부할 필요가 없는 입찰 참여자.

조 11. 입찰 등록표 제출 방법

1. 각 입찰 세션에서 참여자는 각 채권 만기별로 하나의 입찰 등록표를 제출해야 함.

입찰 등록 기간 동안 참여자는 새로운 등록표를 제출하여 기존 등록표 내용을 변경하거나 기존 등록표를 철회할 수 있으며, 직접 은행_of_the_Nation(은행_of_the_Nation 거래소 또는 지정된 은행_of_the_Nation 지점)에 설치된 투입함에 제출하는 경우, 마지막 등록표를 기준으로 입찰 심사가 이루어짐. 원.

2. 입찰 등록표는 은행_of_the_Nation에 설치된 투입함에 직접 제출하거나 은행_of_the_Nation의 정보 보안 규정에 따라 은행_of_the_Nation 거래소로 전송될 수 있음.

3. 투입함은 두 개의 열쇠로 잠금되며, 각 열쇠는 권한 있는 직원이 각각 보관하며, 컴퓨터 네트워크를 통한 입찰 등록표 제출 시 열쇠 코드는 권한 있는 직원이 보관하여 입찰 등록표의 비밀을 유지함.

조 12. 개봉

1. 입찰 개봉일 오전 13시까지 참여자는 은행_of_the_Nation에 입찰 등록표를 제출해야 하며, 개봉 시간은 입찰 당일 오후 13시 30분부터 진행되며, 국고 금융증권 입찰위원회의 참관 아래 이루어짐.

2. 은행_of_the_Nation의 처리 부서(은행_of_the_Nation 거래소 또는 지정된 은행_of_the_Nation 지점)는 두 검토자와 처리 부서 책임자가 각각 확인 서명을 하는 방식으로 입찰 등록표의 유효성을 검토하며, 규정에 맞지 않은 등록표와 등록 금액은 배제됨.

유효하지 않은 등록표와 등록 금액을 배제한 후, 지정된 은행_of_the_Nation 지점은 보안 모드로 은행_of_the_Nation 거래소로 전송 및 팩스로 경쟁 및 비경쟁 이자율 입찰 형태별 입찰 합계표와 각 참여자의 입찰 등록표를 전송하여 은행_of_the_Nation 거래소에서 집중적으로 심사함.

은행_of_the_Nation 거래소는 등록 배제된 참여자에게 등록 배제된 이유를 명시하여 통보함.

조 13. 심사

1. 이자율 경쟁 입찰의 경우:

이자율 경쟁 입찰은 이자율이 낮은 순서대로 선택되며, 이자율 상한선 내에서 이자율이 가장 높은 수준에서 입찰 채권 금액이 발행 예상 금액을 초과하면, 각 입찰 등록표에 대한 채권 배정은 해당 이자율 수준의 입찰 금액에 비례하여 이루어짐.

이자율 경쟁 입찰에서 가장 높은 이자율은 모든 당첨자에게 적용되는 발행 이자율임.

2. 이자율 경쟁 입찰과 비경쟁 이자율 입찰을 결합한 입찰 세션의 경우:

a) 이자율 경쟁 입찰과 비경쟁 이자율 입찰의 금액 결정:

- 입찰 세션에서 참여자의 비경쟁 이자율 입찰 금액이 발행 예상 채권 금액의 30% 미만 또는 같다면, 비경쟁 이자율 입찰 금액은 참여자의 비경쟁 이자율 입찰 금액과 같으며, 이자율 경쟁 입찰 금액은 발행 예상 채권 금액에서 비경쟁 이자율 입찰 금액을 뺀 금액임.

- 입찰 세션에서 참여자의 비경쟁 이자율 입찰 금액이 발행 예상 채권 금액의 30%를 초과한다면, 비경쟁 이자율 입찰 금액은 30%, 이자율 경쟁 입찰 금액은 발행 예상 채권 금액의 70%임.

b) 참여자의 이자율과 당첨 금액 결정:

- 이자율 경쟁 입찰 참여자의 이자율과 당첨 금액은 본 조항 1항의 규정에 따라 결정되며, 이자율 경쟁 입찰에서의 당첨 이자율은 비경쟁 이자율 입찰 당첨 금액에도 적용됨.

- 비경쟁 이자율 입찰 금액이 발행 예상 금액의 30%를 초과하는 경우, 은행_of_the_Nation은 각 참여자의 입찰 금액에 비례하여 당첨 금액을 배정함.

- 한 세션에서 이자율 경쟁 입찰의 당첨 이자율을 결정할 수 없다면, 그 세션은 당첨 결과가 없음.

c) 입찰 결과는 재무부와 은행_of_the_Nation의 국고 금융증권 입찰위원회 대표가 확인 서명함.

조 14. 외화로 발행된 정부채권의 연간 이자 금액을 결정한다.

외화로 발행된 정부채권의 연간 이자 금액을 결정하는 공식 (매년 발행일에 지급되는)

L = MG x Ls

L: 정기적으로 지급되는 연간 이자 금액.

MG: 외화로 발행된 정부채권의 표면가치.

Ls: 정부채권 입찰 이자율 (연율로 표시됨).

조 15. 입찰 결과 통보 및 보고

입찰위원회가 입찰 결과를 확정한 후, 중앙은행 거래소는 재무부 장관, 중앙은행 총재, 정부국고 및 중앙은행 관련 부서에 입찰 결과 보고서(문서 형태)를 제출하고, 동시에 입찰 참가자들에게 모델 번호 04/TPCP에 첨부된 양식을 통해 팩스 또는 컴퓨터 네트워크를 통해 입찰 결과를 전송하며, 대중 매체를 통해 입찰 결과를 공표한다.

조 제16조. 외화로 발행된 정부채권 구매 및 회계 처리

1. 중앙은행의 입찰 결과 통보에 따라 당첨된 참가자는 정부채권 구매 금액을 완전히 중앙은행(중앙은행 거래소)에 지급해야 한다.

2. 정부채권 발행일은 입찰일로부터 두 번째 영업일로 설정된다. 중앙은행은 당첨된 참가자들의 정부채권 계좌에 대한 수취를 기록하고, 정부국고의 중앙은행 거래소 계좌에서 정부채권 판매 수익금을 기록한다.

3. 정부채권 발행일에 당첨된 참가자의 지불금을 받지 못할 경우, 중앙은행은 자동으로 참가자의 중앙은행 계좌에서 정부국고로 자금을 이체한다. 만약 계좌 잔액이 지불금보다 적다면, 미지급된 당첨 결과는 취소되며, 중앙은행은 취소된 당첨량의 5% 벌금을 정부국고로 이체한다. 계좌에 벌금을 낼 만큼의 외화가 없거나 부족하다면, 중앙은행은 계좌 잔액이 있을 때까지 벌금을 계속 낼 것이다.

조 17. 만기 시 정부채권 원금과 이자 지급

1. 정부채권 연간 정기 이자, 만기 원금 및 이자를 지급한다 (정부채권 원금 및 이자는 발행 화폐 단위의 소수점 둘째 자리까지 반올림하여 지급된다).

만기 이자 및 원금 지급일 전 영업일 전에, 재무부(중앙정부 국고)는 정부채권 지급금을 외화로 중앙은행(중앙은행 거래소)에 송금한다. 지급일에 중앙은행이 국고로부터 송금 증빙을 받지 못하면, 중앙은행은 자동으로 중앙정부 국고의 외화 계좌에서 채권 소유자에게 지급한다. 만약 국고의 외화 계좌에 지급해야 하는 외화가 없다면, 중앙은행은 해당 시점의 중앙은행 환율을 적용하여 다른 외화를 환전하여 지급한다.

2. 중앙은행은 정부채권 소유자에게 외화로 연간 이자, 만기 원금 및 이자를 지급한다. 만기 이자 및 원금 지급일이 주말이나 공휴일과 겹치면, 다음 영업일에 지급한다.

정부 국고의 외화 계좌 잔액이 채권 소유자에게 지급하기에 충분하지 않다면, 중앙은행은 국고의 내화 계좌에서 외화를 구매하여 지급한다. 이는 중앙은행이 연간 환매시장에서 해당 시점의 환율을 적용하여 외화를 구매하는 방식이다.

장 III
조직 및 실행

조 18. 중앙은행 소속 단위의 책임

1. 중앙은행 거래소

a) 외화 정부채권 입찰 시장에 참여하는 대상에게 회원 자격을 부여하고 회수하는 것을 검토한다;

b) 참가자가 컴퓨터 네트워크를 통해 거래할 수 있도록 코드와 암호를 부여하고, 위임받은 대리인에게 서명 코드를 부여한다;

c) 국고 입찰위원회의 지시에 따라 외화 정부채권 입찰 통보, 입찰 신청 접수, 입찰 심사, 그리고 참가자와 지정된 중앙은행 지점을 위한 입찰 결과 통보를 수행한다;

d) 입찰 결과 보고서를 중앙은행 총재와 재무부 장관에게 제출하고, 중앙정부 국고, 신용부, 통화정책부, 회계재정부에도 복사본을 제공한다;

đ) 당첨된 참가자로부터 정부채권 구매 금액을 받고, 정기 연간 이자, 만기 이자 및 원금을 채권 소유자에게 지급하며, 참가자의 정부채권을 등록한다;

e) 외화 정부채권 입찰 회계 처리를 규정에 따라 수행한다;

g) 이 규정에 따른 지침에 따라, 중앙은행 거래소 소장은 외화 정부채권 입찰 업무 절차를 발행한다.

2. 회계재정부

외화 정부채권 입찰 회계 처리 방법을 지시한다.

3. 은행기술정보국

외화 정부채권 입찰 프로그램을 작성하고 설치하며, 안전하고 보안을 유지하도록 네트워크를 연결한다.

4. 지정된 중앙은행 지점

a) 지역 참가자의 자격을 검토하고, 지역 참가자가 외화 정부채권 입찰 시장에 참여할 자격이 없는 경우, 중앙은행 거래소에 통보하여 자격 확인서를 회수하도록 한다.

b) 지역 참가자의 입찰 신청서를 수신한다.

채) 입찰을 개시하고 지방에 참여하는 입찰자들의 입찰표를 수집하여(유효하지 않은 입찰표와 입찰금액은 제외한 후) 컴퓨터 네트워크를 통해 중앙은행 거래소로 전송하여 평가한다. 동시에 종합표, 등록표에 암호 표시를 하고 팩스로 거래소에 입찰 제안서를 보관하기 위해 전송한다.

조 19. 개정 및 보충

본 규정의 개정 및 보완은 중앙은행 총재가 결정한다./.