법률 제14/2007/시행령-행정령 호 증권에 관한 법률 일부 조항 시행 세부 규정

처분령

세부 시행 규칙에 관한 법률에 따른 증권 법률의 구체적인 시행에 대한 규정

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정부

||| 2001년 12월 25일 「정부조직법」에 의거

2006년 6월 29일 증권법에 의거

재무부 장관의 제안에 따라

명 정

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 명령은 증권 법률에서 공중에게 증권을 공모하는 것, 증권 상장, 증권 회사, 펀드 관리 회사 및 증권 투자 회사에 관한 사항을 구체적으로 시행하기 위한 규정을 정한다.

조 2. 용어 해석

1. 채권 소유자의 대표는 채권 중앙 보관소 회원으로 위임받아 채권을 보유하고 채권 소유자의 이익을 대표한다.

2. 원 출신 국가 또는 지역은 외국 법인이 설립된 국가 또는 지역을 말한다.

3. 펀드의 순 자산 가치는 펀드의 총 자산 가치에서 펀드의 총 부채 가치를 뺀 것이다.

4. 투자 관리 계약은 증권 투자 회사 또는 국내외 기관 및 개인과 펀드 관리 회사 간에 체결되며, 펀드 관리 회사가 자신의 자산을 관리하도록 위탁한다.

장 II

공중에게 증권을 공모하기 위한 조치

조 3. 공중에게 증권을 공모하는 방식

1. 공중에게 주식 또는 펀드 증서를 처음으로 공모하는 것은 다음과 같다:

가) 공중에게 주식 또는 펀드 증서를 처음으로 공모하여 발행 조직이 자금을 조달한다;

나) 공중에게 주식을 처음으로 공모하여 발행 조직이 대중주식회사가 되도록 주식 소유 구조를 변경하지만 발행 조직의 자본 증자를 하지 않는다.

2. 공중에게 추가로 주식 또는 펀드 증서를 공모하는 것은 다음과 같다:

가) 대중주식회사가 공중에게 추가로 주식을 공모하거나 기존 주주에게 주식 구매 권리를 공모하여 자본 증자를 한다;

나) 대중주식회사가 공중에게 추가로 주식을 공모하여 주식 소유 구조를 변경하지만 자본 증자를 하지 않는다;

다) 펀드 관리 회사가 공중에게 추가로 폐쇄형 펀드 증서를 공모하고 증권 투자 회사가 공중에게 추가로 주식을 공모한다.

3. 공중에게 채권을 공모한다.

조 4. 특정 유형의 기업이 공중에게 주식을 처음으로 공모하기 위한 조건

1. 100% 국유 자본을 가진 기업이 주식 회사로 전환하면서 공중에게 주식을 공모하는 경우, 국가 기업을 주식 회사로 전환하는 법령의 규정을 따르게 된다.

2. 외국 투자 자본을 가진 기업이 주식 회사로 전환하면서 공중에게 주식을 공모하는 경우:

가) 법률 제12조 제1항 각 호에 정한 조건을 충족해야 한다;

나) 외국 투자 100% 자본 기업의 주인 또는 합작 기업의 이사회가 승인한 발행 계획과 자금 사용 계획을 가지고 있어야 한다;

다) 증권 회사가 주식 공모 서류 작성에 대한 조언을 제공해야 한다.

3. 이미 주식 회사로 전환된 외국 투자 자본을 가진 기업:

가) 법률 제12조 제1항에 정한 조건을 충족해야 한다;

나) 본 조 제2항 제2호 각 호에 정한 조건을 충족해야 한다.

4. 기초 시설 분야에서 신설된 기업:

가) 경제-사회 발전 계획에 포함된 기초 시설 건설 프로젝트를 주도하는 기업이다;

나) 투자 프로젝트가 관련 권한 있는 기관의 승인을 받았다;

다) 이사회 또는 창립 주주의 책임 연대 보증이 발행 계획과 자금 사용 계획에 대한 것이다;

라) 발행 보증 기관이 있다;

마) 자금 사용 감독 은행이 있다.

5. 고급 기술 분야에서 신설된 기업:

가) 법률에 따라 고급 기술 분야에서 장려되는 투자를 하는 기업이다;

나) 본 조 제4항 각 호에 정한 조건을 충족해야 한다.

6. 증권 투자 회사는 본 명령 제5장에 따른 규정에 따라 공중에게 증권을 공모한다.

조항 5. 다른 유형의 증권을 공모하는 조건

1. 주식회사는 전환사채, 전환사채와 함께 권리증권이 부착된 사채 또는 권리증권과 함께 우선주가 부착된 사채를 공중에 공모하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 제12조 제2항 각목 a, b 및 d에서 규정된 조건

나) 주주총회에서 승인된 발행방안, 발행에서 얻은 자금 사용 계획, 전환을 위한 필요한 주식 수 발행 계획을 포함한다. 전환 방안에는 전환 조건, 전환 기간, 전환 비율, 전환 방법 및 발행 계획 내에서 결정된 다른 조건이 포함되어야 한다.

2. 발행자는 보증을 제공하여 공중에 보증 사채를 공모하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 증권법 제12조 제2항에서 규정된 조건

나) 결제 보증을 제공하는 경우, 보증기관의 재무 능력을 입증하는 문서를 포함한 결제 보증 약속을 제공하거나, 보증을 제공하는 재산이 사채의 총 가치를 충분히 커버할 수 있도록 해야 한다. 보증 재산의 가치는 가치평가 기관에 의해 평가되며, 평가일로부터 12개월 이내의 가치로 인정된다. 보증 재산은 관계 법령에 따라 등록기관에 등록해야 한다.

이 조항은 정부 또는 재무부가 정부의 권한으로 결제 보증을 제공하는 경우에 적용되지 않는다.

다) 발행자는 발행자의 약속 이행을 감독하기 위해 사채 소유자 대표를 지정해야 한다. 다음은 사채 소유자 대표가 될 수 없는 주체들이다:

- 발행자의 채무 결제를 보증하는 조직;

- 발행자의 대주주;

- 발행자가 대주주인 조직;

- 발행자와 동일한 대주주를 가진 조직;

- 발행자와 동일한 경영자를 가진 조직 또는 다른 조직의 통제를 받는 조직.

3. 발행자는 여러 차례에 걸쳐 공중에 주식 또는 사채를 공모하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 증권법 제12조 제1항 또는 제2항에서 규정된 조건

나) 투자 프로젝트 또는 생산 경영 계획에 맞춰 여러 차례 자금을 모으는 필요성이 있어야 한다. 이 계획은 관련 당국의 승인을 받아야 한다.

다) 각 차례별로 공모 대상, 수량 및 예상 공모 시기를 명시한 공모 계획을 가지고 있어야 한다.

4. 금융기관은 본 조항 제3항 각목 a 및 c에서 규정된 조건을 충족하면 12개월 동안 여러 차례에 걸쳐 공중에 사채를 공모할 수 있다.

5. 재무부는 특정 상황에 대한 공중 공모 조건을 규정하며, 시장 상황에 따라 다르게 적용될 수 있다.

조항 6. 외국에 증권 공모

1. 발행자가 외국에 증권을 공모하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 외국인이 참여할 수 없는 업종 목록에 속하지 않아야 하며, 외국인의 참여 비율은 법률에서 정한 것보다 적어야 한다.

나) 증권 외국 공모 승인 결정과 자금 사용 계획은 주식회사의 이사회 또는 주주총회(주식회사), 주식회사의 이사회(2인 이상 주주가 있는 주식회사), 단일 주주가 있는 주식회사의 주주 또는 국유 회사의 주주 대표(국유 회사)에서 승인받아야 한다.

다) 발행자가 공모하려는 국가의 관리 기관에 의해 요구되는 공모 조건을 충족해야 한다.

2. 외국에 증권을 공모하기 위해 신청서를 제출하기 최소 10일 전에 발행자는 증권위원회에 다음 서류를 제출해야 한다.

가) 해당 국가의 관리 기관에 제출한 공모 신청서 사본

나) 본 조항 제1항에서 규정된 조건을 충족한 것을 입증하는 서류

3. 외국에 증권을 공모하는 신청서가 효력이 발생한 후 10일 이내에 발행자는 외국에서 승인된 증권 공모 신청서 사본을 증권위원회에 제출하고 공모 정보를 공표해야 한다.

4. 외국에 증권을 공모하는 발행자는 다음 의무를 수행해야 한다.

가) 외국 법률과 베트남 법률에 따른 정보 공개

나) 발행자가 국내외에서 동시에 증권을 공모하는 경우, 정기 재무 보고서는 국제 회계 기준 또는 국제 회계 기준과 베트남 회계 기준을 따르며, 두 기준 간의 차이점을 설명하는 설명서를 첨부해야 한다.

5. 공모가 종료된 후 15일 이내에 발행자는 증권위원회에 공모 결과 보고서를 제출해야 한다.

6. 외국에서 증권 공모와 관련된 금액의 이동 절차는 외화 관리 법률에 따라 이루어진다.

조 7. 국제 금융 기관의 베트남 동 국채 발행

1. 국제 금융 기관의 베트남 동 국채 발행 조건:

가) 발행 주체는 베트남이 회원국인 국제 금융 기관이어야 함

나) 베트남에서 수행하는 투자 프로젝트를 위한 발행 방안 및 발행 후 수익금 사용 계획이 재무부의 승인을 받은 경우

다) 발행 주체가 투자자에게 발행 조건, 지급, 투자자의 합법적 권리와 이익 보장 등에 대한 의무를 이행할 것을 약속함

라) 베트남 법률에 따른 정보 공개를 약속함

2. 국제 금융 기관의 베트남 동 국채 공모 등록 서류는 다음과 같음:

가) 국채 발행 등록 신청서

나) 투자 프로젝트(발행 방안 및 발행 후 수익금 사용 계획 포함)

다) 발행 주체의 의무 이행 약속

라) 재무부의 요청에 따라 제출해야 하는 다른 서류

장 III

증권 상장

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

증권 상장을 위한 증권 거래소, 중앙 증권 거래소
조 8. 증권 거래소 상장 조건

1. 주식 상장 조건:

가) 등록 상장 시점에서 자본금이 80억 베트남 동 이상인 주식회사로서, 시장 상황에 따라 재무부는 총리의 의견을 청취한 후 최대 30%까지 자본금 기준을 조정할 수 있음

나) 등록 상장 연도 이전 두 연도 동안 연속적으로 수익을 창출하고 누적 손실이 없어야 함

다) 법령에 따른 예상치 못한 부채가 없으며, 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 부대표이사, 부대표이사 또는 부부대표이사, 회계책임자, 주요 주주 및 관련자에 대한 모든 부채를 공개해야 함

라) 회사의 표결권 주식의 최소 20%가 적어도 100명의 주주가 소유하고 있어야 함

마) 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 부대표이사, 부대표이사 또는 부부대표이사, 회계책임자가 소유한 주식은 상장일로부터 6개월 동안 100% 보유하고 그 다음 6개월 동안 50% 보유해야 하며, 국가 소유 주식은 제외됨

바) 등록 상장 주식에 대한 적격 등록 신청서를 제출해야 함(본 조 제10조 제2항 참조)

2. 채권 상장 조건:

가) 등록 상장 시점에서 자본금이 80억 베트남 동 이상인 주식회사, 유한 책임 회사 또는 국영 기업이어야 함

나) 등록 상장 연도 이전 두 연도 동안 연속적으로 수익을 창출하고 1년 이상의 지연된 부채가 없으며, 국가에 대한 재무 의무를 완수해야 함

다) 같은 발행 회차의 채권을 최소 100명이 소유하고 있어야 함

라) 적격 등록 신청서를 제출해야 함(본 조 제10조 제3항 참조)

3. 대중 펀드 인증서 또는 대중 투자 회사 주식 상장 조건:

가) 발행 인증서의 총 가치가 50억 베트남 동 이상인 폐쇄형 펀드 또는 등록 상장 시점에서 자본금이 50억 베트남 동 이상인 주식 회사가어야 함

나) 펀드 설립자 및 펀드 대표 이사회 또는 투자 회사의 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 부대표이사, 부대표이사 또는 부부대표이사, 회계책임자는 상장일로부터 6개월 동안 소유한 인증서 또는 주식의 100%를 보유하고 그 다음 6개월 동안 50%를 보유해야 함

다) 대중 펀드 인증서를 최소 100명이 소유하거나 대중 투자 회사 주식을 최소 100명이 소유하고 있어야 함

라) 적격 등록 신청서를 제출해야 함(본 조 제10조 제4항 참조)

4. 중앙 증권 거래소가 증권 거래소로 전환되는 기간 동안 호치민 중앙 증권 거래소에 새로 등록 상장하려는 조직은 본 조 제1항, 제2항 및 제3항의 조건을 충족해야 함(증권법 제134조 제5항 참조)

4. 중앙 증권거래소에서 증권거래소로 전환하는 기간 동안 증권법 제134조 제5항에 따라 호치민 중앙 증권거래소에 신규 상장하기를 원하는 조직은 본 조항 제1항, 제2항 및 제3항에서 정한 조건을 충족해야 한다.

조 9. 주식 상장 조건

가) 등록 상장 시점에서 자본금이 80억 베트남 동 이상인 주식회사로서, 시장 상황에 따라 재무부는 총리의 의견을 청취한 후 최대 30%까지 자본금 기준을 조정할 수 있음

가) 상장 신청 시점에서 발행 자본금이 10억 원 이상인 주식 회사로서 회계 장부 기재 가치를 기준으로 함;

나) 상장 신청 연도 직전 연도의 영업 활동이 이익을 내고, 1년 이상 연체된 부채가 없으며 국가에 대한 재무 의무를 완수하였음;

다) 회사의 표결권 주식은 최소한 100명 이상의 주주가 보유하고 있음;

라) 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 사장, 부대표이사 또는 부사장 및 회계책임자로 구성된 주주의 경우, 상장일로부터 6개월 동안 자신이 소유한 모든 주식을 보유하고, 그 다음 6개월 동안 그 주식의 50%를 보유하도록 약속하며, 국가 소유 주식은 제외함;

마) 제10조 제2항에 따른 유효한 주식 상장 신청서를 갖춤;

나) 기초 인프라 또는 고급 기술 분야의 신설 기업이나 국가 소유 100% 지분을 보유한 기업이 주식 회사로 전환하는 경우, 제1조 제1항 제2호에서 정한 조건을 충족하지 않아도 됨;

2. 기업 채권 상장 조건

가) 상장 신청 시점에서 발행 자본금이 10억 원 이상인 주식 회사, 유한 책임 회사 또는 국영 기업으로서 회계 장부 기재 가치를 기준으로 함;

나) 한 차례 발행된 채권들은 같은 만기일을 가지며;

다) 제10조 제3항에 따른 유효한 기업 채권 상장 신청서를 갖춤;

3. 정부 채권, 정부 보증 채권, 지방 정부 채권은 발행 기관의 요청에 따라 증권 거래소에 상장될 수 있음;

4. 상장 조건을 충족하였으나 아직 상장되지 않은 증권은 증권 회사에서 거래되며, 거래 결과는 증권 거래소를 통해 증권 등록기관을 경유하여 결제됨;

5. 증권 거래소 내 상장 거래 구역의 구분은 증권 거래소의 상장 규정에 따라 이루어지며, 증권 관리 위원회의 승인을 받은 후 시행됨;

6. 재무부는 다른 종류의 증권에 대한 상장 조건을 세부적으로 규정함;

조 10. 증권 상장 신청 서류

1. 상장 신청을 하는 조직은 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에 상장 신청 서류를 제출해야 함;

2. 주식 상장 신청 서류는 다음과 같음:

가) 주식 상장 신청서;

나) 주주총회에서 주식 상장을 승인한 결정;

다) 상장 신청 시점에서 1개월 이내에 작성된 상장 신청 조직의 주주 명부;

라) 증권법 제15조에 따른 공시서;

마) 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 사장, 부대표이사 또는 부사장 및 회계책임자로 구성된 주주의 경우, 상장일로부터 6개월 동안 자신이 소유한 모든 주식을 보유하고, 그 다음 6개월 동안 그 주식의 50%를 보유하도록 약속함;

나) 상장 컨설팅 계약서(있을 경우);

바) 증권 등록기관으로부터 해당 조직의 주식이 집중 등록되었음을 증명하는 증명서;

3. 기업 채권 상장 신청 서류는 다음과 같음:

가) 기업 채권 상장 신청서;

나) 이사회 또는 주주총회(주식 회사의 경우), 이사회(2인 이상의 유한 책임 회사의 경우), 주인(1인 유한 책임 회사의 경우), 또는 관할 기관(국영 기업의 경우)에서 채권 상장을 승인한 결정;

다) 상장 신청 조직의 채권 소유자 명부;

라) 증권법 제15조에 따른 공시서;

라) 투자자에게 부과되는 상장 조직의 의무를 포함한 약정, 즉 상환 조건, 부채 비율, 전환 조건(전환 채권 상장의 경우) 및 기타 조건;

마) 보증 채권 상장의 경우, 상환 보증 또는 보증 자산 가치 확인서와 해당 자산의 합법적 소유권을 증명하는 적격 문서 및 보험 계약서(있을 경우)를 첨부하며, 보증 자산은 관할 기관에 등록되어야 함;

바) 발행 기관과 채권 소유자 대표 사이의 계약;

사) 증권 등록기관으로부터 해당 조직의 채권이 등록되었음을 증명하는 증명서;

4. 대중 펀드 증서와 증권 투자 회사 주식 상장 신청 서류는 다음과 같음:

가) 대중 펀드 증서 상장 신청서 또는 증권 투자 회사 주식 상장 신청서;

나) 투자자 대회에서 대중 펀드 증서 상장을 승인하거나 주주총회에서 증권 투자 회사 주식 상장을 승인한 결정;

다) 대중 펀드 증서 소유자 명부 또는 증권 투자 회사 주주 명부;

라) 재무부가 정한 모범 사례에 따른 대중 펀드 또는 증권 투자 회사의 규약 및 투자자 대회 또는 주주총회에서 승인된 감독 계약;

마) 증권법 제15조에 따른 공시서;

나) 펀드 대표위원회의 회원 목록 및 간략한 이력서; 펀드 대표위원회의 독립 회원들이 펀드 관리 회사와 감독 은행에 대해 독립성을 보장하는 서면 약속;

g) 주식 펀드 설립자 및 이사회의 회원 또는 증권 투자 회사의 이사회 회원, 감사위원회, 대표이사 또는 총경리, 부대표이사 또는 부총경리, 회계책임자의 소유 주식 펀드 증서 또는 증권 투자 회사 주식에 대한 보유 약정으로, 그들이 소유한 증서 또는 주식의 100%를 상장일로부터 6개월 동안 보유하고, 그 다음 6개월 동안 그 증서 또는 주식의 50%를 보유할 것에 대한 내용을 포함한다.

h) 상장 등록 시점까지의 펀드 및 증권 투자 회사의 투자 성과 보고서로서 감독 은행의 확인이 첨부되어야 한다.

증권예탁원으로부터 발행된 증권 집중 예탁 등록 확인서로, 공중 펀드의 펀드 증서 또는 공중 증권 투자 회사의 주식이 집중 예탁 등록되었음을 증명한다.

5. 상장 등록을 신청한 조직은 상장 승인을 받은 증권 거래소, 증권 중개 센터로부터 상장 승인을 받아 상장 등록 신청 서류의 사본을 증권 관리 위원회에 제출해야 한다.

6. 재무부는 다른 종류의 증권에 대한 상장 등록 신청 서류에 대한 구체적인 규정을 정한다.

조 11. 상장 등록 신청 조직과 관련 조직의 책임

1. 상장 등록 신청 조직은 상장 등록 신청 서류의 정확성, 진실성 및 완전성에 대한 법적 책임을 지며, 상장 컨설팅 조직, 승인된 감사 조직, 상장 신청 조직의 재무 보고서 검토 보고서에 서명한 사람, 상장 신청 서류를 확인한 조직 또는 개인은 해당 상장 등록 신청 서류와 관련된 범위에서 책임을 지게 된다.

2. 상장 신청 서류 검토 기간 동안 증권 거래소, 증권 중개 센터는 상장 등록 신청 조직에게 상장 등록 신청 서류를 수정하거나 보완하여 정보가 정확하게, 진실하게, 완전하게 공개되도록 하여 투자자의 권익을 보호하도록 요구할 수 있는 권한이 있다.

3. 증권 거래소, 증권 중개 센터가 상장 등록 신청 서류를 검토하는 동안 상장 등록 신청 조직의 이사회 회원, 감사위원회, 대표이사 또는 총경리, 부대표이사 또는 부총경리, 회계책임자 및 주식 소유 비율이 높은 주주는 자신이 소유한 주식을 양도하지 못한다.

4. 증권 거래소, 증권 중개 센터에 제출된 서류가 미흡하거나 정보가 잘못 기재되었거나 신규 발생한 사건이 이미 제출된 서류 내용에 영향을 미치는 경우, 상장 등록 신청 조직은 즉시 증권 거래소, 증권 중개 센터에 이를 보고하여 상장 등록 신청 서류에 수정 또는 보완을 반영해야 한다.

조 12. 상장 등록 절차

1. 합법적인 서류를 모두 받은 날로부터 30일 이내에 증권 거래소, 증권 중개 센터는 상장 등록 승인 또는 거부의 책임을 지며, 상장 등록 거부의 경우 증권 거래소, 증권 중개 센터는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

2. 증권 거래소, 증권 중개 센터는 증권 상장 규칙에서 증권 상장 등록 절차를 구체적으로 안내한다.

조항 13. 상장 등록 변경

1. 상장 기관은 다음 각 호의 사유가 발생한 경우 상장 등록 변경 절차를 이행해야 한다.

가) 상장 기관이 주식을 분할하거나 합병시키거나 배당 또는 보너스 주식 발행 또는 기존 주주에게 주식 구매 권리를 공개 제안하여 자본 증자를 하는 경우;

나) 상장 기관이 분할되거나 합병되는 경우;

다) 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에서 상장된 증권 수량에 대한 기타 변경 사항.

2. 상장 등록 변경 신청서는 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에 제출되며 다음 각 호의 서류를 포함한다.

가) 상장 등록 변경 신청서 및 관련 이유와 관련 문서;

나) 주주총회에서 주식 상장 변경을 승인한 결정, 이사회에서 채권 상장 변경을 승인한 결정 또는 주주총회에서 전환 채권 상장 변경을 승인한 결정(주식회사에 한함); 이사회에서 채권 상장 변경을 승인한 결정(주식 회사가 아닌 책임 유한 회사에 한함) 또는 단일 책임 유한 회사의 소유자(단일 책임 유한 회사에 한함) 또는 국가 기업의 자본 대표자의 결정; 투자 증권 펀드 증서 상장 변경을 승인한 투자자 대회 결정 또는 증권 투자 회사의 주주총회에서 주식 상장 변경을 승인한 결정.

3. 상장 등록 변경 절차는 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소의 상장 규정에 따라 이루어진다.

조항 14. 상장 철회

1. 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에서 상장된 증권은 다음 각 호의 사유 중 하나가 발생하면 상장 철회된다.

가) 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에서 상장된 기관이 제8조 제1항 제가호, 제2항 제가호 및 제삼항 제가호, 제9조 제1항 제가호 및 제2항 제가호에서 정한 상장 조건을 1년 동안 충족하지 못하는 경우;

나) 상장 기관이 주요 생산 및 영업 활동을 중단하거나 중단된 상태가 1년 이상 지속되는 경우;

다) 상장 기관이 사업 등록증 또는 해당 분야 활동 허가증을 회수받는 경우;

라) 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에서 12개월 동안 거래되지 않은 주식;

마) 연속 3년간 손실이 발생하고 최근 재무 보고서에서 누적 손실이 자본보다 큰 경우;

바) 상장 기관이 합병, 통합, 분할, 해산 또는 파산으로 인해 존속을 종료하거나 증권 투자 펀드가 운영을 종료하는 경우;

사) 채권 만기일에 도달하거나 발행 기관이 만기일 전에 채권 전체를 매입하는 경우;

아) 감사 기관이 상장 기관의 최근 재무 보고서에 대해 비준 의견 또는 거부 의견을 내리는 경우;

자) 상장 승인을 받은 기관이 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소에서 상장 절차를 이행하지 않는 경우, 상장 승인 날짜로부터 최대 3개월 이내;

차) 상장 기관이 상장 철회를 요청하는 경우.

2. 상장 기관이 상장 철회를 요청하는 경우, 다음 각 호의 서류를 제출해야 한다.

가) 상장 철회 신청서;

나) 주주총회에서 주식 상장 철회를 승인한 결정, 이사회에서 채권 상장 철회를 승인한 결정 또는 주주총회에서 전환 채권 상장 철회를 승인한 결정(주식회사에 한함); 이사회에서 채권 상장 철회를 승인한 결정(주식 회사가 아닌 책임 유한 회사에 한함) 또는 단일 책임 유한 회사의 소유자(단일 책임 유한 회사에 한함) 또는 국가 기업의 자본 대표자의 결정; 투자 증권 펀드 증서 상장 철회를 승인한 투자자 대회 결정 또는 증권 투자 회사의 주주총회에서 주식 상장 철회를 승인한 결정.

3. 상장 철회된 증권을 보유한 기관은 상장 철회 후 최소 12개월 동안 상장 재등록을 할 수 있으며, 제8조 및 제9조 제1항에서 정한 조건을 충족해야 한다. 상장 재등록 절차는 제10조에서 정한 규정에 따라 이루어진다.

4. 상장 철회 절차는 증권 거래소 또는 중앙 증권 거래소의 상장 규정에 따라 이루어진다.

절 2

증권 상장

해외 증권 거래소

조 15. 외국 증권거래소에 상장하기 위한 조건

1. 이 법 시행령 제6조 제1항 점 a에서 정한 조건을 충족해야 한다.

2. 주식회사의 경우 이사회 또는 주주총회(주식회사), 주식회사의 경우 이사회의 결의(주식회사를 제외한 주식회사), 주식회사의 경우 주주의 결의(주식회사를 제외한 주식회사), 또는 국가기업의 경우 자본대표의 결의(국가기업)가 있어야 한다.

3. 해당 증권거래소의 관리기관 또는 증권거래소와 베트남 증권위원회와 협약을 체결한 국가의 증권거래소 상장 조건을 충족해야 한다.

조 16. 외국 증권거래소에 상장하기 위한 보고

1. 외국 증권거래소에 상장을 신청할 때 기업은 베트남 증권위원회에 외국 증권거래소 상장 신청서의 사본을 동시에 제출해야 한다. 국내 증권거래소 또는 중개증권센터에 이미 상장되어 있는 경우 기업은 증권이 상장된 증권거래소 또는 중개증권센터에 상장 신청서의 사본을 제출해야 한다.

2. 외국 증권거래소에서 상장 승인 또는 상장 취소를 받은 날로부터 15일 이내에 기업은 베트남 증권위원회에 상장 승인 또는 상장 취소 결정의 사본과 외국 증권거래소에서의 상장 또는 상장 취소에 대한 정보를 공시하는 내용을 베트남 증권위원회의 출판물 및 전자 정보 사이트에 공시해야 한다.

조 17. 외국 증권거래소에 상장된 기업의 의무

1. 외국 법률과 베트남 법률에 따른 정보 공시를 해야 한다.

2. 외국 투자자의 참여 비율을 법률이 정한 바에 따라 보장해야 한다.

3. 국내외 증권시장에서 동시에 상장하는 경우 정기 재무보고는 국제 회계기준 또는 국제 회계기준과 베트남 회계기준을 따르며, 회계기준 간 차이점을 설명하는 부록을 포함해야 한다.

4. 외국 증권거래소에 상장과 관련된 외화 거래에 대해 베트남의 외환 관리 규정을 준수해야 한다.

장 IV

증권회사, 펀드관리회사

조 18. 증권회사, 펀드관리회사에 대한 자본 규정

1. 증권회사, 외국 자본 증권회사, 외국 증권회사 베트남 지점의 각 사업 영역에 대한 필수 자본은 다음과 같다.

a) 증권 중개: 25억 동 베트남;

b) 증권 자기거래: 100억 동 베트남;

c) 증권 발행 보증: 165억 동 베트남;

d) 증권 투자 자문: 10억 동 베트남.

2. 여러 사업 영역에 대한 면허를 신청하는 경우 필수 자본은 각 사업 영역별로 요구되는 필수 자본의 합이다.

3. 펀드관리회사, 외국 자본 펀드관리회사, 외국 펀드관리회사 베트남 지점의 최소 필수 자본은 25억 동 베트남이다. 베트남 재무부는 위탁 관리 자본 규모에 따라 펀드관리회사의 필수 자본 수준을 구체적으로 규정한다.

4. 베트남 증권회사, 펀드관리회사, 외국 증권회사 베트남 지점, 외국 펀드관리회사 베트남 지점을 설립하기 위해 출자하는 금액은 베트남 동 또는 자유 변환 외화여야 한다.

출자를 하는 조직이나 개인은 자금 출처의 적법성을 증명하고 독립 감사 기관의 확인을 받아야 한다.

5. 베트남 내 외국 자본 증권회사, 펀드관리회사의 외국 소유 비율은 법률 규정에 따라 이루어진다.

6. 특정 증권회사의 주식 또는 의사결정 권한을 가진 출자분의 10% 이상을 소유하는 조직이나 개인과 그들과 관련된 개인은 다른 증권회사의 주식 또는 의사결정 권한을 가진 출자분의 5% 이상을 소유하지 못한다.

7. 특정 펀드관리회사의 주식 또는 의사결정 권한을 가진 출자분의 10% 이상을 소유하는 조직이나 개인과 그들과 관련된 개인은 다른 펀드관리회사의 주식 또는 의사결정 권한을 가진 출자분의 5% 이상을 소유하지 못한다.

조 19. 증권회사 및 외국인 출자 증권투자신탁회사 설립 및 운영에 관한 허가 신청 서류와 절차

1. 서류는 다음과 같습니다:

가) 증권법 제63조 규정에 따른 서류

나) 증권연합회사 또는 증권투자신탁연합회사 설립 시 공동투자계약 또는 외국인 출자 증권회사 또는 증권투자신탁회사 설립 시 외국인 출자자의 자본출자 약정

다) 외국인이 법인인 경우, 서류에는 다음 자료를 추가로 첨부해야 한다: 해당 법인의 정관, 설립 및 운영 허가 또는 사업등록증명 또는 해당 국가에서 발급한 유사 법적 문서의 공증 사본; 외국 법인이 발행하는 증권투자회사 또는 증권투자신탁회사의 베트남 지점 설립 및 자본출자에 대한 최고 기관의 결정

2. 이 조 제1항 본문 및 증권법 제63조 제4항부터 제7항까지 규정에 따라 외국인 감독자 또는 총감독자, 창업주주 또는 창업회원이 외국인 개인 또는 법인인 경우, 제1항 나목과 다목은 각각 영어와 베트남어로 작성되어야 하며, 영어로 작성된 서류는 공증을 받아야 한다. 베트남어 사본 및 영어에서 베트남어로 번역된 문서는 베트남 공증기관 또는 베트남에서 합법적으로 운영되는 변호사 사무소에 의해 확인되어야 한다.

3. 허가 발급 기간은 증권법 제65조 규정에 따름.

조 20. 베트남 내 외국 증권회사 또는 증권투자신탁회사 지점 설립 및 운영에 관한 허가 신청 서류와 절차

1. 서류는 다음과 같습니다:

가) 증권법 제63조 규정에 따른 서류

나) 외국 증권회사의 정관, 설립 및 운영 허가 또는 사업등록증명의 공증 사본; 외국 증권회사의 최고 기관이 발행하는 베트남 지점 설립 및 자본출자에 대한 결정

2. 이 조 제1항 규정에 따른 서류는 각각 영어와 베트남어로 작성되어야 하며, 영어로 작성된 서류는 공증을 받아야 한다. 베트남어 사본 및 영어에서 베트남어로 번역된 문서는 베트남 공증기관 또는 베트남에서 합법적으로 운영되는 변호사 사무소에 의해 확인되어야 한다.

3. 허가 발급 기간은 증권법 제65조 규정에 따름.

장 V

증권투자회사

조 21. 증권투자회사의 조직 및 운영

1. 증권투자회사는 주식회사 형태로 설립되며, 다음과 같은 종류가 있다:

가) 대중 증권투자회사는 일반 대중에게 주식을 공개 발행하는 증권투자회사

나) 개별 발행 증권투자회사

2. 대중 증권투자회사의 주식은 증권거래소에서 상장 및 거래되며, 증권투자회사는 발행한 주식을 다시 매입할 의무가 없다.

3. 개별 발행 증권투자회사는 최대 99명의 투자자에게 주식을 공개할 수 있으며, 그 중 법인 투자자는 최소 3억 동 이상, 개인 투자자는 최소 1억 동 이상을 투자해야 한다.

개별 발행 증권투자회사는 대중 증권투자회사와 달리 증권법 제92조에서 정한 투자 제한 규정을 준수하지 않아도 된다.

4. 증권투자회사는 자체 자금 관리를 수행하거나 투자신탁회사에 위탁하여 관리하거나 투자신탁회사로부터 투자 자문을 받거나 직접 거래를 수행한다. 증권투자회사가 투자신탁회사에 자금 관리를 위탁하는 경우, 회사의 대표이사 또는 부대표이사(있을 경우), 이사회 의장 및 이사회 회원의 최소 2/3는 투자신탁회사와 독립적이어야 한다.

5. 외국 증권투자회사 또는 외국인 법인 증권투자펀드가 베트남에 투자하려면 국내 투자신탁회사에 위탁하거나 베트남 지점을 설립하여 자금을 관리해야 한다.

6. 재무부는 증권투자회사의 조직 및 운영에 대한 구체적인 규정을 제정한다.

조 22. 투자증권공사 대중회사의 공모 주식 등록 신청 서류 및 절차

1. 투자증권공사 대중회사의 공모 주식 등록 신청은 설립 주주 또는 자금관리회사가 수행한다.

2. 공모 주식 등록 신청 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 설립 주주 또는 자금관리회사의 공모 주식 등록 신청서

나) 투자증권공사의 회사 규약 초안

다) 증권법 제15조에 따른 공시 보고서

라) 감독 계약 초안

마) 자금관리회사가 자금을 관리하는 경우 투자 관리 계약 초안

나) 투자증권공사의 경영진 및 증권업무 담당 직원 예상 명단과 증권업 면허증 사본 또는 면허 신청서(자기 자금 관리 시)

다) 자기 자금 관리 시 투자 활동을 위한 기술적 물질적 기반 설명

라) 설립 주주의 명단과 개인의 주민등록증 또는 여권 사본, 법인의 사업자등록증 사본

마) 설립 주주가 공모 주식의 최소 20%를 구매하고 발행일로부터 3년간 보유할 것을 약속한 내용

3. 본 조항 제2항에서 규정된 서류는 각각 2부씩 증권위원회에 제출된다.

4. 증권위원회는 완전하고 적법한 서류를 접수한 날로부터 30일 이내에 공모 주식 발행 인증서를 발급한다. 거절 시에는 증권위원회는 서면으로 이유를 명시하여 통보한다.

조 23. 투자증권공사 대중회사의 공모 주식 발행

1. 투자증권공사 대중회사의 공모 주식 발행은 증권법 제90조에 따라 이루어진다.

2. 공모 주식 발행이 종료되면 설립 주주 또는 자금관리회사는 증권위원회에 발행 결과를 보고해야 한다. 또한 설립 주주는 증권공사 설립 허가 신청서를 완성하여 증권위원회에 제출해야 한다.

3. 증권위원회는 증권공사의 자금 모집 결과 보고서와 적법한 서류를 받은 날로부터 30일 이내에 증권공사 대중회사에 설립 및 운영 허가증을 발급한다. 거절 시에는 증권위원회는 서면으로 이유를 명시하여 통보한다.

조 24. 개별 발행 투자증권공사의 설립 및 운영 허가 신청 서류 및 절차

1. 허가 신청서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 설립 주주의 설립 및 운영 허가 신청서

나) 은행의 출자 금액 입금 확인서

다) 설립 주주의 출자 내역서

라) 감독 계약 초안

마) 설립 주주의 명단과 개인의 주민등록증 또는 여권 사본 및 법인의 사업자등록증과 재무제표 사본

나) 설립 주주가 발행일로부터 3년간 자기 주식을 보유할 것을 약속한 내용

다) 본 조항 제2항 제2호의 b, đ, e, g 항에 따른 서류

2. 설립 주주가 외국 법인인 경우, 신청서류는 다음과 같은 추가 서류를 포함한다: 외국 법인의 정관 또는 유사 문서 사본, 외국에서 발급된 설립 및 운영 허가증 또는 사업자등록증 사본, 또는 외국에서 증권업을 영위할 수 있는 증명서; 외국에서 투자증권공사를 설립하기 위한 출자 결정서

3. 본 조항 제1항에서 규정된 서류는 각각 2부씩 작성되며, 외국 법인이 설립 주주로 참여하는 경우 한글과 영어로 각각 1부씩 작성된다. 영어로 작성된 서류는 공증을 받아야 하며, 한글 사본과 영어에서 한글로 번역된 사본은 한국의 공증기관 또는 국내에서 합법적으로 운영되는 법무법인에 의해 확인되어야 한다.

4. 증권위원회는 완전하고 적법한 서류를 접수한 날로부터 30일 이내에 투자증권공사에 설립 및 운영 허가증을 발급한다. 거절 시에는 증권위원회는 서면으로 이유를 명시하여 통보한다.

조 25. 증권투자회사의 자본금 증감

증권투자회사의 자본금 증감에 관한 조건, 서류, 절차는 재무부가 정한 규정에 따라 이루어진다.

조 26. 증권투자회사의 보고 및 정보공개 제도

1. 증권투자회사는 증권투자신탁기금에 대한 보고 제도에 관한 재무부 규정에 따라 보고 제도를 시행한다.

2. 증권투자회사가 공중에게 주식을 공모하거나 주식이 증권거래소 또는 중앙증권매매소에 상장된 경우, 증권법 제106조와 재무부 지침에 따라 정보를 공개해야 한다.

3. 증권투자회사가 개별 발행을 하는 경우에는 증권법 제100조 제4항에서 정한 방식으로 정보를 공개하지 않아도 된다. 이 경우 증권투자회사는 주주들에게 회사의 정관에 따른 방식으로 정보를 제공하고 동시에 증권위원회에 정보 내용을 보고해야 한다.

조 27. 증권투자회사의 조직 및 운영 정관 내용

증권투자회사의 조직 및 운영 정관은 다음과 같은 내용을 포함한다:

1. 회사명, 본사 주소, 증권투자회사, 펀드관리회사(있을 경우), 감사은행에 대한 간략한 정보;

2. 사업목적; 투자분야; 운영기간;

3. 자본금과 자본금 증감에 관한 규정;

4. 설립주주의 정보와 설립주주의 주식 수;

5. 주주의 권리와 의무;

6. 관리조직 구조;

7. 법정대표인;

8. 회사 결정의 통과 방식; 내부 분쟁 해결 원칙;

9. 이사회와 주주총회에 관한 규정;

10. 투자 제한;

11. 감사은행 선정 및 변경, 독립 감사기관 선정 및 변경에 관한 규정;

12. 주식의 양도, 발행, 매입에 관한 규정; 주식 상장에 관한 규정;

13. 비용과 수익 종류; 증권투자회사 및 감사은행의 관리 인력에 대한 수수료 및 보상 금액; 연간 예상 총비용(회사 자체 관리 시);

14. 세후 이익 배분 원칙 및 경영 손실 처리 방법;

15. 순자산 가치 및 각 주식의 순자산 가치 산정 방법;

16. 증권투자회사, 펀드관리회사, 감사은행과 관련된 조직 및 개인 사이의 이해충돌 해결에 관한 규정;

17. 보고 제도에 관한 규정;

18. 해산 사유, 해산 절차 및 회사 자산 청산 절차;

19. 정관 수정 및 보완 방식;

20. 법정대표인, 설립주주, 설립주주의 위임 대표인의 성명 및 서명;

21. 주주들이 법률 규정에 위반되지 않는 범위 내에서 합의한 다른 내용.

조 28. 증권법 효력 발생 전 설립된 증권투자기업의 재등록

1. 증권법 효력 발생 전 설립된 기업이 증권법 제97조 제1항의 규정을 충족하는 경우, 증권법 효력 발생일로부터 1년 이내에 재무부 지침에 따라 증권투자회사 모델로 재등록 절차를 완료해야 한다.

2. 재등록 절차를 완료한 후 증권투자회사는 증권법, 이 시행령 및 관련 법령을 준수해야 한다.

장 6
시행규정

조 29. 본 nghị định이 효력 발생 전 증권업에 종사하는 조직에 대한 재등록

1. 본 nghị định이 효력 발생 전 호치민 증권交易中心上市的组织，如果不符合本 nghị định规定的证券交易所上市条件，在本 nghị định生效之日起两年内必须调整以符合证券交易所上市条件。超过上述期限仍不符合证券交易所上市条件的，则必须转移到交易中心上市。

2. 본 nghị định이 효력 발생 전 증권 거래 허가를 받은 증권회사 및 펀드 관리 회사가 법정 자본금 조건을 충족하지 못한 경우, 본 nghị định이 효력 발생之日起两年内必须办理增资手续。

3. 펀드 관리 회사가 투자 포트폴리오 관리 업무를 수행하려는 경우, 재무부의 지침에 따라 설립 및 운영 허가를 변경하는 절차를 본 nghị định이 효력 발생之日起90天内完成。

4. 본 법률이 효력 발생 전 증권법 시행 전 증권사 및 펀드 관리 회사의 해외 지사가 증권 관리위원회 발행의 설립 지사 허가 없이 운영된 경우, 본 nghị định이 효력 발생之日起一年内必须向证券管理委员会重新登记。

5. 증권 거래 허가를 받은 직업 자격증이 증권법 시행 전 발급되었고 여전히 유효 기간이 6개월 이상 남아 있는 경우, 새로운 형식으로 변경해야 한다.

조 30. 본 nghị định의 효력

본 nghị định은 공보에 게재된 날로부터 15일 후 효력 발생한다. 이전의 규정 중 본 nghị định과 모순되는 것은 모두 폐지된다.

조 31. 이행 조직

1. 재무부는 이 시행령의 시행을 위한 지침을 마련하는 책임이 있다.

2. 각 부총리, 중앙부처급 기관 수장, 정부 소속 기관 수장, 각 지방인민위원회 주석은 본 시행령을 집행하는 데 대한 책임을 진다./.