시행령 제 123/2015/TT-BTC 외국인의 베트남 증권시장 투자 활동에 대한 지침

시행규칙

외국인 투자 활동 지침베트남 증권시장에서산업지역, 도시와의 거리

_____________________ 

증권법(2006년 6월 29일)에 의거,

증권법 일부 조항을 수정 보완한 법률(2010년 11월 24일)에 의거,

2014년 11월 26일 기업법에 근거함;

2014년 11월 26일 투자법;

전자 거래법(2005. 11. 29)

정부가 2013년 12월 23일 발행한 2013년 시행령 215/2013/NĐ-CP는 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하는 것을 근거로 합니다.

정부가 2012년 7월 20일 제정한 58/2012/NĐ-CP에 의거하여 증권법 및 증권법 일부 조항 개정 법률 시행 세부 규정과 지침을 제시함;

정부가 2015년 6월 26일 제정한 60/2015/NĐ-CP에 의거하여 2012년 7월 20일 제정된 58/2012/NĐ-CP를 수정하고 증권법 및 증권법 일부 조항 개정 법률 시행 세부 규정과 지침을 제시함;

정부가 2007년 4월 10일 제정한 64/2007/NĐ-CP에 의거하여 국가 기관 활동에서 정보기술 활용을 규정함;

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부 장관은 베트남 증권시장에서 외국인 투자 활동 지침을 통지하는 통지를 발행한다.

장 1

총칙

1. 적용 범위

1. 본 통지는 베트남 증권시장에서 외국인의 주식 거래, 주식 투자 및 소유 비율에 대한 지침을 제공하며, 다음의 외국인 투자 활동은 포함하지 않음:

a) 투자법 제22조, 제27조, 제28조에서 규정된 투자 활동;

b) 공중회사가 아닌 회사 설립 및 주식 거래 또는 주식회사, 유한책임회사의 출자금에 대한 투자 활동, 증권업무를 운영하는 조직 또는 증권투자펀드에 대한 출자, 주식 매입, 출자금 매입을 제외함.

2. 본 통지는 다음 대상에게 적용된다.

a) 외국인 투자자;

b) 외국인 투자가 51% 이상의 자본금을 보유한 경제 조직;

c) 증권예탁기관, 증권업무를 운영하는 조직;

d) 발행기관, 공중회사;

e) 이 통지에서 규정된 업무를 수행할 수 있는 다른 조직 또는 개인;

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 합법적인 복사본 관련 법률 규정에 따라 공증 또는 확인된 사본입니다.

2. 조직의 권한 대표 외국 조직은 다음과 같습니다:

a) 외국 조직의 이사회 의장, 이사회의 의장, 회사 서기 또는 외국 조직의 대표이사(총대표), 외국 조직의 소유자;

b) 외국 조직의 정관 또는 출자 협약 또는 외국 조직의 동등한 문서에 따라 외국 조직의 권한을 행사할 수 있는 사람으로 규정된 사람;

c) 외국 공증인에 의해 작성된 서면 위임장을 통해 위임받은 사람 또는 외국 법률에 따라 외국 조직을 대표할 수 있는 권한을 가진 것으로 외국 법률가 또는 공증인이 확인한 사람;

3. 거래 대표 베트남 내에서 이 통지의 제3조 제6항에 따라 외국 투자자의 위임을 받고 베트남 증권시장에서 주식 거래 및 투자를 수행하며, 법적 규정에 따라 정부 관리 기관에 정보를 공개하고 보고하는 개인.

4. 유효한 서류 이 통지에서 요구되는 서류를 모두 포함하고 법률 규정에 따라 적절하고 완전하게 기재된 서류입니다.

5. 증권업무를 운영하는 조직 베트남 내의 증권회사와 펀드관리회사를 포함합니다.

6. 외국 투자자 외국 국적을 가진 개인; 외국 법률에 따라 설립되고 베트남에서 투자 및 사업을 수행하는 조직(이하 "외국 조직"이라 함).

7. 외국 투자자 그룹 관련 조직은 다음 중 하나의 경우에 외국 조직 간의 관련성을 가지는 조직을 포함합니다:

a) 같은 국내 또는 해외 펀드관리회사에 의해 관리되는 외국 펀드 또는 조직;

b) 같은 모펀드(master fund) 또는 같은 펀드의 여러 펀드, 같은 펀드의 여러 자녀 펀드(sub-funds), 같은 펀드로부터 자금을 지원받는 펀드(feeeder fund);

c) 여러 펀드관리회사에 의해 관리되는 외국 투자 펀드 또는 조직의 투자 포트폴리오(Multiple Investment Managers Fund - MIMF);

d) 같은 외국 펀드 또는 같은 해외투자자의 포트폴리오, 다른 예탁계좌에 예탁된 경우를 포함하여

e) 같은 거래 대표를 가진 외국 펀드, 해외투자자

8. I.   외국인 투자자 증권예탁기관의 등록 활동을 위한 증명서를 증권예탁위원회에서 발급받고 베트남 증권예탁센터의 회원으로 등록한 증권회사, 상업은행.

장 II

주식 투자 등록

조 3. 외국인 투자자의 증권투자 활동

1. 외국인 투자자는 베트남 증권시장에서 다음 각 호의 방법으로 투자를 실시한다.

가) 직접 또는 거래대리인, 증권업무기관을 통해 주식, 채권 및 기타 유가증권을 매수, 매도하거나 출자, 주식매매, 주식교환을 하는 것; 증권법과 증권시장에 따른 규정에 따라

나) 외국 자산관리회사의 베트남 지사와 자산관리회사에 자금을 위탁하여 간접적으로 투자하는 것

2. 제1항 각 호에 따른 투자활동을 실시하기 전에 외국인 투자자는 베트남 증권예탁중심에 증권거래번호를 등록해야 한다. 이는 제4조의 규정에 따라 예탁원을 통해 이루어진다.

3. 제1항 각 호에 따른 투자를 실시하는 외국인 투자자는 증권거래번호를 등록할 필요가 없다. 이 경우, 외국 자산관리회사의 베트남 지사는 자사의 외국인 투자자에게 제공하는 수탁자산 관리서비스를 위해 베트남 증권예탁중심으로부터 증권거래번호 등록확인서를 받는다.

4. 외국인 투자자는 본 조항 제1항에 따른 거래와 관련된 사람, 관련 외국인 투자자 그룹이 참여한 거래가 가짜 공급, 수요 조성, 증권가격 조작 및 법률이 금지한 다른 거래 행위를 목적으로 하지 않도록 보장해야 한다.

5. 외국인 투자자는 베트남 증권활동과 관련된 세금, 비용, 수수료를 신고하고 납부하며 정산해야 한다. 또는 벤치마크, 증권업무기관, 법인지점, 대리인에게 위임하여 베트남 법률에 따라 신고, 납부, 정산하도록 할 수 있다.

6. 외국인 투자자는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 베트남 거래대리인을 선택할 수 있다.

가) 민사행위능력이 완전히 있으며, 형벌집행 중이거나 경영활동을 금지당한 상태가 아닌 경우

나) 증권업무 자격증을 소유하고 있는 경우

다) 증권업무기관, 외국 자산관리회사의 베트남 지사, 베트남 내 증권예탁은행 직원이 아닌 경우

라) 외국인 투자자의 베트남 내 유일한 거래대리인이며, 서면 위임을 받은 경우

7. 외국인 투자자, 거래대리인, 외국인 투자자에게 서비스를 제공하는 증권업무기관은 베트남 기업의 외국인 지분율에 관한 법률규정을 준수해야 한다.

ETF와의 주식교환 거래 또는 물리적 이전 방식의 파생증권 거래로 인해 법령에 따른 외국인 지분율을 초과하게 되는 경우, 베트남 증권예탁중심은 해당 외국인 투자자의 자산관리회사, 결제원, 거래상대방에게 증권기초, 증권원천을 초과한 지분을 매도하고 외국인 투자자에게 현금으로 환불하도록 요구한다.

8 ||| 개방형 펀드를 제외하고, 외국인 투자가가 지분 51% 이상을 소유한 경제 조직은 포함하여 간접적인 위임, 위탁 투자를 통한 지분을 포함하여 베트남 증권시장 투자에 참여할 때 증권거래번호를 등록하고 외국인 지분율에 관한 법률규정을 준수해야 한다.

조 4. 거래 증권 코드 등록

1. 외국 투자자는 베트남 증권등록센터에 거래 증권 코드를 등록하기 위해 다음과 같은 절차를 따름:

가) 외국 투자자는 제2항의 규정에 따라 증권등록원 회원에게 유효한 신청서류를 모두 제출한다.

나) 증권등록원 회원은 외국 투자자의 거래 증권 코드 등록 신청서류를 검토하고, 이 시행규칙 부록 1 및 부록 2에 따른 정보를 베트남 증권등록센터의 온라인 거래 증권 코드 등록 시스템에 신고한다.

다) 증권등록원은 증권등록원 회원이 신고한 정보를 접수한 날로부터 1일 이내에 베트남 증권등록센터의 온라인 거래 증권 코드 등록 시스템을 통해 외국 투자자에게 전자적으로 거래 증권 코드를 발급하고 확인하며, 거부할 경우 거부 사유를 명시하여 시스템을 통해 통보한다.

외국 투자자는 베트남 증권등록센터가 전자적으로 거래 증권 코드를 발급한 후 즉시 거래 계좌 개설 절차를 진행하고 투자를 시작할 수 있다.

라) 증권등록원 회원은 거래 증권 코드를 받은 날로부터 5일 이내에 제2항의 규정에 따라 증권등록원에 거래 증권 코드 등록 신청서류를 제출하여 검토 및 보관하도록 한다.

마) 증권등록원은 회원이 제출한 거래 증권 코드 등록 신청서류를 받은 날로부터 5일 이내에 이 시행규칙 부록 20에 따른 양식으로 외국 투자자(회원을 통해)에게 거래 증권 코드 등록 인증서를 발급한다.

바) 증권등록원은 거래 증권 코드 등록 신청서류를 보관하고, 증권관리위원회가 서면 요청 시 제공한다.

2. 거래 증권 코드 등록 신청서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 이 시행규칙 부록 1 또는 부록 2에 따른 거래 증권 코드 등록 신청서(전자우편 또는 글로벌 증권등록원의 공증된 원본 또는 사본)와 증권등록원 회원이 거래 증권 코드 등록을 대행하는 권한을 받기 위한 위임장을 첨부함.

나) 법인의 경우 이 시행규칙 부록 12에 따른 투자자 식별 자료 또는 개인의 경우 유효한 여권 사본 또는 기타 합법적인 개인 인증 자료.

다) 외국 투자가가 거래 대리인을 지정한 경우 추가 자료는 다음과 같다:

- 이 시행규칙 부록 10에 따른 거래 대리인 위임서.

- 이 시행규칙 부록 11에 따른 거래 대리인 정보 표.

- 거래 대리인의 유효한 주민등록증 사본(국민등록증 또는 여권) 또는 기타 합법적인 개인 인증 자료.

- 거래 대리인의 유효한 증권업 경력 증명서 사본.

3. 제2항의 규정에 따른 신청서류는 다음 사항을 준수해야 한다:

가) 베트남 외의 관할 기관 웹사이트에서 인용한 내용을 제외하고, 외국어로 작성된 문서는 해당 국가 법률에 따라 공증 또는 인증되어야 하며, 베트남에서 발행된 베트남어 문서는 베트남 법률에 따라 공증 또는 인증되어야 한다. 공증 또는 인증된 날짜는 외국 투자가가 증권등록원 회원에게 신청서류를 제출한 날로부터 1년 이내여야 한다.

나) 영어 문서 또는 외국 법률에 따라 공증 또는 인증된 영어 번역문을 제외하고, 다른 외국어 문서는 베트남어로 번역되어야 한다. 이 번역은 증권등록원 회원 또는 베트남에서 합법적으로 운영되는 번역기관이 수행한다.

4. 외국 투자가는 베트남 법률상 거래 증권 코드 등록 신청서류의 정확성, 유효성, 진실성을 책임진다. 증권등록원 회원은 베트남 법률상 외국 투자가가 제공한 정보를 온라인 거래 증권 코드 등록 시스템에 정확하게 신고하는 것을 책임진다.

5. 다음 사항 중 하나라도 해당하는 경우 외국 투자가는 거래 증권 코드를 발급받을 수 없다:

가) 국내 또는 해외 관할 기관에 의해 금지된 행위, 돈세탁 행위 또는 금융, 은행, 외환 관리, 세금 분야에서 행정처분 또는 형사처분을 받았거나 받은 적이 있으며, 행정처분 기간이 만료되지 않았거나 행정처분 결정을 완전히 이행하지 않은 경우.

나) 거래 증권 코드가 취소된 날로부터 2년 이내에 거래 증권 코드 등록 신청서류를 제출한 경우.

6. 외국 펀드 관리 회사 또는 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지사는 베트남 증권등록센터의 지침에 따라 외국 투자가의 투자 포트폴리오를 관리하기 위해 거래 증권 코드를 등록할 수 있다. 이러한 조직의 거래 증권 코드 등록 절차는 증권등록센터의 지침에 따라 이루어진다. 거래 증권 코드 등록 신청서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 제2항 제2호의 규정에 따른 자료.

나) 외국 펀드 관리 회사 또는 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지사와 증권등록원과 체결한 증권등록 계약의 유효한 사본.

다) 외국 펀드 관리 회사 또는 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지사의 설립 및 운영 허가증의 유효한 사본.

7. 외국 증권사는 자기거래 계좌와 중개 계좌 각각 거래 증권 코드 두 개를 발급받을 수 있다.

8. 외국 투자펀드, 다수의 자산운용사(MIMF)에 의해 관리되는 외국 조직, 또는 다국적 정부간 국제투자조직이 증권거래번호를 여러 개 등록하는 원칙은 다음과 같습니다:

a) 각각의 외국 정부투자조직 또는 다국적 정부간 국제투자조직이 하나의 예탁은행에 예탁된 투자포트폴리오에는 하나의 증권거래번호가 등록됩니다;

b) 각각의 MIMF가 하나의 자산운용사에 의해 관리되는 투자포트폴리오에는 하나의 증권거래번호가 등록되며, 자체적으로 관리되는 포트폴리오는 별도의 증권거래번호가 부여됩니다.

9. 제8조에서 규정한 외국 투자펀드, 외국 투자조직 및 이미 하나(01)의 증권거래번호를 부여받은 외국 증권회사는 추가로 하나(01)의 증권거래번호를 등록하기 위한 신청서류는 제2조 제2항 제a호에서 규정한 서류와 함께 외국 조직이 제8조의 규정을 충족하는 것을 증명하는 서류 및 이전에 부여받은 증권거래번호 확인증 사본을 첨부해야 합니다.

조 5. 변경사항은 증권예탁결제원에 보고해야 함

1. 변경을 실행하기 전에 외국 투자자는 예탁원을 통해 증권예탁결제원에 다음 내용을 보고해야 합니다:

a) 거래대표자의 변경;

b) 제8조 제2항에 따라 예탁계좌 간 투자포트폴리오의 이동.

2. 제1항에서 규정한 변경사항에 대한 보고서는 다음과 같이 구성되어야 합니다:

a) 본 통고에서 부록 3에 따라 규정된 양식으로 작성된 변경보고서(전자통신을 통해 전달된 글로벌 예탁은행의 인증 사본 포함), 그리고 예탁원에게 보고를 위임한 권한 문서 사본;

b) 변경 내용에 따라 추가 서류는 다음과 같이 포함될 수 있습니다:

- 제4조 제2항 제c호에서 규정된 새로운 거래대표자 관련 서류(있을 경우), 그리고 기존 거래대표자 활동 위임 중단에 관한 통보;

- 예탁계좌 이전에 대한 세부 투자포트폴리오 보고서(본 통고 부록 13에 따라 규정된 양식), 예탁 계약 해지에 관한 기본 계약 또는 예탁원의 통보, 새로운 예탁 계좌 개설에 관한 기본 계약 또는 예탁원의 국내 활동 위임에 대한 권한 문서 사본, 증권예탁결제원 지침에 따른 예탁 계좌 폐쇄 또는 증권 이동 신청서.

3. 변경 후 30일 이내에 외국 투자자는 예탁원을 통해 증권예탁결제원에 다음 변경사항을 보고해야 합니다:

a) 간접 투자자금 예탁은행의 변경;

b) 투자자 또는 거래대표자(있을 경우)의 이름, 본사 위치, 연락처 변경;

c) 개인 투자자의 여권 번호 또는 다른 합법적인 개인 식별 문서 변경(개인 투자자에 한함); 법인 투자자의 경우, 외국 정부기관이 발급한 사업등록증 또는 동등한 문서 변경(법인 투자자에 한함);

d) 분할, 합병, 인수합병 등의 변경.

4. 제3항에서 규정한 변경사항에 대한 보고서는 다음과 같이 구성되어야 합니다:

a) 제2항 제a호에서 규정된 서류;

b) 변경의 성격에 따라 추가 서류는 다음과 같이 포함될 수 있습니다: 새로운 간접 투자자금 예탁계좌 확인서, 새로운 여권 또는 다른 합법적인 개인 식별 문서 사본, 이름, 본사 위치, 연락처, 분할, 합병, 인수합병 등의 변경을 확인하는 문서 사본, 외국 투자자를 식별하는 다른 문서(본 통고 부록 12에 따라 규정됨);

이름 변경의 경우, 이름 변경을 확인하는 서류는 다음과 같은 서류 중 하나입니다:

사업활동 등록증명서 또는 설립 및 운영 허가증 또는 외국 투자자가 이름을 변경하였음을 확인하는 동등한 문서(구 이름과 새 이름 포함) 또는 외국 투자펀드의 공시문 또는 동등한 문서(외국 관리기관의 웹사이트에 게시됨) 또는 외국 관리기관이 발급하거나 웹사이트에 게시된 정보를 인용한 문서(등록번호 또는 사업등록번호 또는 세금번호 또는 다른 참조번호 변경 없음) 또는 외국 공증인이 확인한 새 이름을 기재한 문서.

5. 외국 투자자는 제1항, 제3항에서 규정한 변경사항을 다음과 같은 절차로 보고해야 합니다:

a) 외국 투자자는 제2항, 제4항에서 규정된 유효한 모든 서류를 예탁원에 제출해야 합니다;

b) 예탁원은 외국 투자자의 변경 보고서를 검토하고, 본 통고 부록 3에 따라 증권거래번호 등록 시스템에 정보를 입력해야 합니다;

c) 예탁원이 제공한 정보를 받은 날로부터 1일 이내에 증권예탁결제원은 외국 투자자의 요청에 따라 전자적으로 확인하거나, 새로운 예탁원으로 증권 포트폴리오를 이전합니다(제1항 제b호에 따른 변경사항).

위 변경사항은 증권예탁결제원의 전자 확인이 있을 때부터 효력이 발생합니다. 거절될 경우, 증권예탁결제원은 시스템을 통해 답변하며 이유를 명시합니다.

d) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam를 받은 날로부터 5(오)일 이내에, 조수인은 이 조 제2항, 제4항에서 정한 바에 따라 변경 사항을 보고하기 위한 서류를 완비하여 중앙결제기관에 제출하여 검토 및 보관하도록 한다. 제출된 서류는 이 통지 제4조 제3항에서 정한 바에 따라야 한다.

đ) 본 조 제d항에 따른 서류를 받은 날로부터 5(오)일 이내에, 중앙결제기관은 외국 투자자가 요청한 변경 사항을 문서로 확인한다.

조 6. 거래 중지, 거래번호 폐기

1. 다음 각 호의 경우 외국 투자자는 최대 6(육)개월 동안 거래가 중지될 수 있다.

가) 외국 투자자의 증권 거래번호 등록 신청서에 잘못된 정보나 중요한 내용이 누락되어 있는 경우 또는 신청서에 포함되어야 할 내용이 누락된 경우

나) 외국 투자가 중앙결제기관이나 증권감독위원회의 요구에 따라 제공한 보고서나 자료가 사실과 다르거나 불충분하거나 지연된 경우, 또는 법령에 따라 보유 상황을 보고하거나 정보를 공시하지 않은 경우

다) 외국 투자가 증권법 제9조와 증권법 일부 개정 법률 제1조 제4항에서 금지한 행위를 한 경우

라) 외국 투자가 외환 관리 법률을 위반하거나, 법령에 따라 부과된 세금이나 다른 재정 의무를 충족시키지 않은 경우

2. 다음 각 호의 경우 외국 투자자의 증권 거래번호는 중앙결제기관에 의해 폐기된다.

가) 이 통지 제4조 제5항 제a호에서 정한 바에 해당하는 경우

나) 본 조 제1항에서 정한 바에 따라 거래 중지 기간이 만료되었음에도 불구하고 외국 투자자의 거래 중지 원인이 해결되지 않은 경우

다) 외국 투자가 요청한 경우: 이 경우 외국 투자가는 조수인을 통해 이 통지에 첨부된 부록 14에 따른 양식을 사용하여 중앙결제기관에 증권 거래번호 폐기를 요청해야 하며, 이는 전신으로 전송되거나 은행의 확인을 받은 복사본 형태로 제출되며, 조수인에게 증권 거래번호 폐기 권한을 위임한 문서의 사본도 함께 제출해야 한다.

3. 본 조 제2항 제b호에서 정한 바에 따라 증권 거래번호가 폐기된 외국 투자자는 그 증권 거래번호가 폐기된 날로부터 2(이)년 이내에는 새로운 증권 거래번호를 다시 발급받을 수 없다.

조 7. 간접 투자자금 계좌

1. 각각의 외국 투자자는 외환 거래를 허용받은 은행에서 간접 투자자금 계좌를 하나만 열 수 있다.

2. 본 통지 제3조 제1항에서 정한 거래 및 투자를 위한 자금 이동, 외국 투자자의 증권 투자 활동과 관련된 기타 결제, 배당금 및 이익 수령 및 사용, 외화 구매, 국내외 환전업을 허가받은 금융기관을 통해 외국으로 송금하는 모든 거래는 모두 이 계좌를 통해 이루어져야 한다.

3. 외국 투자자들을 대상으로 하는 펀드 관리 회사 또는 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지점은 외국 투자자들이 간접 투자자금 계좌를 가지고 있지 않은 경우, 이 통지 제3조 제1항 제b호에서 정한 바에 따라 이 계좌를 열어 외국 투자자들의 자금을 수령하고 베트남 증권 시장에서 투자를 수행할 수 있다. 이 경우, 이 간접 투자자금 계좌는 펀드 관리 회사 또는 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지점의 이름으로 개설된다.

4. 간접 투자자금 계좌의 개설, 폐쇄, 사용 및 관리에 대한 주체, 조건, 절차 및 방법은 외환 관리 법률에서 정한 바에 따라 이루어진다.

조 8. 증권예탁계좌

1. 은행예탁소에서 예탁재산을 예탁하는 경우:

가) 증권거래번호를 등록한 후, 외국투자자는 증권예탁계좌를 은행예탁소에서 개설할 수 있으며, 각각의 증권거래번호에 대해 단 하나의 증권예탁계좌만 개설할 수 있다.

이 점의 규정은 외국투자가 증권회사에서 개설된 증권거래계좌에서 증권을 예탁하는 경우에 적용되지 않는다.

나) 은행예탁소에서 증권예탁계좌를 개설하는 것은 증권의 등록, 예탁, 대차대보 및 결제에 관한 법률규정에 따라 이루어진다. 모든 증권예탁 및 결제기록은 외국투자의 해당 증권예탁계좌에서 이루어져야 한다.

2. 외국투자자는 한 증권예탁계좌에서 다른 증권예탁계좌로 증권포트폴리오 전체를 이전할 수 있다. 은행예탁소에서 예탁재산을 예탁하는 경우, 새로운 은행예탁소 계좌를 개설하기 전에 외국투자자는 현재의 증권예탁계좌를 폐쇄하고, 그 계좌의 잔액을 새로운 계좌로 이전해야 한다. 증권예탁계좌 간의 포트폴리오 이전 절차는 본 통고 제5조와 증권의 등록, 예탁, 대차대보 및 결제에 관한 법률규정에 따라 이루어진다.

장 III

외국인 투자 활동 중 의무사항

조 9. 외국인 투자자에게 서비스를 제공하는 활동 중 의무사항

1. 증권업무를 영위하는 기관이 외국인 투자자에게 서비스를 제공하는 경우 다음 사항을 준수해야 한다:

가) 증권 및 증권시장에 관한 법률 규정을 완전히 준수해야 한다.

나) 증권업무를 영위하는 기관이 외국인 투자자를 대신하여 증권투자 또는 증권경매에 참여하는 경우, 증권업무를 영위하는 기관은 외국인 투자자의 거래명령 및 투자지시를 국내 투자자와 자체 거래 명령 및 지시와 분리하여 처리하며, 외국인 투자자의 증권투자 및 주식구매가 베트남 기업의 외국인 소유 비율에 관한 법률규정을 준수하도록 보장해야 한다.

다) 각 외국인 투자자에게 공정하고 합리적으로 자산을 배분해야 하며, 이는 이미 체결된 계약과 일치해야 한다.

라) 법령에 따른 개인의 거래계좌 관리를 제외하고, 증권회사는 고객의 투자 결정을 대신 내릴 수 없다.

2. 외국인 투자자를 대표하여 거래를 수행할 때는 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 증권 및 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

나) 외국인 투자자의 거래 및 결제 지시를 정확히 따르며, 거래 명령 또는 투자 지시를 받지 않은 상태에서 종목 선택, 수량, 가격, 거래 시점을 포함한 투자 결정을 직접 내릴 수 없다.

다) 국내외 투자자들과 연합하여 증권을 매입하거나 판매하여 가짜 수요와 공급을 창출하거나, 증권거래를 통해 가격 조작을 목적으로 한 연속적인 매수 및 매도 거래를 수행하지 못한다.

라) 증권관리위원회의 서면 요청에 따라 보고 의무를 이행해야 한다.

3. 베트남 증권예탁센터, 예탁기관, 외국인 투자자에게 서비스를 제공하는 증권업무를 영위하는 기관은 관련 법률규정에 따라 외국인 투자자의 정보를 보호하고, 관리 당국의 서면 요청에 따라 이를 제공해야 한다.

4. 베트남 증권예탁센터는 증권거래번호 온라인 등록 시스템을 구축하고 사용 절차를 공표해야 한다.

5. 베트남 증권예탁센터는 예탁기관이 제4조 제1항 제다호, 제5조 제5항 제다호 통고에 따른 명세서를 제출하지 않은 경우, 예탁기관의 온라인 등록 시스템 사용 중단에 대한 경고 및 일시 중지 방법을 세부적으로 규정해야 한다.

6. 베트남 증권예탁센터는 증권거래번호 온라인 등록 시스템 사용을 무기한 중단할 수 있으며, 이는 예탁기관이 외국인 투자자에 대한 거짓 정보를 등록하거나, 거짓 등록, 잘못된 대상 등록을 한 경우로서 증권관리위원회의 승인을 받은 후이다.

7. 예탁기관은 제4조 제2항 통고에 따른 명세서를 모두 제출받은 후에만 외국인 투자자에게 증권거래번호를 등록할 수 있다. 예탁기관은 거짓 등록 또는 잘못된 대상 등록을 금지한다. 예탁기관이 거짓 등록 또는 잘못된 대상 등록을 한 경우, 해당 거래에 대한 모든 책임, 특히 재무적 책임을 부담해야 한다.

조 10. 외국인 투자 활동에서 보고 의무

1. 신용등록원은 외국인 투자자의 신용등록 계좌에 대한 자산 신용등록 활동과 관련된 문서 및 증빙을 작성하고 보관해야 하며, 이 문서들은 법령에 따라 정보 제공 및 정보 보안 규정을 준수하는 범위 내에서 관리 기관에게 제공되어야 한다.

2. 신용등록원은 매월 정기적으로 외국인 투자자의 신용등록 계좌와 자산 목록에 대한 통계를 주식증권위원회에 보고해야 한다. 다만, 외국 은행 지점 또는 외국 자본 100%로 설립된 국내 금융기관이 신용등록원인 경우에는 부록 4에 따른 모범 사례에 따라 자신의 투자 활동 및 투자 목록에 대한 보고서를 추가로 제출해야 한다.

3. 외국인 투자자가 간접 투자 자금 계좌 또는 주식 취득 자금 계좌를 개설한 은행은 해당 계좌에서 외국인 투자자의 자금 이동 활동에 대해 주식증권위원회에 매 2주마다 보고해야 한다. 이 보고는 부록 4의 제3부에 따른 모범 사례에 따라 이루어져야 한다.

4. 증권 거래 업체는 외국인 투자자의 투자 포트폴리오 관리 및 지시 투자 활동에 대해 매월 정기적으로 주식증권위원회에 보고해야 한다. 이 보고는 부록 5에 따른 모범 사례에 따라 이루어져야 한다.

5. 외국인 투자자의 거래 대표자는 주식증권위원회가 요청할 경우 외국인 투자자의 지시 투자 활동에 대해 부록 6에 따른 모범 사례에 따라 보고해야 한다.

6. 베트남 증권신고센터는 매월 정기적으로 주식증권위원회에 다음과 같이 보고해야 한다.

가) 외국인 투자자의 증권 거래 코드 할당 활동 및 투자자의 변경사항(있을 경우)에 대한 보고서는 부록 7에 따른 모범 사례에 따라 작성되어야 한다.

나) 외국인 투자자와 그들의 투자 목록에 대한 데이터를 외국인 투자자 활동 관리 시스템에 완전히 업데이트해야 한다.

7. 증권거래소는 외국인 투자자의 거래 활동에 대해 매월 정기적으로 주식증권위원회에 보고해야 한다. 이 보고는 부록 8에 따른 모범 사례에 따라 이루어져야 한다.

8. 조항 2항, 3항, 4항, 5항, 6항 및 7항에서 정한 보고서 제출 기한은 다음과 같다.

가) 일일 보고서의 경우 해당 날짜의 오후 4시까지

나) 외국인 투자자의 자금 이동 활동에 대한 보고서의 경우 해당 달의 15일과 30일 다음 날로부터 3일 이내

다) 월간 보고서의 경우 해당 달의 종료일로부터 5일 이내

라) 연간 보고서의 경우 해당 연도의 종료일로부터 90일 이내

9. 필요하다고 판단될 경우 주식증권위원회는 베트남 증권신고센터, 증권거래소, 증권 거래 업체, 신용등록원, 거래 대표자 또는 직접 투자자를 통해 외국인 투자자의 활동에 대한 보고를 요구할 수 있다.

10. 조항 9항에서 정한 보고서 제출 기한은 주식증권위원회의 보고 요청을 받은 후 48시간 이내이다.

11. 본 조항에 따라 증권거래소, 베트남 증권신고센터, 증권 거래 업체, 신용등록원이 제출하는 보고서는 주식증권위원회에 전자 파일 형태로 함께 제출되어야 하며 최소 5년 동안 보관되어야 한다.

12. 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자 그룹은 증권시장 정보공개 법률에 따라 증권 거래에 대한 소유권 보고 및 정보 공개 의무를 수행해야 한다.

가) 외국인 투자자는 자체적으로 또는 신용등록원이나 증권 거래 업체 또는 본인의 대표 사무소(있는 경우) 또는 다른 조직 또는 개인에게 위임하여 법령에 따른 소유권 보고 및 정보 공개 의무를 수행하도록 지시할 수 있다.

나) 관련 외국인 투자 그룹은 신용등록원이나 증권 거래 업체 또는 본인의 대표 사무소(있는 경우) 또는 다른 조직 또는 개인에게 법령에 따른 소유권 보고 및 정보 공개 의무를 수행하도록 지시하거나 위임할 책임이 있다.

지정 또는 위임된 조직 또는 개인에 대한 소유권 보고 및 정보 공개 의무 수행 지정에 관한 통지는 부록 15에 따른 모범 사례에 따라 작성되어야 하며, 주식증권위원회, 증권거래소, 베트남 증권신고센터에 최소 3일 이내에 제출되어야 하며, 지정된 조직의 설립 및 운영 허가증 또는 사업 등록증 또는 펀드 등록증 또는 동등한 문서 또는 위임받은 개인의 여권 또는 신분증 또는 유효한 여권 또는 기타 합법적인 인증 문서의 정확한 사본을 첨부해야 한다.

다) 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자 그룹은 지정된 조직 또는 위임받은 개인이 법령에 따른 소유권 보고 및 정보 공개 의무를 충실히 수행할 수 있도록 증권 소유 상태에 대한 모든 정보를 제공해야 한다.

라) 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자 그룹의 소유권 보고 및 정보 공개 의무는 다음과 같은 상황에서 발생한다.

- 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자 그룹의 총 주식 수 또는 폐쇄형 펀드 증권 수가 발행 기관의 표결권 있는 주식 수의 5% 이상 또는 폐쇄형 펀드 증권 수의 5% 이상을 초과하거나 이러한 비율을 유지하지 않을 때

- 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자자 그룹이 발행기관의 표결권 있는 주식 발행 수에 대한 5% 이상을 보유하고 있는 경우, 또는 폐쇄형 펀드의 펀드 증서에 대한 5% 이상을 보유하고 있는 경우, 소유 비율 변경이 1% 이상 발생하는 거래를 실시함.

- 외국인 투자자 또는 관련 외국인 투자자 그룹 중 어느 한 투자가 상장회사 또는 공중투자회사 내부인으로 법에서 정한 증권시장 정보공시 규정에 따라 정보를 공개하는 경우;

본 점의 규정은 발행기관이 주식증서 거래 또는 추가 주식 발행으로 인한 소유 비율 변화가 발생한 경우 적용되지 않음.

듣) 소유 보고 및 정보 공개 내용은 본 통지에 첨부된 부록 18, 부록 19에 따른 양식에 따라 수행되며, 보고 시점 및 정보 공개는 증권시장 정보공시 법률 규정에 따라 수행됨.

장 IV

 증권시장 외국인 소유

제11조. 증권시장 외국인 소유 비율

1. 상장회사, 공기업의 주식공개매수 형태의 주식공개를 통해 주식화하는 경우의 외국인 소유 최대 비율; 채권, 증권 펀드 증서, 증권 회사 주식, 상장회사의 표결권 없는 주식, 파생 증권, 예탁증서에 대한 외국인 투자자의 소유 비율은 정부령 제60/2015/NĐ-CP 2015년 6월 26일에 공포된 "증권법 및 증권법 일부 개정 법률 시행에 관한 정부령 일부 조항 개정 및 보완에 관한 정부령" 제1조 제2항에 따른 규정에 따라 결정됨.

2. 상장회사는 투자 사업 분야와 상장회사의 외국인 소유 최대 비율을 결정해야 하며, 투자 사업 분야에 대한 조건, 각각의 투자 사업 분야에 대한 외국인 소유 비율(있을 경우)은 국제 조약, 투자 법률, 기업 법률 및 관련 법률 규정에 따라 이루어짐.

3. 상장회사는 정부령 제60/2015/NĐ-CP 제1조 제2항에 따른 외국인 소유 최대 비율 제한 없이 실제 외국인 소유 비율을 제한하려면 회사 정관에 외국인 소유 최대 비율을 명확히 규정해야 함.

4. 상장회사가 정부령 제60/2015/NĐ-CP 제1조 제2항에 따른 외국인 소유 최대 비율을 초과하는 경우, 상장회사와 관련된 조직 및 개인은 외국인 소유 비율을 상승시키지 않도록 보장해야 함.

증권업무 경영 조직의 외국인 소유 비율은 제한되지 않으며,

가) 정부령 제60/2015/NĐ-CP 제1조 제21항 및 제24항에 따른 조건을 충족하는 외국 조직은 증권업무 경영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유할 수 있음;

나) 각 외국인 투자자 개인 또는 다른 조직은 증권업무 경영 조직의 자본금의 51% 미만을 소유할 수 있음.

6. 증권업무 경영 조직의 외국인 소유 최대 비율은 증권업무 경영 조직의 정관에 규정되어야 하며, 단, 유한책임회사 형태로 설립되는 증권업무 경영 조직은 제외됨.

조 12. 외국인 지분 보고 및 공시 의무

1. 외국인 지분 비율을 변경하는 활동을 하는 상장회사는 보고 및 공시 의무를 이행한다. 외국인 지분 비율에 대한 보고가 필요한 경우는 다음과 같다:

가) 제1조 제2항에 따라 외국인 지분 비율 제한이 없는 상장회사가 외국인 지분 비율을 조정할 때;

나) 상장회사 등록 또는 증권 발행 시 외국인 지분 비율을 조정할 때;

다) 회사 재구조화(분할, 분리, 합병, 흡수 등)로 인해 외국인 지분 비율이 조정될 때;

라) 투자 사업 종류 변경으로 인해 외국인 지분 비율이 변경되는 경우로서 제1조 제2항에 따른 경우;

마) 투자 사업 종류에 대한 외국인 지분 비율 규정이 변경된 국제 조약이나 관련 법률에 따라 상장회사가 해당 사업 종류에서 운영 중일 때;

2. 조 1 제1항 각 호에 따른 외국인 지분 비율 보고 절차, 방법, 서류는 본 통지 조 13에 따라 이루어진다. 조 1 제1항 각 호에 따른 나, 다의 경우에는 상장회사 등록, 증권 발행 등록 또는 회사 재구조화와 함께 보고 및 공시가 이루어진다.

조 13. 외국인 지분 비율 보고 절차, 방법, 서류

1. 조 12 조 1 각 호에 따른 외국인 지분 비율 보고 서류는 다음의 자료를 포함한다:

가) 본 통지 부록 16에 따른 모델 양식에 따른 외국인 지분 비율 최대치 통보서와, 설립 및 영업 허가증, 사업자등록증 또는 법인등록증 사본;

나) 보충 자료로서:

- 제1조 제2항에 따라 외국인 지분 비율 제한이 없는 상장회사의 경우, 기관의 권한 있는 웹사이트나 국가 기업 등록 정보 포털, 국가 외국인 투자 정보 포털, 또는 관련 기관의 권한 있는 웹사이트에서 확인 가능한 정보를 첨부하고, 외국인 지분 제한이 없는 경우 이사회 회의록과 결의서, 또는 외국인 지분 제한이 있는 경우 주주총회 회의록과 결의서 및 외국인 지분 최대 비율을 규정한 회사 정관을 첨부한다;

국가 기업등록 정보 포털, 외국인 직접투자 국가 정보 포털 또는 관할 행정기관의 웹사이트 또는 관할 행정기관의 유효한 문서에 게시된 주소 및 정보를 인용하여 회사가 외국인 지분 소유 제한 없이 운영되는 업종에서 활동함을 확인하고, 외국인 지분 소유 제한이 없는 경우 이사회 회의록 및 결의 또는 외국인 지분 소유 제한이 있는 경우 주주총회 회의록 및 결의와 회사 정관에서 규정된 최대 외국인 지분 소유 비율을 포함하는 문서를 인용합니다 (회사가 외국인 지분 소유 제한이 있는 경우);

- 제1조 제2항에 따라 외국인 지분 비율 제한이 있는 상장회사의 경우, 기관의 권한 있는 웹사이트나 국가 기업 등록 정보 포털, 국가 외국인 투자 정보 포털, 또는 관련 기관의 권한 있는 웹사이트에서 확인 가능한 투자 사업 종류와 외국인 지분 비율을 첨부한다;

국가 기업등록 정보 포털, 외국인 직접투자 국가 정보 포털 또는 관할 행정기관의 웹사이트에 게시된 주소 및 정보를 인용하여 회사가 운영 중인 업종 및 투자 사업과 적용되는 외국인 지분 소유 비율(있는 경우)을 확인하고, 투자 관련 법률, 관련 법률, 국제 조약 또는 증권위원회의 지침에 따라 회사에 적용되는 업종 및 외국인 지분 소유 비율을 결정하기 위한 문서를 인용합니다;

- 국유기업이 공개 증권 발행을 통해 주식화를 실시하는 경우, 주식화 계획 승인 문서를 첨부한다. 그 중에는 회사의 외국인 지분 최대 비율에 대한 내용이 포함되어야 한다.

주식화 프로젝트 승인 권한을 가진 기관의 승인 문서로서 회사의 최대 외국인 지분 소유 비율에 대한 내용을 포함합니다.

2. 본 조 제1항에 따른 완전하고 적법한 보고서를 받은 날로부터 열흘 이내에 증권위원회는 회사의 외국인 지분 비율 보고서를 수령하였음을 서면으로 확인한다.

3. 위 기간에는 증권위원회가 관련 관리 기관과 협력하여 외국인 지분 비율 정보를 확인하는 시간을 제외한다.

가) 투자 사업 종류가 명확하지 않거나, 허가증 또는 등록증에 기재된 투자 사업 종류와 국가 기업 등록 정보 포털, 국가 외국인 투자 정보 포털, 또는 관련 기관의 권한 있는 웹사이트에 기재된 투자 사업 종류가 일치하지 않을 때;

나) 국제 조약에 따르지 않은 투자 사업 종류에서 운영 중인 회사의 경우;

4. 증권위원회의 확인을 받은 날로부터 하루 이내에 상장회사는 회사 웹사이트에 외국인 지분 최대 비율을 공시하고, 증권거래소(상장 및 거래 등록 회사의 경우)와 증권예탁원에 통보한다.

5. 외국인 투자자는 상장회사가 본 조 제4항에 따라 외국인 지분 최대 비율을 공시한 직후부터 해당 비율 내에서 증권 거래를 할 수 있으며, 상장회사 등록의 경우를 제외한다.

조 14. 외국 조직이 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 승인 절차, 절차 및 서류

1. 제1조 제21항과 제24항에 규정된 조건을 충족하는 외국 조직이 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하고자 하는 경우 해당 증권업무 운영 조직을 통해 주식회사 증권위원회에 승인 신청서를 제출해야 한다.

2. 외국 투자자가 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 승인 신청서는 다음 사항을 포함한다:

가) 부록 9에 따라 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 거래 비율을 증가시키는 승인 신청서 양식

나) 거래 당사자 간 주식 또는 출자 지분 거래에 대한 원칙 계약(있을 경우); 외국 조직이 증권업무 운영 조직에게 거래 승인 절차를 수행하도록 위임한 문서를 첨부함

다) 설립 및 운영 허가증, 사업 등록증 또는 동등한 다른 문서의 공증 사본

라) 외국 조직의 주주총회, 이사회 또는 소유자의 결정에 따른 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 구매에 관한 공증 사본 회의록 및 결의

마) 증권업무 운영 조직의 주주총회, 이사회 또는 소유자의 결정에 따른 외국 조직이 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 구매에 대한 승인에 관한 공증 사본 회의록 및 결의; 법률 규정에 따라 공개 매수를 수행하는 외국 조직의 경우 제외; 회사 규약에 외국 소유의 최대 비율이 규정된 문서를 첨부함

바) 외국 조직이 합법적인 자본 및 기타 자금원을 사용하여 구매하고 제71조 제7항 제c목 및 제8항 제c목에서 정한 소유 제한 사항에 해당하지 않는다는 약속

사) 최근 재무제표 연간 보고서와 최근 분기 보고서. 외국 조직이 모회사인 경우 최근 재무제표 연간 보고서를 추가해야 함. 검토된 재무제표 정보는 외국 조직이 제71조 제6항 제b목에서 정한 조건을 충족한다는 것을 보장해야 함

아) 외국 조직의 본사가 위치한 국가의 관련 기관 또는 조직으로부터 외국 조직이 통제, 특별 통제 또는 경고 상태에 있지 않다는 확인서와 제58/2012/NĐ-CP 제71조 제6항 및 제10항, 제60/2015/NĐ-CP 제1조 제24항에서 정한 조건을 충족하는 외국 조직을 증명하는 다른 문서

3. 법률에 따라 번역 기관에 의해 베트남어로 번역되고 공증된 외국어 문서. 외국 정부 기관에서 발급한 문서는 관련 법률에 따라 공증 및 영사 인증을 받아야 함. 거래 승인 신청서는 주식회사 증권위원회에 직접 제출하거나 우편으로 보내야 하며 원본 한 부만 작성해야 함

4. 주식회사 증권위원회는 완전한 유효 서류를 받은 날로부터 15일 이내에 외국 조직이 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위한 거래를 수행할 수 있도록 승인 결정을 발행해야 함. 거절하는 경우 주식회사 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 함

5. 관련 당사자는 주식회사 증권위원회의 결정이 효력 발생한 날로부터 6개월 이내에 승인된 거래 절차를 완료해야 함. 위 기간 내에 양도를 완료하지 못하면 주식회사 증권위원회의 승인 문서는 자동으로 효력을 상실함

외국 조직이 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위해 승인을 받은 후 해당 증권업무 운영 조직에서 소유 비율을 변경하는 거래를 수행하는 경우, 이는 단독 판매 또는 공개 판매 조항 제7항 및 제8항에서 정한 경우를 포함하며, 주식회사 증권위원회에 승인 신청 절차를 다시 수행할 필요가 없음

6. 거래 양도가 완료된 날로부터 5일 이내에 증권업무 운영 조직은 주식회사 증권위원회에 부록 17에 따라 이 통지에 따라 규정된 양식을 사용하여 거래 결과를 보고해야 함

7. 증권업무 운영 조직이 개별 판매 또는 공중 판매를 수행하고 그 결과가 외국 투자자가 증권업무 운영 조직의 자본금의 51% 이상을 소유하게 되는 경우 증권업무 운영 조직은 이 조 제2항에 규정된 관련 문서를 공개 판매에 관한 법률 규정을 준수하면서 공개 판매 증권 등록 신청서에 추가해야 함

8. 증권업무 운영 조직이 대중주식회사의 자본금의 51% 이상을 소유하기 위해 구매하려는 외국 조직은 이 조 제2항, 제3항 및 제4항 제a, c, đ, e, g, h항에 규정된 서류 한 세트를 주식회사 증권위원회에 제출하고 공개 매수에 관한 증권 법률 규정을 준수해야 함

장 V

시행규정

조 15. 효력 발생

이 통지는 2015년 10월 1일부터 효력이 발생하며, 2012년 12월 6일에 재무부가 발행한 베트남 증권 시장에서 외국 투자자의 활동을 안내하는 통지 제213/2012/TT-BTC를 대체함

조 16. 시행 조직

1. 이 통지가 시행된 날로부터 6개월 이내에 증권예탁결제원 및 예탁기관은 이 통지에 따라 외국 투자자에게 증권 거래 코드를 할당하기 위한 시스템을 완성하고 구현해야 함

2. 본 통지가 효력 발생한 날로부터 육(6)개월 이내에 외국인 투자자의 증권 거래 코드 발급은 베트남 증권등록센터가 재정부 통지 제213/2012/TT-BTC 호 2012년 12월 6일 베트남 증권시장에서 외국인 투자자의 활동에 대한 지침을 규정한 내용 또는 본 통지 제4조 제3항에 따라 작성된 서류를 근거로 수행한다.

3. 주권위원회, 베트남 증권등록센터, 증권거래소, 증권업무기관, 등록기관 회원 및 관련 기관, 개인은 이를 조직적으로 수행할 책임이 있다./.