시행규칙 제 23/2014/TT-NHNN 계좌 결제 서비스 제공 기관에서 결제 계좌 개설 및 사용에 관한 지침

시행규칙

결제계좌 개설 및 이용에 관한 지침

근거 베트남 국립은행법 제46/2010/QH12호 2010년 6월 16일;

근거 금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 2010년 6월 16일;

근거 민법 제33호 2005년 제11차 국회 법률 2005년 6월 14일;

직원에 관한 2012년 11월 22일 정부의 현금 없는 결제에 관한 시행령 101/2012/NĐ-CP;

직원에 관한 2013년 11월 11일 정부가 발행한 제2013-156호 시행령은 한국은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정한다.

결제과 과장의 요청에 따라

국세청은 결제계좌 개설 및 이용에 관한 지침을 발령함.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

1. 본 지침은 금융기관 또는 개인이 결제서비스 제공기관에서 결제계좌를 개설하고 이용하는 방법에 대해 설명한다.

2. 중앙회계국의 결제계좌 개설 및 이용은 본 지침과 국세청의 지침에 따라 이루어진다.

3. 거주자와 비거주자의 외화 결제계좌 개설 및 이용, 비거주자와 거주자 개인의 외국인 동네 결제계좌 개설 및 이용은 외환 관리법과 본 지침에 따른다.

조 2. 적용대상

1. 무현금 결제 서비스 제공 조직은 다음과 같다:

a) 국세청;

2. 결제 서비스를 제공하는 조직에서 계좌 결제를 개설하는 조직과 개인(이하 "고객"이라 함)

3. 결제 서비스를 제공하는 조직에서 계좌 결제를 개설하고 사용하는 것과 관련된 다른 조직과 개인

제 3조. 계좌 결제의 형태

1. 계좌 결제의 형태에는 개인 계좌 결제, 조직 계좌 결제, 공동 계좌 결제가 포함됨

조 3. 결제계좌 개설 형태와 계좌 잔액에 대한 이자 지급

1. 결제계좌 개설 형태는 개인 결제계좌, 기관 결제계좌, 공동 결제계좌로 구분된다.

2. 개인 결제계좌는 개인 고객이 결제서비스 제공기관에서 개설한 계좌이다.

3. 기관 결제계좌는 기관 고객이 결제서비스 제공기관에서 개설한 계좌이다. 기관 결제계좌의 주체는 법적 대표자 또는 위임된 대표자가 되며, 그들은 해당 기관의 이름으로 결제계좌 관련 거래를 수행한다.

4. 공동 결제계좌는 2012년 11월 22일 현금 없는 결제에 관한 시행령 101/2012/NĐ-CP 제10조 제3항에 규정된 계좌이다.

조 4. 결제계좌 사용 시 위임

1. 결제계좌 사용 중 주체는 법적 대표자 또는 회계책임자(있을 경우)가 다른 사람에게 위임할 수 있다.

2. 결제계좌 사용 시 위임은 문서로 이루어져야 하며, 법령에 따른 위임 절차를 따르어야 한다. 기관의 결제계좌 사용 시 위임은 기관의 서면 동의가 필요하다.

3. 결제계좌 사용 시 위임을 위해 주체는 결제서비스 제공기관에 위임 문서와 위임받는 사람의 서명 모형 등록 및 여권 또는 신분증 사본을 제출해야 한다(사본이 인증되지 않은 경우 원본을 제시하여 확인해야 함).

조 5. 결제계좌 주체의 권리와 의무

1. 결제계좌 주체는 다음과 같은 권리를 가진다:

a) 자신의 결제계좌 잔액을 합법적이고 유효한 결제 명령을 수행하기 위해 사용할 수 있다. 결제계좌 주체는 결제서비스 제공기관에서 결제계좌 사용을 편리하고 안전하게 할 수 있도록 지원받는다;

b) 결제서비스 제공기관에서 제공하는 결제 수단, 서비스 및 편의를 선택할 수 있다;

c) 조 4에 따른 결제계좌 사용을 다른 사람에게 위임할 수 있다;

d) 결제서비스 제공기관에 합법적이고 유효한 결제 명령을 수행하고, 계좌 잔액 및 거래 정보를 제공하도록 요구할 수 있다;

e) 공동 결제계좌 주체들 간의 분쟁 발생 시 결제서비스 제공기관에 통보할 수 있으며, 결제서비스 제공기관은 필요한 경우 계좌를 일시적으로 봉인하거나 폐쇄할 수 있다;

f) 법령이나 결제서비스 제공기관과의 서면 협약에 따라 다른 권리를 행사할 수 있다(법령과 충돌하지 않는 범위 내에서);

2. 결제계좌 주체는 다음과 같은 의무를 부담한다:

a) 결제 명령을 수행하기 위해 결제계좌에 충분한 금액이 있어야 한다. 결제서비스 제공기관과의 통과 계약이 있을 경우, 계좌 잔액 초과 시 관련 의무를 이행해야 한다;

b) 본 지침에서 규정된 결제계좌 개설 및 이용에 관한 모든 규칙을 준수해야 한다;

c) 자신의 계좌에 오류나 착오가 있거나 계좌가 악용되었다고 의심될 때 결제서비스 제공기관에 즉시 알릴 의무가 있다;

d) 계좌에 잘못 기재된 금액을 반환하거나 결제서비스 제공기관과 함께 반환해야 한다;

e) 계좌 개설 및 이용과 관련된 모든 정보를 정확히 제공하고, 계좌 개설 정보 변경 시 즉시 결제서비스 제공기관에 통보하고 관련 서류를 제출해야 한다;

f) 결제서비스 제공기관이 정한 최소 잔액을 유지해야 한다;

g) 결제서비스를 이용 중 자신의 실수로 인한 손해나 사기를 당했을 때 책임을 진다;

h) 자신의 결제계좌를 대여하거나 빌려주어서는 안 된다;

i) 결제계좌를 불법 행위, 테러 자금 지원, 사기, 부정 행위 등을 목적으로 사용해서는 안 된다.

조 6. 결제 서비스 제공 기관의 권리와 의무

1. 결제 서비스 제공 기관은 고객의 결제 계좌를 개설한 기관으로서 다음 권리를 가집니다:

a) 결제 서비스 제공 기관은 다음 사유로 고객의 결제 계좌에서 금액을 차감할 수 있습니다:

- 법령에 따라 고객과 사전 서면 합의된 내용에 따라 만기 도래한 채무, 연체료, 이자 및 결제 계좌 관리 과정에서 발생한 비용 등을 회수하기 위함;

- 법령에 따른 행정처분 집행 결정, 집행명령, 세금 징수 결정 또는 다른 결제 의무를 수행하기 위해 정부 기관이 서면 요청한 경우;

- 법령 및 관련 규정에 따라 잘못 기재된 항목, 본질에 맞지 않게 기재된 항목 또는 사용 목적과 부합하지 않는 항목을 수정하고 이를 고객에게 통보하는 경우;

- 잘못된 입금을 발견하거나 고객의 요청에 따라 결제 서비스 제공 기관이 송금한 금액 중 송금인의 결제 명령과 일치하지 않는 부분을 취소하는 경우;

- 고객과 결제 서비스 제공 기관 간의 합의에 따라 정기적으로 지급되는 결제 항목을 지급하기 위함;

(i) 결제 명령이 불법적 또는 유효하지 않을 때;

- 고객이 결제 절차 요구사항을 충족시키지 않았거나 결제 명령서가 유효하지 않거나 계좌 개설 시 등록된 정보와 일치하지 않거나 고객과 결제 서비스 제공 기관 간의 합의와 부합하지 않는 경우;

- 결제 계좌 잔액이 부족하거나 오버드래프트 한도를 초과하여 결제 명령을 처리할 수 없는 경우;

- 정부 기관의 서면 요청이나 결제 거래가 자금세탁 또는 테러 자금 지원에 관한 법률에 따른 증거가 있는 경우;

- 결제 계좌가 일시적으로 봉인되거나 전체적으로 동결되었거나 일부가 봉인되거나 동결되어 잔액이 부족하거나 오버드래프트 한도를 초과하여 결제 명령을 처리할 수 없는 경우(오버드래프트 가능 경우 제외);

c) 고객이 정부 기관의 강제 집행 결정에 따른 결제 의무를 완수하지 않았거나 결제 서비스 제공 기관에 대한 채무를 모두 상환하지 않은 경우, 고객의 요청에 따른 일시적 봉인 또는 계좌 폐쇄 요구를 거절하거나 공동 계좌의 동결을 미루는 경우;

d) 결제 계좌의 최소 잔액을 규정하고 이를 공개하며 고객이 이해할 수 있도록 구체적인 안내를 제공합니다;

đ) 결제 계좌의 개설 및 사용 과정에서 안전성과 보안을 보장하기 위한 조치를 규정하고 적용합니다;

f) 법령이나 결제서비스 제공기관과의 서면 협약에 따라 다른 권리를 행사할 수 있다(법령과 충돌하지 않는 범위 내에서);

2. 결제 서비스 제공 기관은 다음 의무를 가지며:

a) 결제 명령의 합법성 및 유효성을 검토한 후 고객의 결제 명령을 실행합니다;

b) 고객이 법인일 경우 회계책임자 또는 회계 담당자의 서명 샘플을 보관하고, 고객이 개인일 경우 고객의 서명 샘플을 보관하며, 결제 계좌 사용 과정에서 확인 및 대조를 위해 위임받은 사람들의 서명 샘플을 보관합니다;

c) 입금 명령을 받은 금액을 고객의 결제 계좌에 즉시 입금하고, 잘못된 차감으로 인해 고객의 결제 계좌에서 차감된 금액을 즉시 반환합니다;

d) 고객과 합의된 내용(결제 계좌 개설 및 사용 계약서에 규정된 내용)에 따라 결제 계좌의 잔액 및 거래 내역을 즉시 제공하며, 제공한 정보의 정확성에 대해 책임을 집니다;

đ) 고객의 결제 계좌 개설 신청서 내용 변경을 통보받은 경우 관련 정보를 즉시 업데이트하고, 법령에 따라 결제 계좌 개설 신청서 및 거래 증빙 서류를 보관합니다;

e) 결제 계좌와 거래와 관련된 정보의 비밀을 보장합니다;

g) 결제 서비스 제공 기관의 과실로 인해 고객의 결제 계좌에서 발생한 손해에 대해 책임을 집니다;

h) 자금세탁 및 테러 자금 지원 방지를 위한 법령을 준수합니다;

i) 결제 계좌의 개설 및 사용에 대한 내부 절차를 마련하고 최소 잔액 유지에 대한 안내를 공개하며, 고객이 이해할 수 있도록 안내하고, 개설 및 사용 과정에서 발생하는 질문 및 불만을 즉시 처리합니다;

장 II
국가은행에서 결제 계좌 개설 및 사용

조 7. 결제 계좌 개설 대상

가) 금융기관(본사)

나) 베트남 내 외국 은행 지점

다) 중앙 국고재정국

씨) 중앙국고금고.

2. 중앙정부 소속 지방 중앙은행 지점(이하 "지방 중앙은행 지점"이라 한다)은 해당 지역 내 금융기관, 외국 은행 지점, 국고금고에 대한 결제 계좌를 개설한다.

조 8. 계좌 개설 신청 서류

1. 중앙은행에서의 결제 계좌 개설 신청 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 합법적 대표자가 서명하고 인장을 찍은 결제 계좌 개설 신청서와 도장 및 서명 샘플 등록서(본 통지규칙 부록 01과 부록 02 참조)가 포함되어야 한다.

나) 결제 계좌를 개설하는 기관이 설립되고 합법적으로 운영되는 것을 증명하는 서류로, 정관, 설립 결정서, 영업 허가증, 사업자 등록증 또는 법인 등록증 또는 투자 인증서 등을 포함한다.

다) 계좌 주인으로 등록하는 사람의 합법적 대표자 자격을 증명하는 서류와 그 사람의 여권 또는 운전면허증(유효기간 내)이 포함되어야 한다.

라) 회계책임자 또는 회계 담당자, 은행 거래 증빙서류 검토 담당자의 임명 문서 또는 결정서와 그들의 여권 또는 운전면허증(유효기간 내)이 포함되어야 한다.

2. 조항 1 점 b, c, d에 따라 결제 계좌 개설 신청서류는 원본 또는 사본으로 제출될 수 있다. 만약 신청서류가 외국어로 작성된 경우, 법령에 따라 한국어로 번역되고 공증되어야 한다.

조 9. 계좌 개설 절차 및 절차

1. 중앙은행에서 결제 계좌를 개설하기를 원할 때, 계좌 개설을 요청하는 기관은 본 통지규칙 조 8에 따라 1부 신청서류를 중앙은행(중앙은행 거래소 또는 지방 중앙은행 지점)에 제출해야 한다.

2. 신청서류를 받은 중앙은행 거래소 또는 지방 중앙은행 지점은 신청서류의 모든 서류를 검토하고, 계좌 개설 신청서에 기재된 정보와 일치하는지 확인하여 정확성을 보장해야 한다.

신청서류의 서류가 공증되지 않은 사본인 경우, 계좌 개설을 요청하는 기관은 원본을 제시하여 확인하고, 확인자는 사본에 서명하여 원본과 사본의 일치성을 확인하고 책임을 진다.

3. 중앙은행은 계좌 개설을 요청한 기관으로부터 신청서류를 받은 날로부터 1일 이내에 다음 사항을 처리해야 한다:

가) 신청서류가 완전하고 적법하며, 계좌 개설 신청서에 기재된 정보가 신청서류 내 관련 서류와 일치하는 경우, 중앙은행은 계좌를 개설하고 계좌번호와 계좌 활동 시작일을 고객에게 통보한다.

나) 신청서류가 미완성 또는 불법적이거나, 계좌 개설 신청서에 기재된 정보와 신청서류 내 관련 서류 사이에 불일치가 있는 경우, 중앙은행은 고객에게 서류를 보완하도록 통보하고, 본 조항 3 점 a에 따라 중앙은행에 재제출하도록 안내한다.

다) 중앙은행이 계좌 개설을 거부하는 경우, 고객에게 거부 이유를 통보해야 한다.

조 10. 결제계좌의 사용

1. 중앙은행에 개설된 결제계좌는 현금 입출금, 수표 발행, 회계 처리, 거래 추적 및 중앙은행이 조직하고 운영하는 결제 시스템을 통해 이루어지는 결제 명령의 이행, 계좌별 단일 거래 결제 및 중앙은행이 제공하는 기타 결제 서비스를 위해 사용된다.

2. 금융기관 또는 외국 은행 지점이 중앙은행의 거래소에 개설한 결제계좌는 개방시장 거래 참여, 양도 가능 금융상품 매매, 정부 채권, 국고 수표, 중앙은행 수표 및 중앙은행이 규정한 화폐 시장 활동을 수행하기 위해 사용된다.

장 III
은행 및 외국 은행 지점에서 결제계좌의 개설과 사용

조 11. 결제계좌 개설 대상

1. 은행 또는 외국 은행 지점에서 개설할 수 있는 개인은 다음과 같다:

가) 법률에 따라 민사 행위 능력이 완전한 만 18세 이상의 사람

나) 민사 행위 능력 상실 또는 제한 없이 만 15세 이상 만 18세 미만의 사람으로서 계좌 개설 의무를 이행할 수 있는 재산을 보유한 사람

다) 만 15세 미만의 사람, 만 15세 이상 만 18세 미만의 법률 제1항 제2호에 따른 대상자 외의 사람, 민사 행위 능력 상실자, 법률에 따라 제한된 민사 행위 능력자가 법정 대리인 또는 대표자를 통해 결제계좌를 개설한다.

2. 법률에 따라 설립되고 합법적으로 운영되는 조직에는 법인, 개인 사업자, 개인 사업체 및 법률에 따라 은행 또는 외국 은행 지점에서 계좌를 개설할 수 있는 다른 조직이 포함된다.

1. 개인의 결제계좌에 대해:

가) 은행 또는 외국 은행 지점에서 계좌를 개설하는 곳의 모델에 따라 작성된 결제계좌 개설 신청서로, 통지 제13조 제1항의 규정에 부합해야 한다.

나) 계좌 소유자의 주민등록증 또는 여권(유효기간 내), 주민등록증(비록 만 14세 미만의 베트남 국민인 경우 출생신고서), 입국 비자 또는 입국 비자 면제 증명서(외국인인 경우)(계좌 소유자)

다) 개인이 법정 대리인 또는 대표자를 통해 결제계좌를 개설하는 경우, 제1항 조문 1의 규정에 따른 서류 외에도, 법정 대리인 또는 대표자의 주민등록증 또는 여권(유효기간 내)과 그들이 계좌 소유자에 대한 합법적인 대표 자격을 증명하는 서류가 포함되어야 한다.

2. 조직의 결제계좌에 대해:

가) 은행 또는 외국 은행 지점에서 계좌를 개설하는 곳의 모델에 따라 작성된 결제계좌 개설 신청서로, 통지 제13조 제2항의 규정에 부합해야 한다.

나) 조직이 합법적으로 설립되고 운영되며 결제계좌를 개설할 수 있음을 증명하는 서류: 설립 결정, 영업 허가증, 기업 등록증 또는 법률에 따라 요구되는 기타 서류

다) 계좌 소유자 등록을 위한 법정 대표 또는 위임 대표의 자격을 증명하는 서류와 그들의 주민등록증 또는 여권(유효기간 내)

라) 법률에 따라 결제 시 계좌 개설 조직이 반드시 회계책임자 또는 회계 담당자의 서명을 포함한 회계 거래 증빙서류를 은행에 제출해야 하는 경우, 제2항 조문 2의 규정에 따른 서류 외에도, 회계책임자(또는 회계 담당자)의 임명 결정과 그들의 주민등록증 또는 여권(유효기간 내)이 포함되어야 한다.

3. 공동 결제계좌에 대해:

가) 은행 또는 외국 은행 지점에서 계좌를 개설하는 곳의 모델에 따라 작성된 결제계좌 개설 신청서로, 통지 제13조 제3항의 규정에 부합해야 한다.

나) 공동 결제계좌 명의인 각 주체의 서류:

- 공동 결제계좌 명의인이 개인인 경우, 계좌 개설 서류는 본 조문 제1항의 규정에 따른 서류를 포함한다.

- 공동 결제계좌 명의인이 조직인 경우, 계좌 개설 서류는 본 조문 제2항의 규정에 따른 서류를 포함한다.

다) 각 계좌 소유자가 공동 결제계좌 관리 및 사용에 관한 합의서(또는 계약서).

4. 본 조문 제1항 제2호 및 제3호, 제2항 제2호, 제3호 및 제4호에 따른 계좌 개설 서류는 원본 또는 사본이다. 계좌 개설 서류가 외국어로 작성된 경우, 법률에 따라 베트남어로 번역되고 공증되어야 한다.

1. 개인 결제 계좌 개설 신청서는 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 계좌 소유자 정보는 다음과 같이 포함되어야 한다:

- 베트남인 개인의 경우: 성명, 출생 연월일, 국적; 직업 및 직위; 전화번호; 유효한 신분증 번호 또는 여권 번호, 발급 일자 및 발급 기관; 주민등록 주소와 현재 거주 주소; 거주자 또는 비거주자 여부;

- 외국인 개인의 경우: 성명, 출생 연월일, 국적; 직업 및 직위; 전화번호; 유효한 신분증 번호 또는 여권 번호, 발급 일자 및 발급 기관, 입국 비자; 해외 거주 등록 주소와 베트남 내 거주 등록 주소; 거주자 또는 비거주자 여부.

b) 계좌 소유자의 법정 대리인 또는 보호인 정보(개인 계좌를 법정 대리인 또는 보호인을 통해 개설하는 경우)는 다음과 같이 포함되어야 한다:

- 계좌 소유자의 법정 대리인 또는 보호인이 개인인 경우, 법정 대리인 또는 보호인 정보는 본 조 제1항 제a호에 따라 처리된다.

- 계좌 소유자의 보호인이 조직인 경우, 정보는 다음과 같이 포함되어야 한다: 거래 이름 전체 및 약어; 본사 주소, 거래 주소, 전화번호, 팩스번호; 영역별 활동 및 사업; 조직의 법정 대리인.

c) 계좌 소유자 또는 그 법정 대리인 또는 보호인 및 관련자(있을 경우)의 서명 샘플은 은행 또는 외국 은행 지점과의 거래 증빙서류에 포함되어야 한다.

2. 조직의 결제 계좌 개설 신청서는 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 거래 이름 전체 및 약어; 본사 주소, 거래 주소, 전화번호, 팩스번호; 활동 및 사업 영역;

b) 조직의 결제 계좌를 개설하는 법정 대리인 정보는 본 조 제1항 제a호에 따라 처리된다.

c) 회계 책임자 또는 회계 담당자 정보(법률에 따라 회계 책임자를 배치해야 하는 조직의 경우)는 본 조 제1항 제a호에 따라 처리된다.

d) 계좌 소유자, 회계 책임자 또는 회계 담당자의 서명 샘플(법률에 따라 회계 책임자를 배치해야 하는 조직의 경우) 및 도장을 사용할 경우 도장 샘플은 은행 또는 외국 은행 지점과의 거래 증빙서류에 포함되어야 한다.

e) 조직의 계좌를 개설하는 법정 대리인의 서명 및 이름, 그리고 도장을 사용할 경우 도장은 포함되어야 한다.

3. 공동 결제 계좌 개설 신청서는 공동 계좌를 개설하는 주체에 대한 주요 내용을 포함해야 하며, 구체적으로는 다음과 같다:

a) 공동 계좌를 개설하는 주체가 개인인 경우, 본 조 제1항에 따른 정보를 포함해야 한다.

b) 공동 계좌를 개설하는 주체가 조직인 경우, 본 조 제2항에 따른 정보를 포함해야 한다.

4. 본 조 제1항, 제2항, 제3항에서 규정된 주요 내용 외에도 각 은행 또는 외국 은행 지점은 자체 계좌 개설 신청서 모델에 추가적인 내용을 포함할 수 있으며, 관리 요구사항과 고객 유형에 맞게 적용되지만, 이를 고객에게 명확히 통보하고 구체적인 안내를 제공해야 한다.

1. 결제 계좌를 개설하려는 경우 고객은 이 통지 제12조에 따라 작성된 1부(일부) 서류를 직접 제출하거나 우편 또는 전자 매체를 통해 결제 계좌를 개설하려는 은행 또는 외국 은행 지점에 제출한다.

2. 은행 또는 외국 은행 지점은 고객으로부터 제출받은 결제 계좌 개설 신청 서류를 검토하고 신청서에 기재된 사항과 서류 내용을 대조하여 처리한다.

가. 고객이 직접 제출하거나 우편으로 제출한 경우

- 서류가 미비되거나 신청서에 기재된 사항이 서류와 일치하지 않을 때 은행 또는 외국 은행 지점은 고객에게 보완을 요구하고 재제출하도록 통보한다.

- 서류가 모두 준비되었고 신청서에 기재된 사항이 서류와 일치하나 서류가 공증되지 않은 사본인 경우 은행 또는 외국 은행 지점은 고객에게 공증된 사본 또는 원본을 제출하도록 통보한다. 원본을 제출하는 경우에는 은행 또는 외국 은행 지점은 사본에 확인을 하고 원본과 사본의 일치성을 책임진다.

- 서류가 모두 준비되고 적법하며 신청서에 기재된 사항이 서류와 일치할 때 은행 또는 외국 은행 지점은 이 조 제3항에 따라 고객과 계약을 체결한다.

나. 고객이 전자 매체를 통해 제출한 경우

- 서류가 미비되거나 신청서에 기재된 사항이 서류와 일치하지 않을 때 은행 또는 외국 은행 지점은 고객에게 보완을 요구하도록 통보한다.

- 서류가 모두 준비되었고 신청서에 기재된 사항이 서류와 일치할 때 은행 또는 외국 은행 지점은 고객에게 공증된 사본 또는 원본을 제출하도록 통보한다. 원본을 제출하는 경우에는 은행 또는 외국 은행 지점은 사본에 확인을 하고 원본과 사본의 일치성을 책임진다.

다. 은행 또는 외국 은행 지점이 결제 계좌를 개설하지 않을 경우 고객에게 그 이유를 통보해야 한다.

3. 서류 검토 및 대조를 완료하고 서류가 모두 준비되고 적법하며 적합하다면 은행 또는 외국 은행 지점은 고객과 계약을 체결한다.

가. 개인의 결제 계좌의 경우 은행 또는 외국 은행 지점은 계약 체결 시 개인 계좌 소유자(또는 법정 대리인)를 직접 만나야 한다.

나. 조직의 결제 계좌의 경우 은행 또는 외국 은행 지점은 계약 체결 시 조직 계좌 소유자를 직접 만나지 않아도 되지만 계약서에 기재된 인감(있을 경우) 및 서명과 서류에 기재된 인감 및 서명 모델을 대조하고 일치 여부를 확인해야 한다.

c) 공동 결제계좌의 경우:

- 개인이 공동으로 명의를 사용하여 결제 계좌를 개설하는 경우 은행 또는 외국 은행 지점은 계약 체결 시 개인 계좌 소유자(또는 법정 대리인)를 직접 만나야 한다.

- 조직이 공동으로 명의를 사용하여 결제 계좌를 개설하는 경우 은행 또는 외국 은행 지점은 계약 체결 시 조직 계좌 소유자를 직접 만나지 않아도 되지만 계약서에 기재된 인감(있을 경우) 및 서명과 서류에 기재된 인감 및 서명 모델을 대조하고 일치 여부를 확인해야 한다.

4. 고객과 체결되는 결제 계좌 개설 계약은 계좌 번호와 계좌 활동 시작 날짜를 명확히 기재하고 고객에게 1부를 제공해야 한다.

5. 은행 또는 외국 은행 지점은 고객에게 결제 계좌 개설 신청서 접수 및 처리 절차와 계약 체결 장소를 안내해야 하며 이를 단위의 조건과 공급 능력에 맞게 적용한다.

조 15. 결제계좌의 사용

1. 결제계좌 소유주는 결제계좌를 사용하여 현금 입금 및 출금을 하고, 결제서비스 제공기관에 결제계좌를 통한 결제서비스 제공을 요청할 수 있다. 이를 위해 결제수단 제공, 체크 서비스, 지급명령서 서비스, 수령위임서 서비스, 수령청구서 서비스, 은행카드 서비스, 신용장 서비스, 송금 서비스, 대금징수 서비스, 대금지급 서비스 및 기타 법률이 정하는 추가 서비스를 이용할 수 있다.

은행과 외국은행 지점은 전통적인 거래방식 또는 전자거래 방식에 따른 결제계좌 사용에 대한 고객에게 법률이 정하는 바에 따라 필요한 원칙과 조건을 안내해야 하며, 이는 거래 과정에서 고객 확인을 위한 충분한 정보가 제공되도록 보장한다.

2. 만 15세 미만인 개인, 만 15세 이상 만 18세 미만인 재산이 없는 개인, 제한능력자 또는 무능력자의 경우 결제계좌 사용은 법정대리인 또는 대표자를 통해 이루어져야 한다. 법정대리인 또는 대표자는 민사법상의 보호와 대표에 관한 규정에 따라 보호받는 자 또는 대표하는 자의 결제계좌를 통한 거래를 처리한다.

3. 만 15세 이상 만 18세 미만인 개인은 결제계좌를 사용할 때 자신의 재산을 보유하고 있어야 하며, 이는 민사법이 정하는 의무를 수행하기 위함이다.

4. 공동결제계좌의 사용은 각 주체들 사이에 작성된 협약(또는 공동결제계좌 관리 및 사용에 관한 계약)의 내용에 정확히 따르고, 다음의 원칙을 준수해야 한다.

a) 공동결제계좌의 각 주체들은 공동결제계좌에 대해 동등한 권리와 의무를 가지며, 공동결제계좌의 사용은 모든 주체들의 동의를 받아야 한다. 각 주체는 공동결제계좌의 사용으로 발생한 모든 채무를 부담해야 한다.

b) 공동결제계좌의 사용과 관련된 통보는 모든 주체들에게 발송되어야 하며, 결제서비스 제공기관과 공동결제계좌 주체들 간에 다른 합의가 있는 경우를 제외한다.

c) 공동결제계좌의 각 주체는 다른 사람에게 공동결제계좌를 대신 사용하게 위임할 수 있으나, 이는 모든 공동 주체들의 서면 동의를 받아야 한다.

d) 공동결제계좌 개설 주체 중 개인이 사망하거나 실종선고를 받거나 무능력 선고를 받았거나, 조직이 해산되거나 파산하거나 또는 법률이 정하는 활동 종료 시, 공동결제계좌 사용권 및 사용으로 발생한 의무는 법률에 따라 처리된다.

장 IV
임시 봉인, 차단 및 폐쇄 결제계좌

조 16. 결제계좌의 임시 봉인

1. 결제서비스 제공기관은 결제계좌 소유주(또는 소유주의 법정대리인)의 문서 요청 또는 결제계좌 소유주와 결제서비스 제공기관 간의 문서로 된 사전 합의에 따라 결제계좌의 일부 또는 전체 금액을 임시 봉인(거래 중지)할 수 있다. 다만, 이 조 제1항 제3호에 명시된 경우는 제외한다.

2. 결제계좌의 임시 봉인이 해제되고, 임시 봉인 기간 동안의 결제 명령 처리는 결제계좌 소유주(또는 소유주의 법정대리인)의 요청 또는 결제계좌 소유주와 결제서비스 제공기관 간의 문서로 된 합의에 따라 이루어진다.

조 17. 결제계좌 동결

1. 결제서비스 제공기관은 다음 각 호의 사유에 따라 결제계좌의 일부 또는 전체 금액을 동결할 수 있다.

가) 법령에 따른 권한 있는 기관으로부터 서면 요청이 있을 때

나) 결제서비스 제공기관이 결제계좌에 잘못 기록하거나 다른 결제서비스 제공기관으로부터 환불 요청이 있을 때

다) 결제서비스 제공기관이 결제계좌와 관련된 부정 행위나 법령 위반 징후를 발견했을 때

라) 공동결제계좌의 주체 중 하나가 공동결제계좌에 대한 분쟁 발생을 서면으로 통보했을 때

2. 결제계좌를 동결한 직후 결제서비스 제공기관은 주체(또는 주체의 보호자 또는 합법적 대리인)에게 동결사유와 범위, 동결된 금액에 대해 서면으로 통보해야 하며, 동결된 금액은 동결 내용에 따라 보존 및 엄격히 관리되어야 한다. 부분적으로 동결된 경우, 동결되지 않은 금액은 정상적으로 사용될 수 있다.

3. 제1항 제2호에서 규정한 바에 따라 결제계좌를 동결하는 경우에는 동결된 금액은 잘못된 송금 지시에 따른 금액을 초과하지 않아야 한다.

4. 결제서비스 제공기관은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 결제계좌의 동결을 해제한다.

가) 동결 기간 종료 시

나) 권한 있는 기관으로부터 동결 해제를 요청하는 서면이 있을 때

다) 결제서비스 제공기관이 잘못된 송금 지시를 처리한 후

라) 결제계좌에 부정 행위나 법령 위반이 없다는 사실을 확인한 후

마) 공동결제계좌의 주체들이 공동결제계좌에 대한 분쟁이 해결되었다는 서면을 모두 제출했을 때

제18조. 결제 계좌 폐쇄

1. 결제서비스 제공기관은 다음 각 호의 사유에 따라 고객의 결제계좌를 폐쇄한다.

가) 주체가 결제계좌 폐쇄를 요청하고 관련 의무를 모두 이행했을 때. 주체가 만 15세 미만, 만 15세 이상 만 18세 미만이면서 독립 재산이 없는 사람, 민사 행위능력 제한자, 민사 행위능력 상실자인 경우에는 보호자 또는 합법적 대리인이 폐쇄를 요청할 수 있다.

나) 개인 주체가 사망, 실종, 민사 행위능력 상실 선고를 받았을 때

다) 기업 주체가 법령에 따라 사업을 종료했을 때

라) 주체가 계좌 개설 및 이용에 관한 계약에서 약속이나 합의를 위반했을 때

마) 법률에 규정된 다른 경우;

2. 결제계좌를 폐쇄하는 기간은 최소 잔액을 유지하지 않고 장기간 거래가 발생하지 않을 때로 정하며, 폐쇄 전 주체에게 통보하는 기간과 이러한 경우의 폐쇄 관련 세부 사항은 결제서비스 제공기관이 공개적으로 정하고 통보한다.

3. 결제계좌를 폐쇄한 후 결제서비스 제공기관은 개인 주체가 사망, 실종, 사망 선고를 받았을 때 주체, 보호자 또는 합법적 상속인에게 통보해야 한다.

4. 결제계좌를 폐쇄한 후 남은 잔액은 다음과 같이 처리된다.

가) 주체, 보호자, 합법적 대리인(주체가 만 15세 미만, 만 15세 이상 만 18세 미만이면서 독립 재산이 없는 사람, 민사 행위능력 제한자, 민사 행위능력 상실자인 경우), 또는 주체가 사망, 실종, 사망 선고를 받았을 때의 상속인 또는 그 대리인의 요청에 따라 지급

나) 법원의 결정에 따라 지급

다) 주체로부터 서면으로 합의된 방법에 따라 합법적 수익자가 잔액을 수령하지 않을 때 법령에 따라 결제서비스 제공기관이 처리한다.

5. 결제계좌를 폐쇄한 후 고객이 다시 결제계좌를 사용하려면 본 통지규칙에 따라 계좌 개설 절차를 진행해야 한다.

장 V
집행규정

조 19. 효력 발생

1. 본 통지는 2014년 10월 15일부터 효력을 발생한다.

2. 본 통지가 효력을 발생한 날부터 2002년 11월 21일 금융감독원장이 발행한 1284/2002/QĐ-NHNN 통지와 2011년 8월 31일 금융감독원장이 발행한 23/2011/TT-NHNN 통지 제4조는 효력을 상실한다.

조항 20. 조직 실행

1. 금융감독기관은 본 통지를 이행하는 것을 감독하고 위반사항을 처리한다.

2. 금융감독원 소속 단위의 책임자, 금융감독원 지점장, 금융감독원 지방본부장, 은행 또는 외국 은행 지점의 이사회 의장, 이사회 회원, 총 경영책임자(대표이사)는 본 통지를 이행하도록 조직한다.

 

부록 01

 은행결제계좌 개설 신청서

사업자등록증 번호: … 발급 기관: … 발급일: …월 …일

계좌 개설 기관 이름: ................................................................

+ 한국어 전문: ...

+ 영어 전문: ...

+ 거래용 이름: ...

설립 결정 번호: ... 발급일 ...

3. 임신 대리 기술 수행 요청 사유 요약

사업등록증 번호: ........................................

발급일: …발급처 단계: ..........................................................

세금 번호: .............................................................................................................

주소: …전화번호: …

웹사이트: …이메일: …

법정 대표 성명 (계좌개설자): …

생년월일: …성별(남/여): …

국적: …거주자/비거주자: …

주민등록상 주소:…

현재 거주지: …전화번호: …

임명결정 번호 …일 …월 …년

신분증 번호(또는 여권번호): …

발급일: …발급처 단계: ................................................................

회계책임자 성명 (또는 회계책임자 또는 은행과의 거래 확인자): …

생년월일: …성별(남/여): …

신분증 번호(또는 여권번호): …

발급일: …발급처 단계: ..................................................................

임명결정 번호: …일 …

계좌 개설을 요청합니다: .....................................................................

통화 종류:          □ VND             □ USD             □ 기타 …

(외국인인 경우): …

위 정보는 사실에 부합하며, 계좌 개설 관련 서류의 정확성 및 사실성에 대한 모든 책임을 지겠습니다.

현행 법률 규정을 준수하겠습니다. 카라오케 영업 허가 조건 충족에 관한 중앙은행에서의 계좌 개설 및 사용에 관한 모든 사항에 대해 책임을 질 것을 동의합니다. 에 대한 저희가 중앙은행에서 규정한 계좌 개설 및 사용 방법을 준수하지 않을 경우 발생하는 모든 문제에 대해 책임을 질 것을 동의합니다.

계좌 개설 정보 변경이나 등록된 인감 및 서명 모양 변경 시 관련 서류와 함께 중앙은행에 통보할 것입니다.

 

 

편 은행국을 위한 부분

계좌 개설 신청서를 검토하고 적법성을 확인한 후, 중앙은행 …은 …에게 계좌 번호: …를 개설함을 동의합니다. 의 운영 시작일: …

거래소장

 

 

 

부록 02

중앙은행 계좌 사용을 위한
(계좌 개설 신청서에 첨부됨)

번호 …일 …의 …거래 주소: …거래 전화번호: … 인감 및 서명 모양 등록은

이름 단위: ...............................................................................................................

중앙은행과의 거래 문서에 다음과 같이 사용될 것입니다:

결제계좌 개설 장소: …

은행 코드:

금융감독원에 결제계좌 정보 변경 신청을 다음과 같이 합니다(변경된 내용만 작성):

1. 서명 모양 사용에 관한 규정을 제정함에 있어 서명 모양 등록자

계좌 소유자와 위임받은 사람

첫 번째 인감 모양