시행규칙 제 60/2025/TT-NHNN 은 금융기관이 출자 또는 주식을 매입하는 조건, 서류 및 절차를 규정함

시행규칙

금융기관의 출자 및 주식 취득 승인 조건, 서류 및 절차에 관한 규정을 정함

금융기관의 출자 및 주식 취득 승인에 관한 것

금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정 제정은 다음과 같은 근거를 바탕으로 함.

금융기관 법률 제32/2024/QH15호(2025년 법률 제96/2025/QH15호로 개정된 것)를 근거로

3. 2005년 제49호 법률(금융수단법) 제11회 국회 법제49호;

금융기관 안전 시스템국장의 건의를 받들어,

베트남 국립은행 총재는 금융기관의 출자 및 주식 취득 승인 조건, 서류 및 절차에 관한 규정을 정하는 시행규칙을 발포한다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

1. 본 통지는 금융기관의 출자 및 주식 취득 승인 조건, 서류 및 절차를 규정하며, 다음 사항을 포함한다:

a) 상업은행이 출자 또는 주식을 취득하여 다음과 같은 목적으로 하는 것:

(i) 국내에서 보증발행 증권, 증권매매 중개, 증권투자신탁증서 관리 및 배분, 증권 포트폴리오 관리 및 주식 매매, 보험, 부채관리 및 자산개발, 해외송금, 금, 결제중개 서비스, 신용정보 제공 등 분야에서 활동하는 자회사 또는 연계기업 설립 또는 인수하기 위함;

(ii) 국내에서 금융렌탈, 수출입대금징수, 소비자대출, 신용카드 발행 등 분야에서 활동하는 자회사 또는 연계기업을 인수하기 위함;

b) 상업은행이 국내에서 보험, 증권, 해외송금, 금, 수출입대금징수, 신용카드 발행, 소비자대출, 결제중개 서비스, 신용정보 제공 등 분야 외에서 활동하는 기업에 출자 또는 주식을 취득하는 것;

c) 종합금융회사가 보험, 증권, 부채관리 및 자산개발 등 분야에서 활동하는 자회사 또는 연계기업 설립 또는 인수를 위해 출자 또는 주식을 취득하고, 전문금융회사가 부채관리 및 자산개발 등 분야에서 활동하는 자회사 또는 연계기업 설립 또는 인수를 위해 출자 또는 주식을 취득하는 것;

d) 상업은행이 국내에서 보험, 증권, 해외송금, 금, 수출입대금징수, 신용카드 발행, 소비자대출, 결제중개 서비스, 신용정보 제공 등 분야 외에서 활동하는 기업에 대한 부채를 출자 또는 주식으로 전환하여 상업은행의 부실채권을 처리하는 것.

2. 본 통지는 다음 사항에는 적용되지 않는다:

a) 상업은행이 금융기관 설립을 위해 출자 또는 주식을 취득하는 것;

b) 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 취득하거나 보유하는 것(금융기관 법률 제111조 제8항에 따라 규정된 경우를 제외하되, 상업은행이 자회사 또는 연계기업을 인수하기 위해 주식을 취득하는 경우 제1조 a(ii)항에 따른 경우를 제외함);

c) 강제이전 은행에서 강제이전 받은 기관에 대한 출자 또는 주식 취득.

3. 제1조 a, c항에 규정된 경우에 금융기관의 자회사 또는 연계기업에 대한 자본 증가는 해당 조항에서 정한 조건을 준수해야 한다.

조 2. 적용대상

본 통칙은 다음 단체 및 개인에게 적용됩니다:

1. 상업은행, 종합금융회사 및 전문금융회사(이하 "금융기관"이라 함).

2. 금융기관의 출자, 주식 취득, 부채를 출자 또는 주식으로 전환과 관련된 조직 및 개인.

조 3. 승인 요청 서류 작성, 제출 및 반환 원칙

1. 서류는 베트남어로 작성되어야 한다. 베트남어 외 언어로 작성된 서류는 베트남 법률에 따라 공증을 받아야 하며(공증 면제되는 경우를 제외하고), 베트남어로 번역되어야 한다.

2. 베트남어로 번역된 외국어 문서는 베트남 법률에 따라 번역자의 서명을 확인받아야 한다.

3. 제출되는 서류는 원본 또는 원본에서 발급된 사본, 공증된 사본 또는 원본을 제시하여 대조할 수 있는 사본이어야 한다. 금융기관이 원본을 제시하여 대조할 수 있는 사본을 제출하는 경우, 대조자는 사본에 서명하고 사본의 정확성을 원본과 비교하여 책임을 지어야 한다.

4. 금융기관이 베트남 국립은행(이하 "국립은행"이라 함)의 승인을 요청하는 문서는 법정대표 또는 위임된 대표(이하 "법정대표"라 함)가 서명해야 한다. 위임된 경우, 서류에는 법령에 따라 작성된 위임장이 첨부되어야 한다.

5. 국립은행이 기업등록 국가데이터베이스에서 정보를 얻거나 얻은 정보가 불충분하거나 정확하지 않은 경우, 국립은행은 금융기관에게 출자 또는 주식 취득을 받는 기업의 기업등록증명서를 제출하도록 요청한다.

6. 국가전자서비스 포털을 통해 온라인으로 서류를 제출할 때, 전자서류는 전자서명법에 따라 전자행정절차에서 사용되는 전자서명을 사용해야 한다.

국가전자서비스 포털 시스템이 장애나 오류로 인해 전자정보 교환이 불가능한 경우, 우편 서비스 또는 국립은행의 일원화 창구에서 직접 제출, 접수, 결과 반환, 정보 교환 및 피드백이 이루어진다.

7. 전자서류의 문서는 원본 스캔본 또는 원본(파일 형식: PDF)이다.

8. 행정절차 처리 결과는 전자방식을 통해 금융기관에게 전송된다; 금융기관이 요구하는 경우, 우편 서비스를 이용하거나 국립은행의 일원화 창구에서 직접 반환될 수 있다.

조 4. 금융기관의 출자 및 주식 취득 승인 권한

1. 금융감독원장은 이 통고 제1조 제1항 각목 b에 따른 다른 업종의 기업에 대한 출자 및 주식 취득과 이 통고 제1조 제1항 각목 d에 따른 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 것을 검토하고 승인한다.

2. 금융기관 관리 감독국 국장은 이 통고 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 금융기관의 출자 및 주식 취득을 통해 자회사 설립, 자회사 및 연계기업 인수를 검토하고 승인한다.

장 II
조건, 승인 절차 및 서류: 금융기관의 출자 및 주식 취득; 자회사 및 연계기업의 증자 조건

출자 및 주식 취득; 금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 증자 조건에 관한

금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 증자 조건에 관한

조 5. 금융기관의 출자 및 주식 취득 조건

1. 이 통고 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 금융기관의 자회사 설립 및 인수(채권 관리 및 자산 개발 업종의 회사 제외)를 위한 출자 및 주식 취득 조건:

가) 금융기관의 설립 및 운영 허가증이 출자 및 주식 취득 활동을 포함하도록 함

나) 이 법률 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 24개월 동안 유지하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이를 준수함

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 24개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이를 준수함

라) 최근 연도의 재무제표에 따르면 독립 감사원에 의해 검토된 이익 실현

마) 최근 12개월 동안 채권 분류, 예상 손실 적립 및 사용, 출자 및 주식 취득에 대한 행정처벌 없음

바) 은행, 비은행 금융기관, 외국 은행 지점의 채권 분류에 따른 은행 총 자산 비율이 통감독원장 규정에 따라 최근 12개월 동안 3% 미만임

사) 이 법률 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 준수하며, 제안 시점과 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이에 부합함

2. 이 통고 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 금융기관의 연계기업 설립 및 인수(채권 관리 및 자산 개발 업종의 회사 제외)를 위한 출자 및 주식 취득 조건:

가) 본 조 제1항 각목 a, d, 마, 바, 사에 따른 조건

나) 이 법률 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 최근 12개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이에 부합함

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 최근 12개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이에 부합함

3. 채권 관리 및 자산 개발 업종의 자회사 및 연계기업을 설립하거나 인수하기 위한 출자 및 주식 취득 조건:

가) 금융기관의 설립 및 운영 허가증이 출자 및 주식 취득 활동을 포함하도록 함

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 제안 시점과 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 준수함

라) 이 법률 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 제안 시점과 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 준수함

4. 이 통고 제1조 제1항 각목 b에 따른 국내 다른 기업에 대한 출자 및 주식 취득 조건:

가) 본 조 제1항 각목에 따른 조건

나) 통감독원장 규정에 따른 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율을 24개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이에 부합함

5. 이 통고 제1조 제1항 각목 d에 따른 채무를 출자 또는 주식으로 전환 조건:

가) 본 조 제1항 각목 a, b, c, d, 마, 사에 따른 조건

나) 채무를 출자 또는 주식으로 전환하려는 채무는 불량 채무이며, 이는 불량 채무 처리를 목적으로 함. 불량 채무는 통감독원장 규정에 따른 은행, 비은행 금융기관, 외국 은행 지점의 채권 분류에 따른 채권으로 정의됨.

조 6. 금융기관의 출자 및 주식매입 승인을 위한 서류

1. 금융기관이 자회사 또는 연계기업 설립 또는 인수를 위해 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 서류(관리채권 및 자산운영 기업을 제외한 경우)는 다음과 같이 구성된다:

가) 금융기관이 이 통고 부록에 따라 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 문서

나) 금융기관의 권한 있는 기관이 출자 및 주식매입 방안을 승인한 문서

다) 금융기관의 출자 및 주식매입 방안은 최소한 다음 내용을 포함해야 한다:

(i) 금융기관의 이름(국어와 외국어), 본사 주소

(ii) 출자 및 주식매입을 받는 기업의 이름(국어와 외국어), 본사 주소, 사업내용, 사업자등록증 번호, 운영기간

(iii) 출자 및 주식매입의 이유와 필요성

(iv) 예상 출자금액과 출자비율, 예상 주식수와 주식 소유 비율

(v) 출자 전 금융기관의 자본금 규모와 실제 가치

(vi) 출자 후 금융기관의 자본금 규모와 실제 가치

(vii) 최근 12개월간의 부실채권 비율

(viii) 최근 12개월간의 채권분류, 위험대비예치금 설정 및 사용, 출자 및 주식매입 준수 상황

(ix) 금융기관법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성 비율(자회사 설립 또는 인수의 경우 최근 24개월간) 및 출자 및 주식매입 완료 시점

(x) 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도 준수 상황(연계기업 설립 또는 인수의 경우 최근 12개월간, 자회사 설립 또는 인수의 경우 최근 24개월간) 및 출자 및 주식매입 완료 시점

(xi) 금융기관의 관리 조직 구조, 이사회 및 감사위원회 구성원 수, 임기, 금융기관법에 따른 최고경영자

(xii) 금융기관이 출자 및 주식매입 후 대주주의 관련자 정보(금융기관법 및 중앙은행 규정에 따름)

(xiii) 출자 및 주식매입이 금융기관의 재무상태, 경영 및 운영 활동에 미치는 영향 평가

라) 금융기관이 최근 연도의 검토된 재무제표(독립 감사원에 의해). 감사 의견 보충이 있는 경우, 금융기관은 그 보충 의견이 출자 및 주식매입 조건에 영향을 미치지 않는다는 합리적인 설명과 감사원의 확인을 제공해야 한다.

2. 금융기관이 관리채권 및 자산운영 기업 설립 또는 인수를 위해 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 제1항 제1호 가, 나 항에 따른 서류

나) 금융기관의 출자 및 주식매입 방안은 최소한 제1항 제1호 다(i), (ii), (iii), (iv), (v), (vi) 항과 금융기관법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성 비율, 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도 준수 상황을 포함해야 한다.

3. 금융기관이 국내 다른 기업에 대한 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 제1항 제1호 가, 나, 다 항에 따른 서류

나) 금융기관의 출자 및 주식매입 방안은 최소한 제1항 제1호 다(i), (ii), (iii), (iv), (v), (vi), (vii), (viii), (xi), (xii), (xiii) 항과 다음 내용을 포함해야 한다:

(i) 금융기관법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성 비율(최근 24개월간)

(ii) 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도 준수 상황(최근 24개월간)

(iii) 금융기관법 제137조에 따른 단기 자금의 중장기 대출 비율 한도(최근 24개월간)

4. 금융기관이 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 승인을 요청하는 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 제1항 제1호 가, 나, 다 항에 따른 서류

나) 금융기관의 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 방안은 최소한 제1항 제1호 다(i), (ii), (iii), (iv), (v), (vi), (viii), (xi), (xii), (xiii) 항과 다음 정보를 포함해야 한다:

(i) 금융기관법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성 비율(최근 24개월간)

(ii) 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도 준수 상황(최근 24개월간)

(iii) 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 정보, 포함: 예상 전환 채무의 현황(채무 잔액, 채무 그룹, 채무 회수 가능성); 출자 또는 주식으로 전환된 채무로 형성된 출자금액 또는 주식 소유 비율.

조 7. 금융기관의 출자 및 주식매입 승인 절차

1. 금융기관은 이 통지 제6조 규정에 따라 작성된 1부 서류를 직접 또는 우편 서비스를 통해 중앙은행 본청(일원화 창구)으로 보내거나, 이 통지 제3조 제6항, 제7항 규정에 따라 온라인으로 서류를 제출한다. 서류가 미비하거나 적법하지 않은 경우, 중앙은행은 서류 접수 후 10일 이내에 금융기관에게 서류 보완을 요구하는 문서를 발송한다.

2. 금융기관이 적법한 서류를 모두 제출한 날로부터 30일 이내에 중앙은행 또는 금융기관 관리감독국은 출자, 주식매입, 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 것을 승인하거나 불승인하는 문서를 발송하며, 불승인하는 경우에는 그 이유를 명시한 문서를 발송한다.

3. 중앙은행 또는 금융기관 관리감독국의 승인 문서는 발급일로부터 12개월 동안 효력을 가진다.

조 8. 금융기관의 자회사 및 연계기업 증자 조건

1. 금융기관의 자회사 증자 조건은 이 통지 제1조 제1항 각목 a, c (금융기관의 자회사가 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 회사 제외)에 규정되어 있다.

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 24개월과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 준수해야 한다.

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 24개월과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도를 준수해야 한다.

(iii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행한 시점과 증자 완료 시점에서의 자본금 실제 가치가 법정 자본금 이상이어야 한다.

(iv) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 연도의 재무제표에 따르면 독립 감사 기관에 의해 검토된 이익이 있어야 한다.

(v) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 채무분류, 예상 손실 준비금 설정 및 사용, 출자 및 주식매입에 관한 행정처벌을 받지 않아야 한다.

(vi) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 은행법총칙에 따른 부실채무 비율이 3% 미만이어야 한다.

(vii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행한 시점에서 금융기관법에 따른 이사회, 이사회의 구성, 임기, 감사위원회, 총경리(대표이사)의 수와 구성을 준수해야 한다.

b) 금융기관의 자회사에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 3년 동안의 재무제표에 따르면 독립 감사 기관에 의해 검토된 이익이 있어야 하며, 자회사가 3년 이상 운영된 경우 해당 3년 동안의 이익이어야 하고, 그렇지 않은 경우 설립 이후 증자 승인문서 발행 시점까지의 이익이어야 하며, 누적 손실이 없어야 한다.

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 자회사의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

2. 금융기관의 연계기업 증자 조건은 이 통지 제1조 제1항 각목 a, c (금융기관의 연계기업이 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 회사 제외)에 규정되어 있다.

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 준수해야 한다.

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도를 준수해야 한다.

(iii) 이 조항 제1항 각목 a(iii), a(iv), a(v), a(vi), a(vii)에 따른 조건.

b) 금융기관의 연계기업에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 3년 동안의 재무제표에 따르면 독립 감사 기관에 의해 검토된 이익이 있어야 하며, 연계기업이 3년 이상 운영된 경우 해당 3년 동안의 이익이어야 하고, 그렇지 않은 경우 설립 이후 증자 승인문서 발행 시점까지의 이익이어야 하며, 누적 손실이 없어야 한다.

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 연계기업의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

3. 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 금융기관의 자회사 및 연계기업 증자 조건:

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 이 조항 제1항 각목 a(iii)에 따른 조건.

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행한 시점과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 준수해야 한다.

(iii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행한 시점과 증자 완료 시점에서 금융기관법 제137조에 따른 출자 및 주식매입 한도를 준수해야 한다.

b) 금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 조건:

금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 자회사 및 연계기업의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

4. 금융기관이 자회사 또는 연계기업으로 하여금 금융기관 조기개입 대상 기관 또는 특별감독 대상 기관이 아닌 경우에 있어서는 제1항 제2호 및 제2항 제2호 각목 이 규정한 조건을 충족하지 않아도 된다.

장 III
관련 단위의 책임

조 제9조. 금융기관의 책임

1. 금융기관은 제3조 제5항과 본 통고 제6조에서 정한 주식 취득, 증자 신청에 관한 정보의 정확성, 완전성 및 진실성을 법적 책임을 지며, 자회사 또는 연계기업 증자에 관한 조건 충족 여부를 책임진다.

2. 금융기관은 자회사 또는 연계기업 증자를 완료한 날로부터 5일 이내에 금융기관 감독국(금융기관 관리 감독국)에 보고해야 하며, 그 보고에는 자회사 또는 연계기업 증자 조건 충족 여부가 명시되어야 한다.

3. 증자 또는 주식 취득 전후로 자본금 실질 가치를 최소 자본금 법률 수준 이상으로 유지한다.

4. 증자 또는 주식 취득 전후로 본 통고 제5조에서 정한 증자 또는 주식 취득 조건을 충족하도록 유지하며, 증자 후 자회사 또는 연계기업 증자 조건을 충족하도록 유지한다.

조 제10조. 금융기관 관리 감독국의 책임

1. 금융기관 관리 감독국은 금융기관이 본 통고에서 정한 증자, 주식 취득 조건을 충족하는지 평가하고, 증자, 주식 취득 승인 여부를 문서로 결정하며, 제1조 제1항 각 제1호와 제3호에서 정한 자회사 설립, 재구매와 제1조 제1항 각 제2호에서 정한 다른 영역의 기업에 대한 증자, 주식 취득, 채무를 주식 또는 증자 자본으로 전환하는 것에 대한 승인 여부를 은행총재에게 보고한다.

2. 금융기관이 제9조 제2항에서 정한 보고를 받고, 필요한 경우 조치를 취한다.

3. 금융기관이 제9조 제3항, 제4항에서 정한 준수사항을 감독한다.

장 IV
시행규정

조 제11조. 효력 발생

1. 본 통고는 2026년 2월 13일부터 효력을 갖는다.

2. 2024년 6월 28일 은행총재가 발행한 2024년 제25호 통고는 본 통고가 효력을 갖는 날부터 효력을 상실한다.

조 제12조. 시행 책임

은행총재 소속 단위의 장과 금융기관은 본 통고의 시행을 책임진다.

조항 13. 전환 조항

본 통고가 효력을 갖는 날 이전에 은행총재에게 제출된 금융기관의 증자, 주식 취득, 채무를 주식 또는 증자 자본으로 전환 신청서는 2024년 제25호 통고의 규정에 따라 처리된다.