시행령 제 14/2025/TT-BTC 는 2020년 12월 31일 재무부 장관이 발표한 시행규칙 제 119/2020/TT-BTC 에 명시된 증권 등록, 보관, 대차대급 및 거래 결제 활동과 관련된 몇 가지 조항을 수정하고 보완하며, 또한 2021년 7월 12일 재무부 장관이 발표한 시행규칙 제 58/2021/TT-BTC 에 명시된 파생 증권 및 파생 증권 시장에 대한 정부령 제 158/2020/NĐ-CP 의 몇 가지 조항에 대한 지침을 수정하고 보완한다.

시행규칙

2020년 12월 31일 재무부령 제119/2020/TT-BTC "증권 등록, 보관, 결제 및 거래에 관한 규정" 일부 조항을 개정하고 보완하며, 2021년 7월 12일 재무부령 제58/2021/TT-BTC "증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP 몇 가지 조항에 대한 지침" 일부 조항을 개정하고 보완함

증권법(2019년 11월 26일 제정)에 근거함

증권법, 회계법, 독립 감사법, 국가예산법, 공공재산 관리 및 사용법, 세금 관리법, 개인소득세법, 국가예비금법, 행정처분법을 일부 개정한 법률에 근거하여

"신분증법(2023년 11월 27일)에 근거함;"

증권법 일부 조항의 세부적인 시행을 규정하기 위한 정부령 제 155/2020/NĐ-CP 2020년 12월 31일;

정부가 2020년 12월 31일 제정한 증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP에 근거하여

정부가 2025년 2월 24일 제정한 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 정부령 제29/2025/NĐ-CP에 근거하여

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부장관은 재무부령 제119/2020/TT-BTC "증권 등록, 보관, 결제 및 거래에 관한 규정"과 재무부령 제58/2021/TT-BTC "증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP 몇 가지 조항에 대한 지침" 일부 조항을 개정하고 보완하는 재무부령을 발부한다.

제1조. 재무부령 제119/2020/TT-BTC "증권 등록, 보관, 결제 및 거래에 관한 규정" 일부 조항을 개정하고 보완함

1. 제6조 제3항 제h호를 다음과 같이 개정하고 보완함:

"h) 권리 소유 이전 당사자가 조직인 경우 설립 및 운영 허가증 또는 등록 사업자 증명서 또는 동등한 문서"

2. 제17조 제2항 제c호를 다음과 같이 개정하고 보완함:

"c) 국내 고객이 베트남 국민 또는 베트남 출신으로 국적을 확인할 수 없는 베트남 거주자인 경우 개인 식별번호; 국내 고객이 조직인 경우 등록 사업자 증명서 번호 및 발급 일자 또는 동등한 문서; 외국 투자자가 아닌 고객의 경우 증권 거래 코드 등록 증명서 번호 및 발급 일자;"

제2조. 재무부령 제58/2021/TT-BTC "증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP 몇 가지 조항에 대한 지침" 부록에 따라 부착된 모형 제01, 모형 제02를 본 통지 부착 모형 제01, 모형 제02로 대체함.

조 3. 시행규정

1. 본 통지는 2025년 6월 1일부터 효력이 발생함

2. 증권관리위원회, 베트남 증권거래소, 하노이 증권거래소, 호치민 증권거래소, 베트남 증권보관 및 결제총회사 및 관련 조직, 개인은 본 통지를 집행하는 책임이 있음./.

사회주의 공화국 베트남

독립 - 자유 - 행복

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..., ...월 ...일...

위임 결제, 결제 계약

비결제 회원과 공동 결제 회원 간의 위임 결제, 결제 계약은 최소한 다음 내용을 포함해야 함:

1. 법적 근거

증권법(2019년 11월 26일 제정)에 근거함

2015년 11월 24일 민법에 의거함;

정부가 2020년 12월 31일 제정한 증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP에 근거하여

재무부령 제58/2021/TT-BTC "증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP 몇 가지 조항에 대한 지침"에 근거하여

재무부령 제14호 "증권 등록, 보관, 결제 및 거래에 관한 규정"과 "증권 파생상품 및 증권 파생상품 시장에 관한 정부령 제158/2020/NĐ-CP 몇 가지 조항에 대한 지침" 일부 조항을 개정하고 보완한 재무부령 제14/2025/TT-BTC에 근거하여

2. 계약에 참여하는 당사자

비결제 회원의 이름, 주소, 전화번호, 설립 및 운영 허가증 번호; 개인이 베트남 국민 또는 베트남 출신으로 국적을 확인할 수 없는 베트남 거주자 또는 베트남 외국인으로서 개인 식별번호를 받은 경우, 성, 중간 이름, 출생 이름, 생년월일, 개인 식별번호, 베트남 외국인으로서 개인 식별번호를 받지 않은 경우 여권 번호, 직위, 대표자의 위임 결정, 법에 따른 위임받은 사람의 결정; 비결제 회원의 대표자와 위임받은 사람의 직위, 법에 따른 위임 결정

공동 결제 회원의 이름, 주소, 전화번호, 설립 및 운영 허가증 번호; 개인이 베트남 국민 또는 베트남 출신으로 국적을 확인할 수 없는 베트남 거주자 또는 베트남 외국인으로서 개인 식별번호를 받은 경우, 성, 중간 이름, 출생 이름, 생년월일, 개인 식별번호, 베트남 외국인으로서 개인 식별번호를 받지 않은 경우 여권 번호, 직위, 대표자의 위임 결정, 법에 따른 위임받은 사람의 결정; 공동 결제 회원의 대표자와 위임받은 사람의 직위, 법에 따른 위임 결정

3. 조항 및 구체적인 합의

투자자가 비결제 회원에게 개설하는 계좌;

투자자가 공동 결제 회원에게 개설하는 신용 계좌;

비결제 회원은 투자자가 공동 결제 회원과의 관계에서의 대표자 역할을 수행함;

투자자 - 비결제 회원 - 공동 결제 회원 간의 3자 계약;

투자자의 신용 예치금 입금 및 인출 규정;

증권 파생상품 거래 전 신용 예치금 검토 규정;

신용 예치금 사용 비율을 보장하고 허용된 포지션 한도를 준수하기 위한 보유 계약 수량 규제 규정.

4. 각 당사자의 권리와 의무에 대한 조항

공동 결제 회원은 비결제 회원의 위임을 받아 증권 파생상품 거래의 결제 보장을 수행하며, 결제 보장 메커니즘과 위험 방지 기제를 통해 이를 실현함;

공동결제원은 비공동결제원 회원 및 그 회원의 고객에게 결제와 관련된 활동을 포함한 결제 서비스를 제공한다. 이는 파생 증권 거래에 대한 결제 및 정산, 비공동결제원 회원 및 그 회원의 고객의 신용 보증 관리, 비공동결제원 회원 및 그 회원의 고객의 계좌와 재산의 독립적인 관리를 보장한다.

각 당사자의 다른 권리와 의무(있을 경우)

5. 기타 합의 사항

위임 수수료(있을 경우) 또는 당사자 간의 합의에 따른 규정;

분쟁 해결;

비공동결제원 회원 또는 그 회원의 고객이 결제 능력을 상실한 경우의 처리 방안;

비공동결제원 회원 또는 그 회원의 고객이 파산한 경우의 처리 방안;

비공동결제원의 오류(오더 잘못 설정 등) 또는 공동결제원의 오류(신용 보증 정보 잘못 제공, 계약 정보 잘못 기재 등)에 대한 처리;

계약 변경, 추가, 종료;

6. 당사자의 권리와 의무에 영향을 미치는 기타 문제들;

사회주의 공화국 베트남

독립 - 자유 - 행복

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..., ...월 ...일...

파생 증권 거래 계좌 개설 계약

증권회사와 고객 사이의 파생 증권 거래 계좌 개설 계약에는 최소한 다음과 같은 내용이 포함되어야 한다.

1. 계약 체결 당사자

증권회사의 이름, 주소, 전화번호, 설립 및 운영 허가 번호; 개인 고객의 이름, 중간명, 성, 생년월일, 개인 식별번호(베트남 국민, 베트남 출신 국적 미확인 거주자, 베트남에서 개인 식별번호를 발급받은 외국인), 외국인의 여권번호(개인 식별번호 미발급 외국인); 증권회사의 대표자로부터 위임을 받은 사람의 결정서(있을 경우);

개인 고객의 이름, 중간명, 성, 생년월일, 주소, 전화번호, 개인 식별번호(베트남 국민, 베트남 출신 국적 미확인 거주자, 베트남에서 개인 식별번호를 발급받은 외국인), 외국인의 여권번호(개인 식별번호 미발급 외국인); 법인 고객의 이름, 주소, 사업자등록증; 법인 고객의 대표자로부터 위임을 받은 사람의 이름, 중간명, 성, 생년월일, 직위, 개인 식별번호(베트남 국민, 베트남 출신 국적 미확인 거주자, 베트남에서 개인 식별번호를 발급받은 외국인), 외국인의 여권번호(개인 식별번호 미발급 외국인), 법인 고객의 대표자로부터 위임을 받은 사람의 결정서(있을 경우);

2. 구체적인 합의 사항

a) 증권회사가 주문을 받는 방법;

b) 증권 신용 보증 비율;

c) 은행에서의 신용 보증 잔액에 대한 이자율 합의;

d) 고객이 결제 능력을 상실한 경우의 재산 처리 기간과 방법;

e) 파생 증권 거래로 인해 외화를 베트남 동으로 전환하는 시간과 방법에 대한 합의;

f) 공동결제원이 결제 능력을 상실하거나 운영 중단, 해체, 파산 상태에 있을 때 발생할 수 있는 위험에 대한 명시;

3. 당사자의 권리와 의무

a) 고객의 권리와 의무(돈, 파생 증권 및 이에 연관된 이익에 대한 소유권, 법적으로 인정되는 다른 이익; 회사의 요청에 따라 정보를 제공하고 거래 수수료를 지불 등);

b) 증권회사의 권리와 의무(거래 수수료를 징수하고 고객과의 합의에 따라 다른 위임을 수행; 고객의 돈, 파생 증권을 보관하고 관리하며 거래를 수행하고 정보를 보호하며 고객의 요청에 따라 정보를 제공 등);

c) 공동결제원의 권리(투자자의 신용 보증 자산을 베트남 증권예탁결제원에 대출하기 위한 보증; 투자가 결제 능력을 상실한 경우 투자자의 신용 보증 자산을 사용하여 포지션을 폐쇄할 수 있는 권한 등);

4. 기타 합의 사항

a) 계약 위반에 따른 책임, 이 절에서는 다음과 같이 명시된다:

고객은 회사가 본 계약에서 정한 의무를 위반한 경우 손해를 배상받을 수 있다;

배상 금액: 당사자들이 구체적으로 합의하거나 법률 규정에 따르게 된다;

b) 회사가 운영 중단, 멤버 자격 취소, 중개 업무 조정, 해체 또는 허가 취소 등의 경우 계좌 처리 방법;

c) 계약의 조기 종료 시기;

d) 계약의 효력 발생 시기;

d) 분쟁 해결;

법률 규정에 부합하는 기타 합의 사항