금융기관 통합령 제13호 2011년 제13/2011/TT-NHNN은 경제그룹 및 국유총회사의 외화 매매에 관한 사항을 규정함

시행규칙

경제그룹 및 국유총회사의 외화 매매에 관한 규정

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관 법률 제47/2010/QH12 2010년 6월 16일;

2005년 12월 13일 제28/2005/PL-UBTVQH11 호 외환법에 근거함

정부가 2006년 12월 28일 제160/2006/NĐ-CP 호에 의거하여 외환법을 구체적으로 시행하기 위한 nghị định;

정부가 2008년 8월 26일 제정한 96/2008/NĐ-CP 호 정부령에 따라 국가은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구성을 규정함;

정부가 2011년 2월 24일 제11/NQ-CP 호에 의거하여 물가상승 억제, 경제기초 안정화, 사회안전보장에 중점을 둔 조치들에 관한 결의;

베트남국가은행(이하 "국가은행"이라 함)은 경제그룹 및 국유총회사의 외화 매매를 수행하는 방법에 대해 다음과 같이 지침을 제공한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 통지는 경제그룹 및 국유총회사가 합법적인 외화 사용 목적으로 외화를 사용하기 위해 금융기관에 외화를 판매하고, 금융기관으로부터 판매한 외화 범위 내에서 다시 구매할 수 있는 의무와 권리를 규정한다.

조 2. 적용대상

본 통지에 따른 외화 매매는 경제그룹 및 국유총회사를 포함하며, 이들은 국유기업이며 금융기관이 아닌 기업이다(이하 "기관"이라 함).

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 금융기관은 베트남에서 외환활동을 허가받은 금융기관과 해외은행의 법인이며 법률에 따라 외환활동을 수행할 수 있다.

2. 외화 판매의무는 기관이 합법적인 외화 수입원에서 얻은 외화와 금융기관에 보관된 외화예금 잔액을 금융기관에 판매해야 하는 의무를 말한다.

3. 외화 구매권리는 기관이 금융기관으로부터 구매한 외화 범위 내에서 합법적인 외화 거래를 위해 외화를 다시 구매할 수 있는 권리를 말한다. 이를 위해서는 관련 증빙서류를 제출해야 한다.

4. 합법적인 외화 수입원은 기관의 외화 거래와 다른 합법적인 거래에서 발생하는 수입원이며, 자본거래 수입원이 아니어야 한다. 이는 정부가 2006년 12월 28일 제160/2006/NĐ-CP 호에 의거하여 외환법을 구체적으로 시행하기 위한 nghị định에 명시되어 있다.

5. 기관의 외화예금 계좌 잔액은 기관이 금융기관에 예치한 단기 및 장기 외화예금 잔액을 의미한다.

6. 외화는 자유로운 환전이 가능한 모든 종류의 외화를 의미한다.

7. 합법적인 외화 사용 필요성은 현재 법률에 따라 외화로 결제하거나 외화로 된 의무를 보증하기 위한 외화 예치, 보증금 등에 대한 필요성을 의미한다.

조 4. 기관이 금융기관에 판매해야 하는 외화 원천

1. 2011년 7월 1일 기준으로 기관의 금융기관 외화예금 계좌에 남아있는 단기 및 장기 외화예금 잔액.

2. 기관이 금융기관 또는 다른 기관으로부터 구입한 현금영수증, 예금증서, 신용증, 채권 또는 기타 유가증권(이하 "유가증권"이라 함) 형태의 외화. 유가증권 만료 시 기관은 원금과 이자를 포함한 외화를 금융기관의 외화예금 계좌로 이체해야 한다.

3. 기관이 위탁대출 또는 위탁투자로 보유하고 있는 외화는 기관이 위탁계약을 연장하지 못한다. 위탁기간 만료 시 기관은 원금, 이자 및 기타 합법적인 수익을 금융기관의 외화예금 계좌로 이체해야 한다.

4. 2011년 7월 1일 기준으로 기관의 보증금, 보증금 또는 보증을 위해 예치된 외화는 미래의 부채를 상환하기 위한 것이며, 이러한 외화는 금융기관에 판매할 필요가 없다. 보증금, 보증 또는 보증기간 만료 후, 기간 연장 없이 또는 사용하지 않거나 사용하지 않은 경우, 기관은 외화를 금융기관의 외화예금 계좌로 이체해야 한다.

5. 기타 합법적인 외화 수입원.

조항 5. 외화 매매 원칙

1. 매월, 조직은 외화 수입원과 조직의 합법적인 외화 사용 필요성을 자체적으로 균형을 맞추고, 남는 외화를 조직이 허가받은 금융기관에 판매한다.

2. 조직은 한 달 동안의 외화 수입과 지출을 균형을 맞추기 위해 여러 허가받은 금융기관에 외화 사용 필요성을 이용해서는 안 된다.

3. 조직의 한 달 동안의 합법적인 외화 사용 필요성이 조직의 외화 예금 계좌 잔액과 한 달간의 외화 수입보다 더 크다면, 조직은 허가받은 금융기관으로부터 판매한 외화의 범위 내에서 부족한 외화를 구매할 수 있다.

4. 조직이 허가받은 금융기관에 외화를 판매하면, 그 조직은 같은 금융기관으로부터 외화를 다시 구매해야 한다. 허가받은 금융기관은 조직이 판매한 외화량만큼 최대한 외화를 구매할 수 있도록 규제사항을 준수해야 한다.

5. 조직이 허가받은 금융기관으로부터 판매한 외화를 다시 구매할 수 있는 기간은 판매한 달로부터 1년이다.

6. 조직이 허가받은 금융기관으로부터 판매한 외화를 모두 구매하였음에도 불구하고 외화 구매가 필요하다면, 조직과 허가받은 금융기관은 각 당사자의 합의에 따라 외화를 거래하며, 현재 적용되는 외환 관리 규정을 준수해야 한다.

7. 허가받은 금융기관은 이 통지에 따른 조직들과의 외화 거래를 수행하기 위해 외화를 자체적으로 균형을 맞추어야 하며, 금융기관은 조직들이 외화를 거래하는 시점에서 외환 상태를 유지하도록 중앙은행의 규정을 준수해야 한다.

8. 허가받은 금융기관과 조직 간의 외화 거래는 중앙은행의 현행 규정에 따라 이루어진다.

조항 6. 조직의 외화 계좌 이동

조직은 한 달간의 외화 수입과 조직의 외화 예금 계좌 잔액이 조직이 등록된 금융기관에서 합법적으로 사용하려는 외화 요구량을 충족시키지 못한다면, 조직은 허가받은 금융기관에서 다른 금융기관으로 외화를 이동시킬 수 있다.

이 경우, 외화를 받는 금융기관은 조직의 합법적인 외화 사용 요구량을 문서로 확인하고, 조직이 필요한 외화량을 확인하여 금융기관이 외화를 이동시키는 데 필요한 기준을 제공하고, 조직이 필요한 외화량을 충분히 이동시켜야 한다.

장 II

조직의 외화 판매 의무

절 1

2011년 7월 조직의 외화 판매 의무

조항 7. 판매해야 하는 외화량

1. 2011년 7월 1일 기준으로 기관의 금융기관 외화예금 계좌에 남아있는 단기 및 장기 외화예금 잔액.

2. 2011년 7월에 제4조 통지 2항, 3항, 4항, 5항에 따라 조직의 외화 소스가 발생한 것이다.

조항 8. 외화 판매 절차

1. 예금 잔액에 대한 것:

a) 2011년 7월 1일부터 7월 7일까지, 조직은 2011년 7월 조직의 합법적인 외화 사용 요구량을 종합보고하여, 조직이 허가받은 금융기관에 예치한 만기 및 만기가 없는 외화 예금 계좌에서 필요한 외화를 보유할 수 있도록 균형을 맞춘다. 남은 외화는 조직이 외화 예금 계좌를 보유한 허가받은 금융기관에 판매한다.

b) 허가받은 금융기관은 2011년 7월 1일에 조직이 허가받은 금융기관에 보유한 만기 및 만기가 없는 외화 예금 계좌의 외화 잔액을 정확하게 확인해야 한다.

c) 허가받은 금융기관은 조직이 이 통지 제7조 1항에 따라 합법적인 외화 사용 요구량을 보고(증빙 자료 포함)하여 조직이 합법적인 외화 사용 요구를 충족시키기 위해 필요한 외화를 보유할 수 있도록 외화 예금 계좌에서 외화를 보유하도록 요청한다. 남은 외화는 허가받은 금융기관이 조직으로부터 구매한다.

d) 만기 외화 예금 잔액에서 구매한 외화의 경우, 구매 시점에서 허가받은 금융기관은 조직이 허가받은 금융기관에 예치한 외화에 대해 약정된 만기 금리를 실제 예치 일수에 따라 지급한다. 이 금리는 허가받은 금융기관이 조직에게 외화로 지급하며, 이는 조직의 2011년 7월 외화 수입원으로 계산되며, 조직의 한 달간의 외화 사용 요구를 균형을 맞추는 데 사용된다.

e) 만기가 없는 외화 예금 잔액에서 구매한 외화의 경우, 허가받은 금융기관은 조직이 허가받은 금융기관에 예치한 외화에 대해 실제 예치 일수에 따라 만기가 없는 금리를 외화로 지급한다. 이 금리는 조직의 2011년 7월 외화 수입원으로 계산되며, 조직의 한 달간의 외화 사용 요구를 균형을 맞추는 데 사용된다.

2. 2011년 7월에 발생한 다른 합법적인 외화 수입원에 대해서는 이 통지 제10조 2항, 3항, 4항, 5항, 6항에 따라 허가받은 금융기관이 처리한다.

절 2

2011년 7월 이후 발생한 외화 판매 의무

조항 9. 판매해야 하는 외화 금액

조직이 제4조 제2항, 제3항, 제4항, 제5항에서 정한 바에 따라 2011년 7월 이후 발생하는 외화 자금 출처들.

조항 10. 외화 판매 절차

1. 해당 달의 첫 5일 이내에 조직은 해당 달 동안 합법적으로 사용할 외화 수요 계획을 허가받은 금융기관에 제출하고, 이를 증명하는 서류와 문서를 함께 제출해야 한다.

2. 허가받은 금융기관은 조직이 제출한 서류와 문서를 근거로 해당 조직이 해당 달에 발생한 합법적인 외화 수입에서 유지해야 할 외화 금액을 정확하게 확인해야 한다.

3. 허가받은 금융기관은 조직의 외화 수입을 받고, 이를 조직의 외화 예금 계좌에 입금하며, 조직의 해당 달 합법적인 외화 사용 수요와 일치시키는 외화 수입을 조정한다. 새로운 수입이 발생하거나 조직의 현재 외화 예금 계좌 잔액이 해당 달 조직이 사용해야 할 외화 계획보다 많을 경우, 허가받은 금융기관은 조직에게 3일 이내에 초과 외화를 판매하도록 통보한다.

4. 허가받은 금융기관이 제3항의 규정에 따라 3일 이내에 조직이 초과 외화를 판매하지 않을 경우, 허가받은 금융기관은 즉시 해당 외화를 구매하고, 이를 조직의 허가받은 금융기관에서 개설된 베트남 동 예금 계좌에 입금한다. 조직이 허가받은 금융기관에서 베트남 동 예금 계좌를 개설하지 않았다면, 허가받은 금융기관은 조직을 위해 베트남 동 예금 계좌를 개설하고, 조직에게 해당 계좌 개설 절차를 완료하도록 요구한다.

5. 제3항의 규정에 따른 3일 기간의 종료 시점이 다음 달의 첫 5일 기간과 겹칠 경우, 조직은 해당 달의 첫 5일 이내에 합법적인 외화 사용 수요를 증명하는 서류와 문서를 제출하여 초과 외화를 조직의 외화 예금 계좌에 보유할 수 있다.

6. 조직의 해당 달 합법적인 외화 사용 수요를 확인한 후, 추가로 해당 달에 외화 사용 수요가 발생하면, 조직은 허가받은 금융기관에 변경된 외화 사용 수요를 증명하는 서류와 문서를 제출해야 한다.

장 III

조직의 외화 구매 권한

조항 11. 외화 보유 권한

조직은 해당 달 합법적인 외화 수입에서 발생한 외화를 조직의 외화 예금 계좌에 합법적인 외화 사용 수요를 증명하는 바에 따라 보유할 수 있는 권한이 있다.

조항 12. 외화 구매권

1. 해당 조직이 한 달 동안 합법적으로 사용할 외화 수요가 해당 조직이 얻은 외화와 외화 예금 계좌 잔액보다 많을 경우, 해당 조직은 금융기관으로부터 판매받은 외화 범위 내에서 필요한 외화를 금융기관으로부터 구매할 수 있으며, 이를 위해 금융기관에 적법한 서류와 증빙을 제출하여 합법적인 사용 수요를 충족시키는 데 필요한 외화를 구매할 수 있는 권리를 가진다.

2. 해당 조직이 합법적인 외화 사용 수요를 충족시키기 위해 금융기관이 정한 대량의 외화를 구매하려는 경우, 해당 조직은 외화를 구매하기 전 최소 5일 전에 금융기관에 통보해야 한다.

장 IV

금융기관과 조직의 의무

조항 13. 금융기관의 의무

1. 조직이 제출한 서류와 증빙을 검토하여 2011년 7월 1일 기준으로 조직의 만기 및 비만기 외화 예금 잔액을 이용해 조직이 합법적으로 사용할 수 있는 외화를 구매하기 위한 조직이 보유해야 할 외화 수량을 정확히 확인한다.

2. 조직이 이 시행규칙에 따라 외화를 구매하고 판매하는 것을 지도하고 통보한다.

3. 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매의 수량과 기간을 준수하도록 관리 감독한다.

4. 조직이 금융기관에서 보유한 외화 예금 계좌를 이용하여 이 시행규칙에 따른 조직 간 외화 거래를 수행한다.

5. 조직이 합법적인 사용 수요를 충족시키기 위해 외화를 구매하기 위해 제출한 서류와 증빙을 검토하여 이 시행규칙과 관련 법령에 따른 외화 거래를 수행한다.

6. 조직이 이 시행규칙을 위반한 행위를 발견하면 즉시 중앙은행에 보고하여 필요한 조치를 취하도록 한다.

7. 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매와 관련된 모든 증빙을 보관하여 검사 및 감사를 수행하는데 활용한다.

8. 이 시행규칙에 따른 중앙은행에 보고를 수행한다.

조항 14. 조직의 의무

1. 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매를 엄격하게 준수한다.

2. 해당 조직이 한 달 동안 합법적으로 사용할 수 있는 외화 수요를 정확하게 신고하여 금융기관이 해당 조직의 한 달 외화 수입과 지출을 균형 있게 유지할 수 있도록 외화를 보유하도록 요청한다. 해당 조직의 이사회 의장 또는 총 경영자(대표이사)는 해당 조직이 한 달 동안 합법적으로 사용할 수 있는 외화 수요를 증명하는 문서와 증빙의 정확성과 진실성을 책임지고, 해당 조직이 한 달 동안 외화 수입과 지출을 균형 있게 유지할 수 있도록 금융기관과의 외화 거래를 이 시행규칙에 따라 수행하도록 한다.

3. 외화 구매 및 판매 거래를 수행할 때 금융기관이 요구하는 모든 증빙과 서류를 제출한다. 정보 보안 요소가 포함된 거래의 증빙과 서류의 경우, 해당 조직은 이사회 의장 또는 총 경영자(대표이사)가 확인한 본인의 진실성과 정확성을 증명하는 서약서를 제출하여 금융기관이 외화 구매 및 판매를 수행할 수 있는 근거를 제공해야 한다.

4. 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매와 관련된 모든 증빙을 보관하여 검사 및 감사를 수행하는데 활용한다.

5. 경제그룹과 국영총공사는 이 시행규칙의 적용 대상인 자회사들의 명단을 조사하고 통계를 작성하여 외화 예금 계좌 거래가 이루어지는 금융기관에 통보하고, 해당 명단이 변경될 경우 즉시 금융기관에 알려서 명단을 업데이트하고 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매를 수행하도록 한다.

6. 경제그룹과 국영총공사는 자회사들에게 이 시행규칙에 따른 외화 구매 및 판매를 엄격하게 수행하도록 지시하고 요구한다.

장 V

보고 요구 및 검사, 위반 처리 작업

조항 15. 보고 요구

1. 2011년 8월 15일까지 최종적으로 금융기관은 이 통지에 첨부된 표식 번호 1을 사용하여 2011년 7월 외화 매매 실적을 해당 기관에 대한 보고서를 작성하여 중앙은행(외환 관리과)에 제출해야 한다.

2. 매월 정기적으로, 다음 달 10일까지 최종적으로 금융기관은 이 통지에 첨부된 표식 번호 2를 사용하여 해당 기관에 대한 월간 외화 매매 실적 보고서를 작성하여 중앙은행(외환 관리과)에 제출해야 한다.

3. 필요하다면 금융기관은 중앙은행의 요청에 따라 해당 기관에 대한 외화 매매 실적 보고서를 제출해야 한다.

4. 이 통지에서 규정한 외화 매매와 관련된 다른 문제 발생 시, 해당 기관 및 금융기관은 중앙은행에 보고하여 처리하도록 책임이 있다.

조항 16. 감사 작업

필요하다면 중앙은행은 이 통지에서 규정한 금융기관의 해당 기관에 대한 외화 매매 상황을 감사한다. 금융기관 및 해당 기관은 감사를 효과적으로 수행하기 위해 필요한 서류, 증빙 자료를 제공해야 한다.

조 17. 위반 처리

이 통지에서 규정한 사항을 위반할 경우, 위반 정도에 따라 해당 기관 및 금융기관은 법률에 따라 처벌받는다.

장 6

조직 및 실행

조항 18. 시행규정

본 통지는 2011년 7월 1일부터 효력을 발생하며, 2009년 12월 30일에 발행된 은행 당국의 통지 번호 26/2009/TT-NHNN에 따른 국가 소유 그룹 및 총공사의 외화 매매에 관한 규정을 대체한다.

조항 19. 조직적 실행

1. 은행 당국의 사무총장, 감사감독 부서의 사무총장, 은행 당국 소속 단위의 책임자, 지방 중앙은행 지점의 지방 책임자, 금융기관의 이사회 의장 및 총경리(총재); 해당 기관의 이사회 의장 및 총경리(총재)는 본 통지를 시행하는 책임이 있다.

2. 해당 기관의 관리 기관은 각각의 직무와 임무에 따라 본 통지를 시행하도록 협력 지시해야 한다./.