통지 제 30/2023/TT-BTC 발행기업채 발행신고, 기록보관, 권리행사, 소유권 이전, 거래결제 및 국내 시장에서 개별 발행 기업채 거래 조직에 관한 지침

시행규칙

기업채권 단독 발행 국내 시장 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제 및 시장 조직에 관한 지침

기업법(2020.6.17)

증권법(2019년 11월 26일 제정)에 근거함

정부가 2020년 12월 31일 제정한 153/2020/NĐ-CP 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록 및 기업채권 해외 시장 발행에 관한 규정을 근거로 함

정부가 2022년 9월 16일 제정한 65/2022/NĐ-CP 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록 및 기업채권 해외 시장 발행에 관한 153/2020/NĐ-CP를 일부 개정 및 보완하는 규정을 근거로 함

정부가 2023년 3월 5일 제정한 08/2023/NĐ-CP 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록 및 기업채권 해외 시장 발행에 관한 규정을 일부 개정 및 보완하고 효력을 상실시키는 규정을 근거로 함

증권법 일부 조항의 세부적인 시행을 규정하기 위한 정부령 제 155/2020/NĐ-CP 2020년 12월 31일;

정부가 2023년 4월 20일 제정한 14/2023/NĐ-CP 호에 따른 재무부 기능, 임무, 권한 및 조직 구조 규정;

2. 공개 발행, 증권 발행, 공개 매수 제안 통지 문건 모범 양식;

재무부 장관은 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제 및 시장 조직에 관한 지침을 발행한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

1. 본 통지는 2020년 12월 31일 제정된 153/2020/NĐ-CP 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록 및 기업채권 해외 시장 발행에 관한 규정(이하 "153/2020/NĐ-CP"라고 함)이 효력 발생한 이후 발행된 기업채권 단독 발행 국내 시장 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제 및 시장 조직에 관한 사항을 지시한다.

2. 153/2020/NĐ-CP가 효력 발생하기 전에 발행되었고 여전히 잔액이 남아 있는 기업채권 단독 발행은 이미 승인받거나 동의받은 발행 방안에 따라 계속 진행된다.

조 2. 적용대상

1. 153/2020/NĐ-CP가 효력 발생한 이후부터 기업채권 단독 발행을 발행하는 기업.

2. 베트남 증권거래소 회원, 보관기관, 직접 계좌 개설 기관으로서 155/2020/NĐ-CP 제165조 제1항 제b호에서 정의된 직접 계좌 개설 기관을 제외한다.

3. 베트남 증권거래소, 하노이 증권거래소.

4. 베트남 증권보관 및 결제공사.

5. 결제 은행.

6. 기업채권 단독 발행 투자자.

7. 기업채권 단독 발행 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 및 결제와 관련된 다른 기관, 단체 또는 개인.

조 3. 용어 해석

1. 기업채권 단독 발행 거래 시스템 하노이 증권거래소가 기업채권 단독 발행 거래 활동을 지원하기 위해 물리적 시설, 기술 인프라 및 기술을 조직한 시스템을 말한다.

2. 기업채권 단독 발행 거래 결제 시스템 베트남 증권보관 및 결제공사와 결제 은행이 관련 당사자의 참여 아래 기업채권 단독 발행 거래 활동을 지원하기 위해 물리적 시설, 기술 인프라 및 기술을 조직한 시스템을 말한다.

3. 거래별 실시간 결제 베트남 증권보관 및 결제공사 시스템 내에서 기업채권 단독 발행을 이전하며 결제 은행에서 즉시 결제하는 방법으로, 구매자가 충분한 자금을 가지고 있고 판매자가 계좌에 충분한 기업채권 단독 발행을 가지고 있을 때 각 거래마다 즉시 이루어진다.

4. 행사 가격 거래를 위한 한 개의 기업채권을 기준으로 계산하여 결제 금액을 결정하는 가격을 말한다.

5. 일반 매매 거래 기업채권 단독 발행 거래 시스템에서 판매자가 구매자에게 기업채권의 소유권을 이전하고 기업채권을 다시 구매할 의무를 따르지 않는 거래를 말한다.

조 4. 기업채권 개별 발행의 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제 및 기업채권 개별 발행 시장 조직에 관한 원칙

1. 기업채권 개별 발행은 정부령 제65/2022/ND-CP일치 2022년 9월 16일에 공포된 정부가 정부령 제153/2020/ND-CP일치 2020년 12월 31일에 공포된 정부령 일부를 개정하고 보완한 정부령 제65/2022/ND-CP 제1조 제12항, 제3항 제c호 및 제5항에서 규정한 바에 따라 베트남 증권등록 및 결제공사에 집중 등록 및 보관되어야 한다.

2. 베트남 증권등록 및 결제공사에 기업채권 개별 발행을 등록한 발행기업은 증권법 및 관련 법령에서 정한 바에 따라 베트남 증권등록 및 결제공사에 필요한 정보와 자료를 신속하고 정확하게 제공해야 한다. 발행기업, 베트남 증권등록 및 결제공사, 보관기관은 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된 기업채권 개별 발행의 소유자에게 증권법 및 관련 법령에서 정한 바에 따라 권리 행사에 대한 책임을 지며, 발행기업, 보관기관, 베트남 증권등록 및 결제공사는 법령을 준수하지 않아 기업채권 개별 발행의 소유자에게 발생한 손해에 대해 책임을 진다.

3. 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된 기업채권 개별 발행의 소유권 이전은 기업법, 증권법, 정부령 제153/2020/ND-CP, 정부령 제65/2022/ND-CP, 정부령 제155/2020/ND-CP, 본 통칙 및 관련 법령에서 정한 바에 따라 이루어져야 한다.

4. 발행기업은 정부령 제65/2022/ND-CP 제1조 제13항과 본 통칙에서 정한 바에 따라 발행한 기업채권 개별 발행 거래를 기업채권 개별 발행 거래 시스템에 등록해야 한다.

5. 기업채권을 구매하는 투자자는 정부령 제65/2022/ND-CP 제1조 제6항, 정부령 제08/2023/ND-CP일치 2023년 3월 5일에 공포된 정부가 정부령 일부를 개정하고 보완하며 효력을 중단한 정부령 제08/2023/ND-CP 제1조 제1항에서 정한 바에 따라 의무를 준수해야 한다.

6. 거래 회원으로서 증권사는 투자자의 증권 전문 투자자 자격을 확인하고, 투자가 적절한 대상임을 보장하며, 정부령 제65/2022/ND-CP 제1조 제6항 및 제13항, 정부령 제08/2023/ND-CP 제1조 제1항에서 정한 바에 따라 기업채권을 구매하기 전에 투자자가 제출한 확인서에 서명하고, 정부령 제65/2022/ND-CP 부속서 V에 따른 모델 확인서를 작성한 후 기업채권 개별 발행 거래 시스템에 주문을 입력해야 한다.

7. 보관기관은 법령에서 정한 바에 따라 투자자의 증권 전문 투자자 자격을 확인하고, 투자가 적절한 대상임을 보장하며, 정부령 제65/2022/ND-CP 제1조 제6항 및 제13항, 정부령 제08/2023/ND-CP 제1조 제1항에서 정한 바에 따라 증권거래소 거래 시스템을 통하지 않은 소유권 이전의 경우 베트남 증권등록 및 결제공사에 소유권 이전 요청을 보내기 전에 이를 수행해야 한다.

8. 기업채권 개별 발행 거래 시스템에서 이루어진 모든 거래는 기업채권 개별 발행 거래 결제 시스템을 통해 각 거래별로 실시간 결제 방식을 사용하여 처리되며, 중앙 결제 파트너십 메커니즘은 적용되지 않는다.

조 5. 감독 책임

1. 거래 회원, 유치 회원은 회원이 개설한 계좌에 대한 투자자의 자격 및 책임 준수 여부를 확인하기 위해 투자자가 거래 및 결제 활동에 참여할 때 단일 기업 채권의 소유권 이전에 관한 규정을 준수하는지 감독한다. 이는 2022년 제65호 정부 시행령, 2023년 제8호 정부 시행령, 본 통고 및 관련 법률 규정에 따라 이루어진다.

2. 증권거래소는 단일 기업 채권 거래에 관한 규정을 준수하는지 감독한다. 이는 2020년 제153호 정부 시행령 제38조 제2항과 본 통고에 따른 시스템에서 이루어진다. 베트남 증권거래소는 단일 기업 채권 거래 감독을 위한 규칙을 제정한다. 단일 기업 채권 거래에서 위반 사항을 발견하면 증권거래소는 발행 기업과 관련 개인 또는 조직에게 설명을 요구하거나 보충 정보를 제공하도록 요청하거나 베트남 증권위원회에 보고하여 처리하도록 한다.

3. 베트남 증권등록 및 결제공사는 2022년 제65호 정부 시행령 제1조 제28항에 따라 발행 기업과 유치 회원이 본 통고와 베트남 증권등록 및 결제공사의 관련 규칙을 준수하는지 감독한다. 이 규칙은 단일 기업 채권 등록, 유치, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제에 관한 것이다. 위반 사항을 발견하면 베트남 증권등록 및 결제공사는 관련 개인 또는 조직에게 설명을 요구하거나 보충 정보를 제공하도록 요청하거나 베트남 증권위원회에 보고하여 처리하도록 한다.

4. 증권회사의 금융상품 거래 활동 관리 및 감독, 증권거래소의 감독 보고서, 베트남 증권등록 및 결제공사의 보고서, 채권 소유자 대표의 보고서를 기반으로 베트남 증권위원회는 단일 기업 채권 거래 활동에서 발생한 위반 사항을 처리한다. 이는 2022년 제65호 정부 시행령 제1조 제29항에 따른 것이다.

장 II

등록, 유치, 권리 행사,

소유권 이전

조 6. 단일 기업 채권 등록, 해지 및 정보 관리

1. 발행 기업은 본 통고 부록 I에 따른 베트남 증권등록 및 결제공사에 단일 기업 채권 등록 정보를 등록해야 한다. 이 정보에는 다음과 같은 내용이 포함된다:

가) 기업 정보;

나) 단일 기업 채권 정보;

다) 단일 기업 채권 소유자 정보.

2. 발행 기업은 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된 정보가 변경될 경우 해당 정보를 수정해야 한다.

3. 베트남 증권등록 및 결제공사는 다음 각 호의 경우에 투자자의 단일 기업 채권 소유 수량을 수정한다:

가) 발행 기업이 전환 거래가 청산일 전에 이루어진 경우 이를 등록부에 반영하지 않은 경우;

나) 발행 기업이 등록부를 작성하면서 소유자의 채권 수량 정보를 잘못 입력한 경우;

다) 채권 소유자가 정보를 변경하거나 발행 기업, 유치 회원이 채권 소유자 정보를 업데이트하는 과정에서 오류가 발생한 경우.

4. 발행 기업은 본 조 제1항과 제3항에 따른 정보의 진실성, 정확성, 완전성 및 적시성을 책임진다.

5. 단일 기업 채권은 종이 등록부 또는 전자 데이터 형태로 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된다.

6. 베트남 증권등록 및 결제공사는 2022년 제65호 정부 시행령 제1조 제13항에 따라 거래 등록이 취소된 단일 기업 채권에 대해 등록을 취소한다.

7. 베트남 증권등록 및 결제공사는 발행 기업이 단일 기업 채권을 조기 매입, 교환, 전환하거나 만기 일자를 변경했으나 채권 소유자가 동의하지 않아 발행 기업이 원래 공시한 방식으로 원금과 이자를 지급해야 하는 경우 등록된 단일 기업 채권 수량을 조정한다.

8. 베트남 증권등록 및 결제공사에서 단일 기업 채권 등록, 해지, 등록 수량 조정은 2022년 제65호 정부 시행령 제1조 제12항, 본 통고, 재무부 2020년 12월 31일 제119/2020/TT-BTC 통고(이하 "제119/2020/TT-BTC 통고") 및 베트남 증권등록 및 결제공사의 단일 기업 채권 등록, 유치 및 결제 규칙에 따라 이루어진다.

조 7. 기업채권 개별 보관

1. 투자자는 기업채권 개별 보관을 위해 보관기관에서 개설한 계좌를 이용하여 베트남 증권보관 및 결제공사에 기업채권 개별 보관을 등록해야 한다. 이미 보유하고 있는 증권계좌가 있는 경우, 투자자는 보관기관에 정보를 등록하여 기업채권 개별 보관을 위한 계좌를 사용하도록 해야 한다.

2. 보관기관과 직접 계좌를 개설하는 조직은 베트남 증권보관 및 결제공사에 기업채권 개별 보관을 등록하기 위해 보관기관에서 정한 절차를 따라야 한다.

3. 기업채권 개별 거래 시스템에서 거래를 원하는 투자자의 경우, 보관기관은 베트남 증권보관 및 결제공사에 투자자의 보관계좌 정보를 등록해야 하며, 통합규칙 제II부록에 따른 추가 정보도 함께 제공해야 한다. 보관기관은 등록 및 제공한 정보의 진실성, 정확성, 완전성 및 신속성을 책임져야 한다. 베트남 증권보관 및 결제공사는 보관기관이 제공한 정보가 부족할 경우, 등록을 거부할 수 있다. 매일, 베트남 증권보관 및 결제공사는 투자자의 보관계좌 정보를 베트남 호치민 증권거래소에 전송해야 한다.

4. 베트남 증권보관 및 결제공사에 기업채권 개별 보관 계좌 정보 등록 및 등록 거부는 베트남 증권보관 및 결제공사의 기업채권 개별 보관 등록, 보관 및 결제 규칙에 따라 이루어진다.

5. 베트남 증권보관 및 결제공사에서 기업채권 개별 보관의 예치, 인출, 이체, 동결 및 해동은 정부령 제65/2022/NĐ-CP 조 1항, 시행규칙 제119/2020/TT-BTC 장 III, 그리고 베트남 증권보관 및 결제공사의 기업채권 개별 보관 등록, 보관 및 결제 규칙에 따라 이루어진다.

조 8. 기업채권 개별 소유자의 권리 행사

1. 기업채권 개별 소유자의 권리 행사 사례는 다음과 같다:

a) 채권 소유자 의견 수렴;

b) 기업채권 원금 및 이자 지급;

c) 전환기업채권 전환;

d) 기업채권 교환;

d) 기한 미만 기업채권 회수;

e) 법률 규정에 따른 다른 권리.

2. 기업이 기업채권 만기 원금 및 이자를 다른 재산으로 지급하는 경우(정부령 제8/2023/NĐ-CP 조 1 참조):

a) 지급용 재산이 베트남 증권보관 및 결제공사에 등록된 증권인 경우, 증권 소유권 이전은 시행규칙 제119/2020/TT-BTC에 따라 이루어진다;

b) 지급용 재산이 베트남 증권보관 및 결제공사에 등록되지 않은 증권인 경우, 기업은 기업 내에서 지급을 처리한다. 기업은 법규에 따른 기업채권 소유자에게 지급에 대한 모든 책임을 부담해야 한다.

3. 기업이 기업채권 조건 및 약관을 변경하거나, 기업채권 만기 원금 및 이자를 다른 재산으로 지급하는 경우(정부령 제8/2023/NĐ-CP 조 1, 2 참조), 기존에 베트남 증권보관 및 결제공사에 등록된 기업채권 조건 및 약관에 따른 모든 기업채권 소유자에게 원금 및 이자를 현금으로 지급할 수 없는 경우, 기업은 모든 기업채권 소유자에게 직접 지급해야 한다. 기업은 법규에 따른 기업채권 소유자에게 지급에 대한 모든 책임을 부담해야 한다.

4. 기업은 기업채권 원금 및 이자를 다른 재산으로 지급하거나, 기업채권 조건 및 약관을 변경하는 경우, 기업채권 원금 및 이자 지급일로부터 최소 5영업일 전까지 베트남 증권보관 및 결제공사에 통보해야 한다. 통보하지 않거나 지연 통보 시, 기업은 모든 책임을 부담해야 한다.

5. 베트남 증권보관 및 결제공사에 등록된 기업채권 개별 소유자의 권리 행사는 본 통합규칙 조 8, 9, 10, 그리고 시행규칙 제119/2020/TT-BTC 조 8, 9, 10, 그리고 베트남 증권보관 및 결제공사의 기업채권 개별 보관 등록, 보관 및 결제 규칙에 따라 이루어진다.

조 9. 기업채권 개별 이전에 대한 소유권 이전

1. 베트남 증권등록 및 결제공사(Vietnam Securities Depository Corporation)는 제15조 제4항 점 a 호 시정령 제153/2020/NĐ-CP가 시정령 제65/2022/NĐ-CP 제1조 제12항과 본 조 제2항에서 규정하는 경우에 기업채권 개별 이전을 수행한다.

2. 베트남 증권등록 및 결제공사는 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된 기업채권 개별 이전을 시스템을 통해 수행하지 않는 다음 사항을 처리한다.

가) 민법에 따라 기업채권 개별 이전을 증여하거나 상속하는 경우

나) 기업 분할, 합병, 설립, 재구성, 해산, 개인 사업자의 폐업 등에 관한 기업법 및 관련 법률 규정에 따른 기업 분할, 합병, 설립, 재구성, 해산, 개인 사업자의 폐업

다) 법원 판결, 중재 결정 또는 집행기관 결정에 따른 기업채권 개별 이전

라) 베트남 증권등록 및 결제공사에 등록된 기업채권 보증금으로서의 기업채권 개별 이전을 처리하고 통합부동산투자신탁운용위원회 지침 제119/2020/TT-BTC 제23조 제1항 점 c 호에 따라 차입금을 동결한 경우

라) 혼인기간 동안 부부 공동 재산 분할에 따른 기업채권 개별 이전(가족법에 따른)

마) 증권 투자펀드의 분할, 합병, 설립, 증자, 해산; 개별 증권 투자회사의 설립, 증자; 회원 펀드의 증자, 축소; 개별 기업채권으로 운영되는 개방형 펀드의 매매 거래에서의 회수에 따른 기업채권 개별 이전

바) 기업이 발행한 기업채권 개별 이전이 발생하는 경우로서 시정령 제8/2023/NĐ-CP 제1조에서 규정하는 경우

3. 기업채권 개별 이전을 이전하는 당사자는 본 조 제2항에서 규정하는 경우에 기업채권 개별 이전을 이전하기 전에 기업채권 개별 이전을 등록해야 하며, 다음 사항을 제외한다.

가) 이전 당사자가 실종되거나 사망하거나 외국에 정착하여 연락이 되지 않는 경우

나) 법원 판결, 중재 결정 또는 집행기관 결정에 따른 기업채권 개별 이전

다) 기업 분할, 합병, 설립, 재구성, 해산, 개인 사업자의 폐업으로 인해 이전 당사자가 더 존재하지 않아 기업 분할, 합병, 설립, 재구성, 해산, 개인 사업자의 폐업의 모든 절차를 완료한 경우

4. 기업채권 이전을 수행할 때 관련 당사자는 기업법 제129조 제4항, 증권법 제31조 제1항 점 c 호 및 제31조 제2항 점 c 호, 시정령 제65/2022/NĐ-CP 제1조 제13항, 관련 법률 규정 및 베트남 증권등록 및 결제공사의 기업채권 개별 이전 등록, 등록 및 결제 규칙을 준수해야 한다.

장 III

거래 조직

조항 10. 기업 개별 회사채 거래 등록 및 취소

1. 기업 개별 회사채 거래 등록 시 필요한 서류, 절차는 시행령 제153호 2020년 제16조 제3항에 따라 이루어지고, 이는 시행령 제65호 2022년 제1조 제13항으로 수정 보완되었다.

2. 합병, 흡수 또는 사업자등록증 변경으로 인해 신설된 기업은 새로운 사업자등록증을 받은 날로부터 10일 이내에 호치민 증권거래소에 기업 개별 회사채 거래 등록 정보 변경 신청서를 제출해야 한다. 기업 개별 회사채 조건이나 약관이 시행령 제8호 2023년 제2조에 따른 규정에 따라 변경되는 경우 발행 기업은 호치민 증권거래소에 변경 사항을 신고해야 한다.

3. 호치민 증권거래소는 기업이 기한 전 회수, 교환, 전환 또는 기간 변경을 한 경우 기업 개별 회사채 거래 등록 수량을 조정한다. 기간 변경에 대한 채권 소유자의 동의가 없어 발행 기업이 채권 원금과 이자를 지급해야 하는 경우에는 발행 기업은 이미 공표된 발행 방안에 따라 채권 소유자에게 원금과 이자를 지급해야 한다.

4. 기업 개별 회사채 거래 등록, 취소, 등록 수량 조정은 시행령 제65호 2022년 제1조 제13항, 본 통지의 규정 및 베트남 증권거래소 기업 개별 회사채 거래 규칙에 따라 이루어진다.

조항 11. 기업 개별 회사채 거래 회원

1. 기업 개별 회사채 거래 회원은 일반 거래 회원과 특별 거래 회원으로 구성되며, 베트남 증권거래소의 승인을 받아야 한다.

가) 일반 거래 회원은 고객과 자신을 위해 기업 개별 회사채를 매매할 수 있다. 일반 거래 회원의 등록, 자격 상실, 활동 중단 등에 관한 조건, 서류, 절차는 시행령 제155호 2020년 제16조에 따른 일반 거래 회원 규정에 따라 이루어진다.

나) 특별 거래 회원은 자신을 위해만 기업 개별 회사채를 매매할 수 있다. 특별 거래 회원의 등록, 자격 상실, 활동 중단 등에 관한 조건, 서류, 절차는 시행령 제155호 2020년 제16조에 따른 정부 채권 거래 특별 거래 회원 규정에 따라 이루어진다.

2. 베트남 증권거래소 기업 개별 회사채 거래 회원은 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 본 통지 제4조 제6항에 따른 규정을 준수하고 기업 개별 회사채 거래 시스템에 주문을 입력하기 전에 이를 확인해야 한다.

나) 거래를 수행하기 전에 자신과 고객이 충분한 자금과 채권을 확보하도록 하고, 법령에 따른 거래 주문의 적법성을 검토해야 한다.

다) 기업 개별 회사채 거래 시스템에서 거래 정보의 정확성과 완전성을 보장해야 한다.

라) 고객의 계좌와 거래 문서를 법령에 따라 보관하고 보호해야 한다.

라) 관계 당국의 요청에 따라 자신의 계좌와 고객의 계좌 관련 정보를 제공해야 한다.

마) 정기보고, 비상보고 및 요구에 따른 보고는 본 조 제3항과 베트남 증권거래소 기업 개별 회사채 거래 회원 규칙에 따라 이루어져야 한다.

3. 기업 개별 회사채 거래 회원의 보고

가) 기업 개별 회사채 거래 회원은 매월, 분기, 반기, 연간 보고서를 베트남 증권거래소에 제출해야 한다.

나) 기업 개별 회사채 거래 회원은 증권 거래 및 증권 시장에서 금지된 행위(증권법 제12조 참조)를 발견한 경우 24시간 이내에 베트남 증권거래소와 호치민 증권거래소에 서면 보고해야 한다.

다) 투자자 이익을 보호하기 위해 필요하다고 판단될 때 증권위원회, 베트남 증권거래소, 호치민 증권거래소는 기업 개별 회사채 거래 회원에게 기업 개별 회사채 관련 정보를 보고하도록 요구할 수 있다. 기업 개별 회사채 거래 회원은 증권위원회, 베트남 증권거래소, 호치민 증권거래소의 요구에 따라 내용, 기한, 형식에 맞게 정확하고 적시에 보고해야 한다.

조 12. 기업채권 단일 거래

1. 투자자는 기업채권 단일 거래를 실시하기 위해 거래 회원에서 거래 계좌를 개설해야 한다. 채권을 구매하기 전에 투자자는 제6항 제12조 부속 법령 제65/2022/NĐ-CP 및 제1항 제3조 부속 법령 제8/2023/NĐ-CP 규정에 따라 확인 서면에 서명해야 한다.

2. 투자자가 거래 회원에서 기초 증권 거래 계좌를 이미 가지고 있는 경우, 투자자는 이 증권 거래 계좌를 기업채권 단일 거래를 실시하는 데 사용할 수 있다. 투자자가 은행에서 기업채권 단일 거래 예탁 계좌를 개설하고 증권 회사에서 기업채권 단일 거래 거래 계좌를 개설한 경우, 투자자는 기업채권 단일 거래 구매 주문을 내고 증권 회사는 은행이 투자자의 기업채권 단일 거래 거래 주문을 승인한 것을 확인한 후 기업채권 단일 거래 구매 주문을 실행할 수 있다.

3. 거래 회원은 본사, 지점, 거래실에서 고객 거래 접수 및 처리 방식을 일치시키고 공개해야 한다. 거래 결과는 고객과 사전 합의된 방식으로 거래가 완료된 직후 고객에게 통보되어야 한다. 거래 회원은 매월 또는 고객의 요청 시 예금 계좌와 채권 명세서를 복사하여 제공해야 한다.

4. 거래 회원은 거래 회원의 자체 거래 주문보다 우선적으로 고객의 거래 주문을 처리해야 하며, 가능한 최선의 가격으로 처리해야 한다. 최선의 가격은 고객의 요구 가격 또는 그 이상의 가격이다.

5. 기업채권 단일 거래가 확립되고 완료되면 하노이 증권거래소는 기업채권 단일 거래 결제 활동을 수행하기 위해 베트남 증권예탁결제공사에 거래 결과 정보를 제공해야 한다.

조 13. 기업채권 단일 거래 조직

1. 기업채권 단일 거래 형태는 일반적인 구매 판매 거래이다.

2. 하노이 증권거래소는 기업채권 단일 거래 시스템에서 협상 거래 방식을 적용한다. 기업채권 단일 거래 시스템에서의 협상 거래 방식은 거래 참여자가 각각 거래 내용을 협상하고 일치시키는 원칙에 따라 이루어진다. 협상 거래 방식은 구매자 또는 판매자가 거래 주문을 기업채권 단일 거래 시스템에 입력하고 상대방이 이를 확인하면 확립된다.

3. 협상 거래 방식은 다음과 같이 구성된다:

가) 전자 협상은 거래 회원이 거래 시스템에 확실한 약속을 포함한 구매 또는 판매 주문을 입력하거나 이미 시스템에 입력된 적합한 대응 주문을 선택하여 거래를 수행하는 형태이다.

나) 일반 협상은 구매자와 판매자가 거래 조건을 미리 협상하고 거래 결과를 기업채권 단일 거래 시스템에 보고하여 거래를 확립하는 형태이다.

4. 하노이 증권거래소에서의 기업채권 단일 거래 활동은 베트남 증권거래소 기업채권 단일 거래 규칙에 따라 이루어진다.

조 14. 기업 사채 단일 거래 활동 정보 공개 증권거래소에 대한 정보공개

증권거래소는 기업 사채 단일 거래에 관한 다음 정보를 공개할 책임이 있다.

1. 기업 사채 단일 거래 시스템을 통해 이루어진 기업 사채 단일 거래 정보, 이 중에는 등록된 기업 사채 코드 정보, 전체 시장 거래량 정보, 전체 시장 거래 가치 정보가 포함된다.

2. 새로운 거래 등록, 거래 등록 취소, 거래 등록 정보 변경(본 통지 제10조 제2항에서 규정한 경우), 거래 일시 중단, 거래 등록 수량 조정에 관한 정보.

3. 기업 사채 단일 거래 회원 정보.

장 IV

거래 결제

조 15. 기업 사채 단일 거래 결제 시스템 참여 조직

1. 베트남 증권예탁결제원의 예탁계좌 시스템을 통해 기업 사채 단일 거래를 이전하는 조직은 다음과 같다.

가) 본인의 기업 사채 단일 거래와 예탁회원의 고객 거래에 대해 결제를 수행하는 예탁회원

나) 본인의 기업 사채 단일 거래에 대해 직접 결제를 수행하는 계좌 개설 조직

2. 기업 사채 단일 거래 금액 결제를 수행하는 은행은 증권위원회가 주식법 제69조와 시행령 제155/2020/NĐ-CP 제167항, 제168항에서 정한 규정에 따라 선정된 상업은행이다. 금액 결제는 베트남 증권예탁결제원이 결정하고 예탁회원과 직접 계좌 개설 조직이 은행에 결제 권한을 위임한 예탁계좌 시스템을 통해 이루어진다.

3. 예탁회원과 직접 계좌 개설 조직은 베트남 증권예탁결제원의 시스템 연결 및 업무 절차 요구사항을 충족하여 기업 사채 단일 거래 결제 기능을 수행해야 한다.

4. 예탁회원과 직접 계좌 개설 조직은 시스템을 연결하고, 기업 사채 단일 거래 결제 금액 입금, 출금, 송금, 은행 결제 계좌 잔액 확인을 위한 절차를 준수하여 은행 결제를 통해 기업 사채 단일 거래 금액 결제를 보장해야 한다.

5. 은행 결제는 기업 사채 단일 거래 금액 결제를 은행 결제의 잘못으로 인해 규정에 따라 수행하지 않은 경우 베트남 증권예탁결제원, 예탁회원, 직접 계좌 개설 조직에게 발생한 비용과 손실을 보상할 책임이 있다.

6. 예탁회원, 직접 계좌 개설 조직, 은행 결제는 통지 제119/2020/TT-BTC 제41조, 제42조, 제43조와 관련 법률 규정에 따른 보고 제도를 준수한다.

조 16. 기업채권 단일 거래 결제

1. 신용등록 회원, 직접 계좌 개설 기관은 신용등록 회원, 직접 계좌 개설 기관의 이름으로 은행에서 기업채권 단일 거래를 위한 예금 계좌를 개설하여 국내 자기거래, 중개 및 해외 중개 거래에 대한 기업채권 단일 거래 결제를 수행해야 한다. 은행은 신용등록 회원이 제공하는 정보에 따라 신용등록 계좌를 개설한 투자자의 기업채권 단일 거래 예금 계좌 잔액 정보를 관리하고 해당 투자자의 거래를 정확하게 결제하기 위해 노력해야 한다.

2. 신용등록 회원이 아닌 투자자가 신용등록 회원에게 신용등록 계좌를 개설할 경우, 거래는 신용등록 회원을 통해 이루어지고 결제는 신용등록 회원을 통해 이루어진다.

3. 호치민 증권거래소가 이 통지 제12조 제5항에 따라 제공하는 거래 결과를 근거로 하여 베트남 증권신고 및 대차대조회사는 거래의 유효성을 검토하고 판매된 채권 수량을 차단하며, 유효한 거래 결과를 신용등록 회원 및 직접 계좌 개설 기관에 통보하여 거래 결과를 확인하도록 한다. 신용등록 회원 및 직접 계좌 개설 기관의 확인을 바탕으로 베트남 증권신고 및 대차대조회사는 결제 의무를 결정하고 이를 관련 당사자와 은행에 통보한다.

4. 베트남 증권신고 및 대차대조회사는 각 거래 당일에 거래를 실시간으로 처리하는 방식으로 기업채권 단일 거래를 결제한다.

5. 베트남 증권신고 및 대차대조회사가 통보한 결제 의무에 따라 기업채권 단일 거래의 금융 결제는 은행에서 이루어진다.

6. 기업채권 단일 거래의 채권 결제는 베트남 증권신고 및 대차대조회사의 시스템을 통해 이루어지며, 신용등록 회원 및 직접 계좌 개설 기관의 투자자 계좌 간의 채권 송금 원칙에 따라 이루어지며, 동시에 은행에서 금융 결제가 이루어진다.

7. 투자자가 개설한 신용등록 회원은 베트남 증권신고 및 대차대조회사가 기업채권 단일 거래의 채권 결제를 완료하고 은행이 거래 금융 결제를 완료한 후 즉시 투자자의 계좌에 자금과 기업채권 단일 거래를 배분하고, 베트남 증권신고 및 대차대조회사의 기업채권 단일 거래 신고, 신고 및 결제 규정에서 정한 기간 내에 배분 결과를 통보해야 한다.

8. 베트남 증권신고 및 대차대조회사는 기업채권 단일 거래 결제 시스템에서의 결제 방법에 대해 구체적인 지침을 베트남 증권신고 및 대차대조회사의 기업채권 단일 거래 신고, 신고 및 결제 규정에서 제공한다.

조 17. 기업채권 개별 거래의 대조 및 확인

1. 주식거래소 호치민 시에 기업채권 개별 거래 결과를 받은 베트남 증권등록 및 결제공사(VSD)는 다음 각 경우에 해당하는 거래가 유효하지 않은 경우 이를 처리하고 결제를 배제한다:

가) VSD가 직접 계좌 개설 기관 또는 직접 계좌 개설 기관의 고객을 대상으로 기업채권 개별 거래를 중단한다는 사실을 주식거래소 호치민 시에 통보한 후에도, 등록기관 또는 해당 등록기관의 고객이 수행한 거래;

나) VSD의 시스템에 등록되지 않은 기업채권 개별 거래 코드에 대한 거래;

다) 등록기관, 직접 계좌 개설 기관 또는 거래 계좌 유형 문자가 존재하지 않는 등록번호 또는 거래일자가 VSD의 시스템 작업일자와 다른 거래;

라) 거래 정보가 유효하지 않은 거래로, 거래 세션 코드가 없거나 거래일자가 현재 날짜와 다르거나 매수 또는 매도 주문 번호가 없거나 거래 가격 또는 거래 수량이 0보다 작거나 같거나 주문 확인이 없는 거래;

마) 시장 코드, 거래 테이블 코드, 증권 코드, 주문 확인 번호가 이전에 수신된 거래와 일치하는 거래;

2. 베트남 증권등록 및 결제공사는 유효한 거래 목록을 등록기관, 직접 계좌 개설 기관에게 통보하여 대조 및 확인하게 한다.

3. 등록기관, 직접 계좌 개설 기관은 베트남 증권등록 및 결제공사의 기업채권 개별 거래 등록, 증권등록 및 결제 규정에 따라 거래 목록과 대조하고 다시 확인해야 한다.

조 18. 기업채권 개별 거래 후 오류 처리

1. 거래 당사자 또는 특별 거래 당사자가 자신의 계좌번호를 기업채권 개별 거래 시스템에 잘못 입력한 경우, 베트남 증권등록 및 결제공사는 거래 당사자의 자기 거래 계좌번호, 특별 거래 당사자의 계좌번호를 올바른 것으로 수정하여 거래를 처리한다.

2. 제1항의 경우를 제외하고, 베트남 증권등록 및 결제공사는 거래 당사자, 등록기관, 직접 계좌 개설 기관의 오류 거래를 처리하고 결제를 배제한다.

3. 베트남 증권등록 및 결제공사는 거래 후 오류 처리 거래를 주식거래소 호치민 시에 통보한다.

4. 거래 후 오류 처리는 베트남 증권등록 및 결제공사의 기업채권 개별 거래 등록, 증권등록 및 결제 규정에 따라 이루어진다.

조 19. 기업채권 개별 거래 결제 불능 처리

1. 등록기관, 직접 계좌 개설 기관이 기업채권 개별 거래 결제금 결제 능력을 일시적으로 잃었을 때, 등록기관, 직접 계좌 개설 기관은 금융기관의 지원 결제 협약에 따라 금융기관으로부터 기업채권 개별 거래 결제금을 차입할 수 있다.

2. 양 당사자의 지원 결제 협약이 베트남 증권등록 및 결제공사에서 보관된 증권을 차입금 담보로 사용하도록 규정한 경우, 베트남 증권등록 및 결제공사는 금융기관의 요청에 따라 증권을 동결한다.

3. 결제기한 내에 등록기관, 직접 계좌 개설 기관이 결제금을 충분히 갖추지 못하면 베트남 증권등록 및 결제공사는 거래를 처리하고 결제를 배제한다.

4. 결제 불능 거래 처리, 담보 처리 메커니즘, 결제 불능 거래 처리 시간 및 절차는 베트남 증권등록 및 결제공사의 기업채권 개별 거래 등록, 증권등록 및 결제 규정에 따라 이루어진다.

조 20. 기업채권 개별 거래 결제 제외

1. 베트남 증권등록 및 결제총회사는 다음 각 호의 경우 기업채권 개별 거래를 결제에서 제외한다.

a) 제17조 제1항, 제18조 제2항, 제19조 제3항 이 통지에 따른 거래

b) 베트남 증권등록 및 결제총회사가 하노이 증권거래소로부터 거래 결과를 받기 전에 증권등록원이 투자자의 계좌 정보를 등록하지 않은 경우

c) 결제에 충분한 채권이 없는 거래

d) 법률을 위반하거나 베트남 증권등록 및 결제총회사가 결제를 완료하기 전에 관할기관이 결정한 다른 사례

2. 베트남 증권등록 및 결제총회사는 기업채권 개별 거래를 결제에서 제외한 후 하노이 증권거래소와 관련 조직에 통보해야 한다.

3. 거래 결제 제외로 인해 손해가 발생한 고객 또는 상대방 회원에게 책임을 지는 것은 거래 결제 제외 원인 제공자가 그대로 부담하며, 보상 금액은 법령에 따라 당사자 간 합의에 따른다.

4. 기업채권 개별 거래 결제 제외는 베트남 증권등록 및 결제총회사의 기업채권 개별 거래 등록, 증권등록 및 결제 규정에 따라 이루어진다.

장 V

시행규정

조 21. 시행규정

1. 본 고시는 2023년 7월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 본 통지의 규정을 바탕으로 베트남 증권거래소와 베트남 증권등록 및 결제총회사는 관련 업무를 위한 구체적인 지침을 발행한다.

3. 베트남 증권등록 및 결제총회사가 정식 운영을 시작하기 전까지는 베트남 증권등록센터가 기업채권 개별 거래 등록, 증권등록, 권리 행사, 결제, 소유권 이전 업무를 수행한다.

4. 본 통지에서 참조된 법규가 수정되거나 새로운 법규로 대체되면 해당 새로운 법규에 따르게 된다.

5. 재무부 금융국 및 금융기관, 재무부 소속 관련 단위, 주식시장관리위원회, 베트남 증권거래소, 하노이 증권거래소, 베트남 증권등록 및 결제총회사, 베트남 증권거래소 회원, 베트남 증권등록 및 결제총회사 회원, 결제 은행 및 관련 기관, 단체, 개인은 본 통지를 준수해야 한다./.

부록 I
기업채권 개별 정보

재무부 장관)

1. 기업 정보

정식 명칭

거래명/줄임말/영어명

본사 주소, 연락처, 팩스번호

전자우편 주소(전자세금계산서 수신)

자본금, 실입자본금

설립결정/기업등록증 또는 동일한 문서

세금등록번호

기업형태 정보

+ 공개회사(상장/거래등록)

+ 비공개 주식회사

+ 유한책임회사

사업영역 정보

+ 신용

+ 증권거래

+ 부동산

+ 건설

+ 제조

+ 무역, 서비스

+ 보험

+ 투자펀드

+ 에너지

+ 기타 영역

상인의 법정 대표자

연락 담당자

2. 기업채권 개별 정보

발행 기업채권 개별 수량 및 가치

각 종류별 발행 기업채권 개별 수량 및 가치(자유매매 기업채권, 조건부 매매 기업채권, 담보 기업채권, 옵션 기업채권, 전환 기업채권 등)

외국인 투자자 보유 기업채권 개별 수량

기업채권 조건 및 약관

+ 기간

+ 발행 및 결제 화폐

+ 표면가치

+ 형태

+ 명목 이자율

+ 종류

+ 이자 및 원금 결제 방식

3. 기업채권 개별 보유자 정보

3.1. 기업채권 보유자 명단

3.2. 개인 기업채권 보유자

성명

본 통지 부록 3.4 항에 따른 식별 정보

연락 주소

전자우편 주소

전화번호

여권 번호 및 종류

전문 투자자/전략 투자자 정보

보유 형태(내국인, 외국인)

보유 기업채권 개별 수량 및 종류

기업채권 개별 등록 계좌 정보(기업채권 개별 등록과 동시에 기업채권 개별 등록을 원하는 경우)

3.3. 기업 기업채권 보유자

기업명

본 통지 부록 3.4 항에 따른 식별 정보

연락 주소

전자우편 주소

전화번호

보유 형태(내국인, 외국인)

기업형태별 투자자 정보:

+ 공개회사

+ 비공개 주식회사

+ 유한책임회사

+ 국유기업

+ 사인기업

+ 파트너십 회사

업종별 투자자 정보

+ 신용

+ 증권거래

+ 부동산

+ 건설

+ 제조

+ 무역, 서비스

+ 보험

+ 투자펀드

+ 에너지

+ 기타 업종

전문 투자자/전략 투자자 정보

보유 기업채권 개별 수량 및 종류

기업채권 개별 등록 계좌 정보(기업채권 개별 등록과 동시에 기업채권 개별 등록을 원하는 경우)

(기업채권 개별 보유자는 여러 종류의 증권을 보유하고 여러 증권등록원에 여러 계좌를 개설할 수 있으므로, 기업채권 개별 보유자 정보는 기업형태, 업종, 연락 주소, 전자우편 주소, 전화번호 등 투자자 정보를 포함하며, 베트남 증권등록 및 결제총회사는 기업 발행자 또는 증권등록원으로부터 최신 정보를 받아 이를 관리한다.)

3.4. 기업채권 개별 보유자 식별 정보:

기업债单个持有人识别信息是指由越南或外国主管机关颁发给企业债券单个持有组织和个人的有效文件编号和日期，该信息由越南证券存管结算公司记录以跟踪、确定和管理其系统中企业债券单个持有人的信息，具体如下：

对于国内个人：身份证/公民登记证号码及发证日期；

对于国内组织：成立决定书/企业登记证书或其他同等文件及其发证日期；

对于作为越南证券存管结算公司成员的组织：由越南证券存管结算公司颁发的存管成员证书编号及其发证日期；

对于国外个人/组织：证券交易代码（trading code）及其发证日期；

法律规定的其他同等效力的文件。

부록 II
企业单个债券投资者账户登记时的补充信息

（根据财政部2023年5月17日第30/2023/TT-BTC号通知发布）

1. 按企业类型分类的投资者信息（适用于机构投资者）：

公司股份公开公司

非公开股份有限公司

有限责任公司

国有企业

私营企业

合伙公司

2. 按业务领域分类的投资者信息（适用于机构投资者）：

信贷

证券业

房地产

건설부

制造业

商贸服务

保险

投资基金

에너지

其他领域

3. 根据法律规定的专业证券投资者资格，包括专业证券投资者资格确认日期和有效期截止日期。