시행령 제 30/2025/TT-NHNN는 시행령 제 15/2024/TT-NHNN가 규정한 현금 없이 결제 서비스를 제공하는 것에 대한 내용을 수정하고 보완한다.

시행규칙

통지 제15/2024/TT-NHNN에 대한 몇 가지 조항을 수정 및 보완함

 비현금 결제 서비스 제공에 관한 규정

 

금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정 제정은 다음과 같은 근거를 바탕으로 함.

금융기관법 제32/2024/QH15(2025년 법률 제96/2025/QH15로 개정된 것)에 근거함

우정법 제49/2010/QH12에 근거함

전자거래법 제 20/2023/QH15에 의거

3. 2005년 제49호 법률(금융수단법) 제11회 국회 법제49호;

정부가 비현금 결제에 관한 규정을 정한 시행령 제52/2024/NĐ-CP에 근거함

결제 부국장의 제안에 따라;

국세청은 통지 제15/2024/TT-NHNN에 대한 몇 가지 조항을 수정 및 보완하여 비현금 결제 서비스 제공에 관한 규정을 발행한다.

       

조 1. 제3조 제10항을 수정 및 보완한다.

"10. 신분증은 다음과 같이 포함된다:

a) 베트남 국민인 개인에게는 시민증, 시민증 또는 전자 시민증;

b) 베트남 출신이지만 국적을 확인할 수 없는 개인에게는 인적사항 증명서;

c) 베트남에 거주하는 외국인에게는 여권 또는 해당 국가의 관리 기관에서 발급한 다른 인적사항을 증명하는 문서와 함께 입국 비자를 받거나 비자를 대체할 수 있는 문서 또는 입국 비자를 면제받을 수 있는 문서; 또는 전자 신원(전자 계정 인증 등급 2를 통해 접속할 경우)(있을 경우).

신분증은 사용 중인 비현금 결제 서비스의 유효 기간 내에 유효해야 한다."

조 2. 제6조 제5항을 수정 및 보완한다.

"5. 범죄 징후가 발견되는 경우, 비현금 결제 서비스 제공 조직과 중개 비현금 결제 서비스 제공 조직은 형사 소송법에 따라 관련 법령의 규정에 따라 국가 관리 기관에 신고하고 서면으로 국세청(Vụ Thanh toán, 국세청 지방 지부)에 보고하며, 동시에 고객에게 처리 상황을 서면으로 통보한다. 국가 관리 기관이 범죄 요소가 없다는 결과를 통보한 경우, 그 기관의 결론 날짜로부터 15일 이내에 비현금 결제 서비스 제공 조직과 중개 비현금 결제 서비스 제공 조직은 고객과 처리 결과에 대한 조치 방안을 협의한다."

조 3. 제7조 일부 항과 점을 개정·보충한다.

1. 제7조 제2항 제a호를 다음과 같이 수정 및 보완한다.

"a) 금융기관이 국가 간 전자 결제 시스템을 통해 현금 입출금을 수행하려는 경우, 금융기관 본사 또는 지점은 지방 국세청 지부에 금융기관 본사 또는 지점을 대표하는 합법 대표자가 각각 직원에게 위임장을 작성하여 제출해야 한다(본 통지에 부속된 부록 01 참조). 위임장에는 위임받는 사람의 정보, 위임 기간, 위임 내용(거래 및 현금 운송에 관한 사항)이 명확하게 기재되어야 한다;"

2. 제7조 제2항 제c호를 다음과 같이 수정 및 보완한다.

"c) 지방 금융기관 지점이 국세청 지부에 현금 입금을 수행하는 경우, 지방 금융기관 지점은 국세청 지부의 계정 관리, 이동, 발행, 회수 및 폐기 규정에 따른 모델을 사용하여 입금 증명서를 작성하고, 입금 증명서의 내용을 바탕으로 국가 간 전자 결제 시스템을 통해 은행 지시를 발행하여 금융기관 본사의 계좌에 입금한다. 국세청 지부가 지방 금융기관 지점으로부터 현금을 수령했으나 국가 간 전자 결제 시스템의 지시 시간이 만료된 경우, 국세청 지부는 다음 영업일에 금융기관 본사에 국가 간 전자 결제 시스템을 통해 지시를 발행한다;"

3. 제7조 제2항 제d호를 다음과 같이 수정 및 보완한다.

"d) 매월 정기적으로, 국세청 지부는 지방 금융기관 지점의 수수료를 결정하고 국가 간 전자 결제 시스템을 통해 금융기관 본사에 지시를 발행하여 수수료를 청구한다. 국세청 지부와 금융기관 본사 사이의 국가 간 전자 결제 시스템을 통한 수수료 청구는 금융기관 본사가 제공한 국가 간 전자 결제 시스템의 관리, 운영 및 사용 규정에 따른 양해각서를 기반으로 이루어져야 한다;"

4. 조 7 제2항 문단, 제b호, 제d호에서 "지방 국세청 지부", "지방 국세청 지부"를 "지방 국세청 지부"로 변경한다.

5. 조 7 제2항 문단, 제b호, 제d호에서 "국가 간 전자 결제 시스템"을 "국가 간 전자 결제 시스템"으로 변경한다.

조 4. 일부 용어 변경 제12조 제2항

1. "송금인"을 "송금 당사자"로 변경한다.

2. "수취인"을 "수취 당사자"로 변경한다.

조 5. 제14조 일부 점, 항 수정 및 보충

1. 제14조 제2항 (i), (ii) 점을 다음과 같이 수정 및 보충한다.

"(i) 송금인에게 현금을 납부하여 공익 우편 서비스를 제공하는 기업에 송금을 요청할 경우, 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 기업의 규정에 따라 송금 신청서 양식을 작성하도록 안내하고, 송금 당사자와 수취 당사자의 필요한 정보가 포함되도록 하며, 이는 개인 또는 조직 대표자의 이름, 주소, 전화번호, 신분증 번호, 송금 당사자의 서명, 기업 코드(있을 경우) 및 기타 정보를 포함한다;

송금 당사자가 개인인 경우, 송금 시 신분증을 제시해야 한다. 송금 당사자가 위임된 사람인 경우, 위임된 사람은 법에 따른 위임 문서와 함께 신분증을 제시해야 한다. 송금 당사자가 조직인 경우, 조직 대표자는 신분증과 조직의 합법적인 대표 지위를 증명하는 문서를 제시해야 한다. 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 고객의 정체성 정보 및 데이터 확인 및 저장을 위한 조치를 취해야 한다. 

송금 요청을 받으면, 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 송금 신청서에 기재된 정보를 검토해야 한다. 검토 후, 고객이 제출한 결제 증빙이 합법적이고 유효하며 고객이 납부한 금액이 송금 명령서에 기재된 금액과 일치하면 직원은 증빙 서명하고 송금 처리를 완료하여 고객에게 반환한다. 고객이 제출한 합법적이고 유효한 결제 증빙을 받은 날로부터 최대 1일 이내에 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 송금 처리를 완료해야 한다; 

(ii) 송금 명령서를 받으면, 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 수취 당사자를 위해 처리해야 하는 증빙이 합법적이고 유효하다는 것을 확인하고, 송금 명령서를 받은 날로부터 최대 1일 이내에 적절한 계좌에 처리하고 수취 당사자에게 돈을 받으러 오거나 송금 당사자가 요청한 주소에서 돈을 전달하도록 통보해야 한다;"

수취 당사자가 개인인 경우, 돈을 받을 때 신분증을 제시해야 한다. 돈을 받는 사람이 위임된 사람인 경우, 위임된 사람은 법에 따른 위임 문서와 함께 신분증을 제시해야 한다. 수취 당사자가 조직인 경우, 조직 대표자가 돈을 받을 때 신분증과 조직의 합법적인 대표 지위를 증명하는 문서를 제시해야 한다. 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 고객의 정체성 정보 및 데이터 확인 및 저장을 위한 조치를 취해야 한다."

2. 제14조 제3항 다음에 제3a항을 다음과 같이 추가한다.

"3a. 각 종류의 수수 및 지급 서비스에 따라, 공익 우편 서비스를 제공하는 기업은 고객과 서비스 사용에 대한 서면 협약을 체결하며, 이는 최소한 다음과 같은 내용을 포함해야 한다:

a) 계약 번호/협약 문서 번호;

b) 작성 날짜(년, 월, 일);

c) 참여 당사자의 이름 및 주소;

d) 거래 결제 및 정산 처리 기간에 대한 합의;

đ) 서비스 제공 범위;

e) 고객 대상;

g) 거래 장소;

h) 안전 및 보안 보장 조치 수행;

i) 각 당사자의 권리와 의무에 관한 내용;

k) 처리, 조사, 불만, 분쟁 및 위험 관리에 대한 협력 책임, 특히 고객으로부터 정보를 수신하는 것, 처리 시간, 손해 발생에 대한 책임 및 보상 방안에 대한 구체적인 각 당사자의 책임을 규정함;

l) 수수 및 지급 수수료에 대한 규정;

m) 계약/협약 문서의 효력;

각 당사자는 본 통지 및 관련 법률 규정에 따라 다른 내용을 협의할 수 있다."

조 6. 제1항 및 제2항 제2호 점(b(ii))의 용어를 변경함

"금융거래세탁방지 기관"이라는 용어를 "금융세탁방지국"이라는 용어로 변경한다.

조 7. 제19조 일부 점과 항을 개정 및 보충함

1. 제19조의 명칭을 다음과 같이 개정 및 보충한다:

"결제서비스 제공기관, 중개결제서비스 제공기관의 책임"

2. 제19조 제1항을 다음과 같이 개정 및 보충한다:

"1. 결제서비스 제공기관은 자신이 제공하는 결제서비스를 이용하는 고객에게 서비스 사용에 대한 통보와 지침을 제공하며, 결제서비스를 이용하는 개인 또는 단체의 질문이나 불만을 신속하게 처리해야 한다."

3. 제19조 제2항을 다음과 같이 개정 및 보충한다:

"2. 결제서비스 제공기관은 결제서비스를 이용하는 개인 또는 단체와의 협약에 따라 신속하고 안전하게 결제를 처리하며, 결제서비스 수수료를 공개해야 한다."

4. 제19조 제2항 뒤에 다음과 같은 제2a항과 제2b항을 추가한다:

"2a. 결제서비스 제공기관, 중개결제서비스 제공기관은 결제서비스, 중개결제서비스의 원활한 제공을 위해 필요한 조치를 취해야 하며, 온라인 결제서비스, 중개결제서비스의 중단 시간은 연간 총 4시간을 초과하지 않아야 하며, 각각의 중단 시간은 30분을 초과하지 않아야 한다(불가항력적인 경우나 시스템 유지보수 및 업그레이드를 24시간 전에 고객에게 알린 경우는 제외). 고객에게 24시간 전에 알리고 감독기관(중앙은행)에 [email protected]으로 이메일을 보내는 경우를 제외하고는, 중단 시간이 30분을 초과하면 중앙은행에 4시간 내에 보고해야 한다. 중단 사태가 해결된 후 3일 이내에, 중앙은행에 [email protected]으로 이메일을 보내서 사태의 상황을 보고해야 한다."

2b. 결제서비스 제공기관, 중개결제서비스 제공기관은 온라인 결제서비스, 중개결제서비스의 중단 시간이 30분을 초과하면 중앙은행에 4시간 내에 보고해야 한다(불가항력적인 경우나 시스템 유지보수 및 업그레이드를 24시간 전에 고객에게 알린 경우를 포함한다). 중단 사태가 해결된 후 3일 이내에, 중앙은행에 [email protected]으로 이메일을 보내서 사태의 상황을 보고해야 한다.

5. 제19조 제3항 뒤에 다음과 같은 제3a항을 추가한다:

"3a. 결제서비스 제공기관은 결제명령의 합법성과 적법성을 검사하고, 고객과의 계좌 개설 및 사용 협약에서 명시된 계좌번호와 계좌명을 정확히 반영하며, 결제 거래 시 이를 확인하고 결제 증빙서류에 완전히 표시해야 한다."

6. 제19조 제3a항 뒤에 다음과 같은 제3b항을 추가한다:

"3b. 결제대행서비스, 계좌이체서비스 또는 계좌 없이 이체서비스를 제공하는 결제서비스 제공기관은 수취인에게 요구받으면, 수취인에게 제공하는 결제서비스 제공기관에게 최소한의 거래 정보를 제공해야 한다. 이 정보는 법적 규정에 따른 정보 제공 및 보안에 대한 요구사항을 준수해야 한다.

a) 지급자 정보, 즉 지급자의 이름, 지급자의 계좌번호 또는 거래 참조 번호(계좌가 없는 경우), 지급자의 주소 또는 식별번호;

b) 수령자 정보, 즉 수령자의 이름, 수령자의 계좌번호 또는 거래 참조 번호(계좌가 없는 경우)."

7. 제19조 제8항을 다음과 같이 개정 및 보충한다:

"8. 결제서비스 제공기관은 거래 과정에서 고객 확인 정보를 정확하게 확인하기 위한 조치를 취해야 하며, 해당 정보는 경찰청에서 발급하거나 전자식별시스템을 통해 생성된 전자식별 계정을 통해 확인되어야 한다."

8. 제19조 제9항을 다음과 같이 개정 및 보충한다:

"9. 결제서비스 제공기관은 본 고시와 관련 법률에 따라 자체 무현금 결제서비스 제공 프로세스를 제정하고 실행하며, 해당 프로세스를 준수해야 하며, 법적 책임을 부담해야 한다."

조 8. 제20조 제3항 단서 a를 수정 및 보충한다.

"a) 디지털 금융 서비스 제공자(DVCNTT)와 서면 계약 또는 합의를 체결해야 하며, 이는 각 당사자의 권리와 의무, DVCNTT가 제공하는 상품 및 서비스의 합법성에 대한 책임, 법률이 금지하는 거래를 수행하지 않겠다는 약속, DVCNTT가 가격 차별 또는 현금 결제와 비현금 결제 간의 추가 수수료를 부과하지 않겠다는 약속, 고객 개인 정보 처리 방법, 제3자에게 DVCNTT를 식별하기 위한 정보 제공, 계약 종료 사유 등을 구체적으로 규정해야 한다."

조 9. 제23조를 수정 및 보충한다.

"제23조. 조직 실행 책임

1. 결제과

a) 이 지침의 시행 과정에서 발생한 문제를 해결하기 위해 관련 기관과 협력하고 모니터링할 책임이 있다.

b) 결제과는 금융감독원, 정보통신국과 협력하여 비계좌 결제 서비스 제공자의 활동 준수 여부를 검사하며, 이를 위해 필요한 정보를 제공한다.

2. 금융감독원, 금융기관 관리 감독국, 금융기관 지방지부

a) 이 지침의 준수 여부를 감독하고 위반 사항을 처리하며, 그 결과를 결제과에 통보할 책임이 있다.

b) 법률에 따라 비계좌 결제 서비스 제공자의 활동을 감독하고 위반 사항을 처리하며, 그 결과를 결제과와 관련 기관에 통보한다.

3. 금융기관 소속 기관, 결제 서비스 제공 기관, 중개 결제 서비스 제공 기관 및 관련 기관, 개인은 이 지침의 시행을 책임지고 조직적으로 수행한다."

조 10. 통지 제15/2024/TT-NHNN 부록을 수정 및 보충한다.

1. 통지 제15/2024/TT-NHNN 부록 01을 통지 부록 01으로 대체한다.

2. 통지 제15/2024/TT-NHNN 부록 02를 통지 부록 02로 대체한다.

3. 통지 제15/2024/TT-NHNN 부록 04를 통지 부록 04로 대체한다.

4. 부록 05를 추가한다.

조 11. 조직 실행 책임

금융기관 소속 기관, 결제 서비스 제공 기관, 중개 결제 서비스 제공 기관 및 관련 기관, 개인은 이 지침의 시행을 책임지고 조직적으로 수행한다.

조항 12. 시행 조항

1. 본 통지는 2025년 11월 18일부터 효력을 발생하되, 본 조 제2항의 규정은 제외한다.

2. 본 통지 제7조 제5항은 2026년 4월 1일부터 효력을 발생한다.

3. 2024년 7월 17일 통지 제41/2024/TT-NHNN에 따른 금융기관 총재의 중요 결제 시스템 감독 및 중개 결제 서비스 제공 감독 규정 제17조 제2항을 폐지한다.