시정령 제 65/2022/NĐ-CP는 2020년 12월 31일에 공포된 시정령 제 153/2020/NĐ-CP에 따른 국내 단독 발행 기업 채권 공개 및 거래와 해외 시장 기업 채권 공개에 관한 규정을 수정하고 보완한다.

처분령

기업채 발행 및 거래와 해외 기업채 발행에 관한 2020년 제153/2020/NĐ-CP 호를 수정 보완함

정부조직법(2015. 6. 19.), 정부조직법 및 지방자치제 조직법 일부 개정법률(2019. 11. 22.)에 근거합니다;

증권법(2019년 11월 26일 제정)에 근거함

기업법(2020.6.17)

재무부장관의 건의에 따라

정부는 2020년 제153/2020/NĐ-CP 호인 기업채 발행 및 거래와 해외 기업채 발행에 관한 규정을 수정 보완하기 위하여 이 시행령을 제정한다.

조 1. 다음과 같이 2020년 제153/2020/NĐ-CP 호를 수정 보완한다.

1. 제4조 제4항을 다음과 같이 수정한다.

"4. '보증 기업채'란 법에서 정한 보증 실현 의무에 따라 기업채 발행 기업이나 제3자의 재산으로 전부 또는 일부 이자와 원금을 보장하거나 금융기관, 외국 은행 지점, 해외 금융기관, 국제 금융기관의 결제 보증에 의하여 보장되는 기업채 형태를 말한다."

2. 제5조 제2항을 다음과 같이 수정한다.

"2. 기업채 발행 목적은 투자 프로그램 및 사업 계획, 기업 채무 구조 개선 또는 관련 법률에서 정한 목적이다. 기업은 기업채 발행 방안에 명시하고 투자자에게 공시해야 한다. 기업이 기업채 발행으로 조달한 자금의 사용은 발행 방안과 투자자에게 공시된 내용에 맞아야 한다."

3. 제5조에 제4항과 제5항을 다음과 같이 추가한다.

"4. 국내 시장에서 발행된 기업채에 대해서는 기업은 제6조에서 정한 기업채 조건 및 약관을 변경하려면 다음 사항을 준수해야 한다:

a) 기업채 발행 기업의 권한 있는 당국의 승인을 받아야 한다.

b) 동 종류의 기업채가 유통 중인 총 수량의 65% 이상을 대표하는 기업채 소유자의 승인을 받아야 한다.

5. 기업채 조건 및 약관 변경 정보는 기업이 비상 공시 규정에 따라 공시해야 한다."

4. 제6조 제4항 제a목을 다음과 같이 수정한다.

"a) 국내 시장에서 발행되는 기업채의 표면 가치는 백만(100,000,000) 동 또는 그 배수이다."

"조　7. 외교인증 및 외교합법화 언어 및 장소

조 7. 기업채의 조기 매입 및 교환

1. 기업은 기업채를 조기에 매입하거나 교환할 수 있다. 다만, 해외 시장에서 발행된 기업채의 조기 매입은 국가은행의 외환 관리 규정을 준수해야 한다. 매입된 기업채는 폐기된다.

2. 기업채 발행 방안을 승인하거나 승인한 권한 있는 당국은 기업채 조기 매입 또는 교환 방안을 승인하거나 승인한 당국이며, 제3조 제3항 제b목에서 정한 강제 조기 매입의 경우를 제외한다.

3. 기업채 조기 매입의 경우는 다음과 같다:

a) 기업과 기업채 소유자 간의 합의에 따른 조기 매입.

b) 다음 사항에 따라 기업채 소유자가 요구한 강제 조기 매입:

- 기업이 기업채 발행 및 거래에 관한 법률을 위반하였고, 그 위반이 복구될 수 없거나 복구 방법이 동 종류의 기업채가 유통 중인 총 수량의 65% 이상을 대표하는 기업채 소유자의 승인을 받지 못한 경우.

- 기업이 기업채 발행 방안을 위반하였고, 그 위반이 복구될 수 없거나 복구 방법이 동 종류의 기업채가 유통 중인 총 수량의 65% 이상을 대표하는 기업채 소유자의 승인을 받지 못한 경우.

- 기업채 발행 방안에 명시된 다른 경우(있을 경우).

4. 제3조 제3항 제b목의 규정은 기업채가 권한 있는 당국의 결정에 따라 회수되는 경우에는 적용되지 않는다."

"제8조(채권 구매 투자자)

1. 채권 구매 대상

가) 전환 불가능한 채권에 대한 경우: 증권전문투자자의 범위는 증권법에 따른 규정에 따라 결정된다.

나) 전환 가능한 채권 및 전환권을 부여하는 채권에 대한 경우: 증권전문투자자, 전략적 투자자가 구매 대상이며, 전략적 투자자의 수는 100명 미만으로 제한된다.

다) 증권전문투자자는 증권법 제11조에 따른 재정능력 또는 증권 관련 전문성에 따라 정의되며, 증권전문투자자를 확인하고 증빙하는 절차는 2020년 12월 31일에 제정된 정부 시행령 제155/2020/NĐ-CP에 따른 규정에 따라 이루어진다. 다만, 이 조항의 제4호에서 정의된 증권전문투자자의 확인은 제외된다.

라) 증권법 제11조 제1항 제4호에 따른 개인 증권전문투자자가 단독 발행 채권을 구매하기 위해서는 그들이 보유한 상장 또는 거래 등록 증권의 평균 시장 가치가 최소 2억 원 이상이어야 하며, 이는 거래 당일로부터 180일 이내의 기간 동안 평균 시장 가치로 계산된다. 여기에는 신용거래와 재매매 거래의 가치는 포함되지 않는다. 이러한 증권전문투자자의 확인은 확인일로부터 3개월 동안 유효하다.

2. 채권 구매 투자자의 책임

가) 발행기업의 정보공시 내용을 충분히 접하고 이해하며, 채권 구매 및 거래를 결정하기 전에 채권 조건과 발행기업의 다른 약속을 이해해야 한다.

나) 채권 투자 및 거래 과정에서 발생할 수 있는 위험을 이해하고, 단독 발행 채권의 투자자 범위와 거래에 관한 법령 및 본 시행령의 규정을 준수해야 한다.

다) 자신의 투자 결정에 대해 스스로 평가하고 책임을 지며, 채권 투자 및 거래 과정에서 발생할 수 있는 위험을 스스로 감당해야 한다. 국가가 발행기업이 채권 만기일에 이자와 원금을 적시에 지급하거나 투자자에게 다른 권리를 보장하지는 않는다.

라) 채권을 구매하기 전(초기 시장 및 2차 시장 모두 해당), 투자자는 본 조항의 각 항목을 준수하였음을 확인하는 서면을 작성하고, 이 서면에 서명함으로써 자신의 채권 구매 결정에 대한 책임을 지게 된다. 이 서면은 본 시행령에 첨부된 부록 V에 따른 양식을 따르며, 채권 발행 시 공모 문서에 보관되거나, 투자자가 채권 거래를 수행하는 증권사에 보관되어야 한다.

마) 본 시행령 제16조에 따른 채권 거래를 준수해야 하며, 증권전문투자자가 아닌 투자자와 채권을 판매하거나 공동 투자하는 것은 금지된다. 금융기관, 외국 은행 지점, 자산운용사는 관련 법률에 따라 채권을 발행하거나 매입해야 한다.

바) 2차 시장에서 채권을 판매할 때는 본 시행령에 따라 구매 투자자에게 발행기업의 정보공시 내용을 제공해야 한다.

3. 채권 구매 투자자의 권리

가) 발행기업은 본 시행령에 따라 투자자에게 정보공시를 제공해야 하며, 투자자가 요청하면 공모 문서에 접근할 수 있도록 해야 한다.

나) 발행기업은 채권 만기일에 이자와 원금을 적시에 지급하고, 채권 조건 및 발행기업과의 합의에 따른 다른 권리를 행사해야 한다.

다) 본 시행령 제7조 제3항에 따라 발행기업에 채권을 사전에 매도하도록 요구할 수 있다.

라) 2차 시장에서 채권을 구매할 때는 발행기업의 정보공시 내용을 제공받아야 하며, 이를 본 시행령에 따라 발행기업에 요구할 수 있다.

4. 투자자가 법령을 위반할 경우 행정처벌을 받거나, 위반의 정도에 따라 형사처벌을 받을 수 있다."

"2. 각 공모 단계별 채권 분배 기간은 공모 전 정보공시 날짜로부터 30일을 초과하지 않으며, 여러 단계로 나누어 진행되는 채권 공모의 전체 기간은 첫 번째 공모 발행일로부터 6개월을 초과하지 않아야 한다."

"다) 기업은 본 시행령 제14조에 따른 방법으로 채권을 공모하며, 채권 분배는 공모 전 정보공시 날짜로부터 30일 이내에 완료되어야 한다."

"2. 채권 공모 문서는 다음의 기본 자료를 포함한다.

가) 본 시행령 제13조 제1항에 따른 채권 발행 방안

나) 본 시행령 제9조 및 제10조에 따른 채권 공모 조건 충족 증빙 자료

다) 본 시행령 및 재무부 지침에 따른 채권 공모 정보공시 자료

라) 발행기업과 관련 서비스 제공 기관 사이에 체결된 계약서는 다음을 포함한다.

- 채권 공모 문서에 대한 컨설팅 계약서

- 무효 계약을 체결한 금융기관과 발행회사, 보증기관, 배포대리인 간의 채권발행에 관한 계약은 이 시행령 제14조에서 정한 방식에 따라 발행방식에 따른 계약을 체결하여야 하며, 금융기관이 직접 투자자에게 채권을 판매하는 경우를 제외한다;

- 발행회사는 증권법에 따라 채권 소유자 대표와 체결한 계약(있을 경우)을 통해 발행회사의 약속 이행을 감독하기 위한 계약을 체결해야 한다. 전문 투자자 개인에게 채권을 공모하는 경우에는 이 시행령 제14조 제7항 및 증권법에 따라 공모 문서에는 채권 소유자 대표와 체결한 계약이 포함되어야 한다;

- 보증된 채권에 대한 보증 재산 관리 대리인과 체결한 계약(있을 경우);

- 채권 공모와 관련된 다른 기관들과 체결한 계약(있을 경우);

드) 이 시행령 제21조 제2항 제2호에서 정한 잔존 채권에 대한 채권 발행으로 얻은 자금의 사용 상황에 대한 정기 보고서;

이) 채권 발행 회사가 신용등급 평가를 받아야 하는 경우에 해당하는 발행 회사의 신용등급 결과와 그 적용 시점은 이 시행령 제19조 제2항 및 제310조 제3항에서 정한 바에 따르며, 이는 신용등급 평가가 필요한 발행 회사에만 해당한다;

지) 발행 방안 승인 결정;

학) 관련 법령에 따라 국가 관리 기관의 승인 문서(있을 경우);

일) 상업 은행 또는 외국 은행 지점의 확인 문서는 발행 회사가 비전환 채권 또는 전환 채권, 권리부 채권 구매를 위한 계좌를 개설하거나 전환 채권 또는 권리부 채권 구매를 위한 차입 계좌를 개설한 경우에 해당하며, 발행 회사는 상업 은행일 경우, 은행 자체 확인 문서로 발행 채권 수익금을 모두 받았음을 증명해야 한다;

카) 공개 발행 전환 채권 또는 권리부 채권의 경우, 공개 발행 채권 문서에는 이 조항 제1항부터 제10항까지의 내용 외에도 다음 문서가 포함되어야 한다:

- 이 시행령 부록 I에 명시된 공개 발행 등록 서류;

- 주주총회 또는 이사회가 채권 공개 발행 문서를 승인한 결정서 사본;

- 발행 회사는 전환 채권을 주식으로 전환하거나 권리부 채권의 권리 실행 시점에서 교차 소유 규제를 위반하지 않겠다는 약속;

림) 보증된 채권의 경우, 이 조항 제1항부터 제10항까지의 내용 외에도 채무 보증 재산의 법률적 상태에 대한 문서, 채무 보증 재산의 가치 평가 문서(평가 기관이 작성), 채무 보증 등록에 대한 문서(채무 보증 등록 법률에 따른), 채무 보증 재산 처리 시 채권 보유 투자자의 납부 순위에 대한 정보가 포함되어야 한다;

민) 이 시행령 제8조 제2항 제4호에 따라 채권을 구매한 투자자의 확인 문서;

목) 채권 발행 경쟁 입찰 기관, 보증 기관, 채권 배포 대리인은 채권 공모로 얻은 수익금이 발행 회사의 채권 구매 수익금 계좌로 이체되었음을 확인하는 문서를 제공해야 한다. 발행 회사가 상업 은행인 경우, 은행 자체 확인 문서로 발행 채권 수익금을 모두 받았음을 증명해야 한다;

구) 채권 공모와 관련된 다른 문서(있을 경우);

3. 다수 회차로 채권 공모 문서에는 이 조항 제2항에서 정한 문서 외에도 다음 문서가 포함되어야 한다:

가) 다수 회차로 자금을 사용할 계획 또는 프로젝트에 대한 문서;

나) 이전 회차 채권 공모에서의 채권 공모 및 자금 사용 상황 업데이트;

다) 발행 회사의 재무 상황 업데이트는 이전 회차 채권 공모 후 3개월 이상 경과한 경우 또는 이전 회차 채권 공모 연도와 다른 회계연도에서 진행되는 후속 회차 채권 공모 시;

4. 채권 공모 문서에 포함된 발행 연도 직전 연도 재무제표는 적격 감사 기관에 의해 검토되어야 하며, 감사 의견은 전체적으로 승인된 것으로 되어야 한다. 만약 감사 의견이 예외적 의견인 경우, 예외 사항이 공모 조건에 영향을 미치지 않아야 하며, 발행 회사는 이에 대한 합리적인 설명과 감사 기관의 확인을 제공해야 한다;

가) 발행 회사가 발행 연도의 회계 연도 종료일로부터 90일 이내에 발행 연도 직전 연도의 검토된 재무제표 또는 검토된 병합 재무제표를 갖추지 못한 경우, 발행 연도 직전 연도의 반기 재무제표와 4분기 재무제표 또는 발행 연도의 가장 최근 달 재무제표를 사용해야 한다. 이러한 재무제표는 적격 감사 기관에 의해 검토되거나 감사되어야 하며, 재무제표 검토 결과를 받은 날로부터 20일 이내에 발행 회사는 채권 소유 투자자에게 정보를 공개해야 한다;

나) 발행 회사가 모회사인 경우, 채권 공모 문서에는 발행 연도 직전 연도의 검토된 병합 재무제표와 발행 연도 직전 연도의 검토된 모회사 재무제표가 포함되어야 한다. 발행 연도의 회계 연도 종료일로부터 90일 이내에 발행 연도 직전 연도의 검토된 재무제표 또는 검토된 병합 재무제표를 갖추지 못한 경우, 이 조항 제1항의 규정을 준수해야 한다;

10. 제13조 제1항을 다음과 같이 개정한다:

"1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu xây dựng phương án phát hành bao gồm các nội dung cơ bản sau:

a) 정보에 대한 내용(기업의 이름, 기업 형태, 본사 위치, 사업자 등록증 또는 영업 등록증 또는 법령에 따라 동등한 가치를 인정받는 허가서 포함; 이론매의 구매를 위한 계좌 번호);

b) 채권 발행의 목적(투자 프로그램 및 프로젝트에 대한 세부 정보 포함; 프로그램 및 프로젝트의 법률적 상태와 투자 위험 포함; 재조직된 채무의 가치와 만기 포함. 금융기관의 경우, 채권 발행의 목적은 제2급 자본을 증가시키거나 대출, 투자 또는 법률이 정하는 목적을 위해 사용하는 것 포함);

c) 제9조와 제10조 이 시행령에서 정한 공모 조건을 충족하는 방법 설명;

d) 공모 예정 채권의 조건과 약관. 다수 회차로 공모하는 경우 각 회차의 수량, 각 회차의 공모 규모 및 각 회차의 공모 시점을 예상해야 함. 보증 채권의 경우, 보증 자산의 종류와 평가 기관에 의해 평가된 보증 자산의 가치, 보증 자산의 법률적 상태, 보증 등록 방법 및 채권 보유자가 보증 자산을 처분하여 채무를 상환할 때의 지급 순위를 명시해야 함;

đ) 전환 채권을 공모하는 경우 전환 방안(전환 조건, 전환 기간, 전환 가격 또는 계산 방법, 외국인 투자자의 소유 비율 규정 준수, 기타 약관 포함);

e) 전환 채권을 공모하는 경우 권리 행사 방안(권리 행사 조건, 행사 기간, 비율, 가격 또는 계산 방법, 외국인 투자자의 소유 비율 규정 준수, 기타 약관 포함);

g) 사전 상환, 채권 교환과 관련된 기업의 조건, 약관 및 약속;

h) 발행 연도 직전 3년 동안 기업의 재무 지표(발행 후 변경 사항 포함), 다음 내용 포함:

- 자기자본(주주로부터의 투자, 이익잉여금 및 미처분 이익잉여금, 재평가 차액, 환차익 등 포함);

- 총 부채(은행 차입, 채권 발행 차입 및 기타 부채 포함; 각 부채 항목 포함);

- 자본 구조 지표: 부채비율(총 자산 대비), 부채비율(자기자본 대비);

- 유동성 지표: 단기 유동성 비율(단기 자산 대비 단기 부채), 빠른 유동성 비율((단기 자산 - 재고자산) 대비 단기 부채);

- 채권 발행 차입 총액(채권 발행 차입의 모든 형태 포함)/자기자본;

- 세전 이익, 당기순이익(손실 발생 시, 해당 회계연도 손실 및 누적 손실 포함);

- 수익성 지표: 당기순이익 대비 총 자산 비율, 당기순이익 대비 자기자본 비율;

- 재무 안정성 지표, 업종별 법률에 따른 안전성 비율;

i) 발행 채권 및 만기 도래 채무의 이자 및 원금 상환 상황(채권 발행 이전 3년 연속 포함; 채권 발행 이전 3년 연속 포함);

k) 잔존 채권의 발행 및 사용 상황 보고서(발행 채권 총량, 이미 상환된 이자 및 원금, 잔존 채권, 채권 자금 사용 상황 및 이자 및 원금 상환 계획, 채권 발행 관련 법률 위반 사항 포함; 채권 발행 이전 3년 연속 포함);

l) 재무 상황 및 만기 도래 채무 상환 능력 평가, 발행 예정 채권에 대한 상환 능력 평가;

m) 재무제표에 대한 감사 의견 또는 감사인이 작성한 재무제표에 대한 검토 의견;

n) 채권 발행 방식;

o) 채권 공모 대상: 기업은 채권 공모 대상을 명확히 하며, 제8조 제1항 이 시행령에서 정한 규정을 준수해야 함. 전문 투자자 개인에게 공모하는 경우, 이 시행령에서 정한 개인 투자자에게 공모하는 경우의 서류를 충족해야 함;

p) 채권 발행으로부터 얻은 자금의 사용 계획. 이 중 임시로 여유 자금이 되는 발행 자금의 사용 계획 포함;

q) 이자 및 원금 상환을 위한 자금 조달 계획 및 방법;

r) 기업의 정보 공개 약속;

s) 채권 구매 투자자에 대한 기타 약속(있을 경우 포함);

t) 채권 등록 및 보관에 관한 조항(이 시행령 제15조 참조);

u) 채권 거래에 관한 조항(이 시행령 제16조 참조);

ư) 채권 구매 투자자의 권리와 의무(투자자들이 승인해야 하는 문제에 대한 표결 비율은 최소 65% 이상의 동일 종류의 유통 중인 채권 총량을 초과하지 않음);

v) 기업의 권리와 의무;

x) 채권 발행과 관련된 서비스 제공 조직 및 개인의 책임과 의무;

y) 전환 채권 및 채권과 함께 증권을 발행하는 경우 전략 투자자를 선택하는 기준 및 전략 투자자 목록;"

11. 제14조를 다음과 같이 개정한다:

"조 14. 채권 발행 방식 및 서비스 제공 조직

1. 기업 채권은 다음과 같은 방식으로 발행될 수 있다:"

a) 발행 경쟁입찰: 발행 기업이 발행 조건을 충족하는 투자자를 선택하여 회사채를 매입하도록 하는 방식이다.

b) 발행 보증: 발행 기업이 회사채를 매입하려는 투자자에게 회사채를 판매하기 위해 발행 보증기관 또는 발행 보증 연합을 통해 회사채를 판매하는 방식이다.

c) 발행 대리점: 발행 기업이 다른 조직에 회사채를 매입하려는 투자자에게 판매하게 위임하는 방식이다.

d) 금융기관으로서 발행 기업은 직접 회사채를 투자자에게 판매한다.

2. 발행 기업은 발행 방식을 결정하고 이를 투자자에게 공시한다.

3. 투자자의 자격을 확인할 책임이 있는 조직은 다음과 같다.

a) 전문 증권 투자자에 대한 경우: 이 시행령 제8조 제1항의 규정에 따라 처리한다.

b) 전략적 투자자에 대한 경우: 발행 기업(회사채를 발행할 때)과 증권 회사(투자자가 2차 시장에서 회사채를 구매할 때)는 발행 기업의 주주총회 결의에 따라 법률상 증권 관련 법령에 의거하여 전략적 투자자를 확인해야 한다.

c) 투자자의 자격을 확인하는 조직은 투자자가 회사채를 구매하기 전에 이 시행령 부록 V에 따른 투자자 확인 서류에 서명을 하고, 법률상 투자자의 자격 확인에 대한 책임을 진다.

4. 회사채 발행 경쟁입찰, 보증 및 대리점 조직은 다음과 같이 구성된다.

a) 증권법에 따라 경쟁입찰, 보증, 대리점 발행 서비스를 제공할 수 있는 증권 회사;

b) 은행법 및 외국 은행 지점을 포함한 상업 은행은 중앙은행의 허가를 받아 증권법에 따라 증권 대리점 서비스를 제공할 수 있으며, 증권감독위원회로부터 증권 등록 활동을 위한 증명서를 받아야 한다.

5. 경쟁입찰, 보증 및 대리점 조직의 회사채 발행 서비스 제공 시 책임은 다음과 같다.

a) 경쟁입찰, 보증, 대리점 조직은 발행 기업과 서비스 제공 계약을 체결해야 하며, 각 당사자의 권한과 책임을 명시해야 한다.

b) 경쟁입찰, 보증 및 대리점 조직이 회사채를 배포하거나 금융기관이 직접 회사채를 투자자에게 판매할 때의 주요 책임은 다음과 같다.

- 투자자에게 발행된 회사채 발행 계획에 따라 정확하고 충분한 정보를 제공하며, 회사채 구매와 금융기관에 돈을 예치하는 것을 혼동하지 않도록 해야 한다. 또한, 투자자에게 경쟁입찰, 보증, 대리점 조직이 회사채를 배포할 때의 책임과 의무에 대한 정확하고 충분한 정보를 제공해야 하며, 투자자에게 잘못된 정보를 제공하거나 회사채에 대해 혼란스러운 정보를 제공해서는 안 된다.

- 발행 기업이나 증권 회사가 위임받아 전문 증권 투자자의 자격을 확인한 후, 투자자가 모든 정보를 접하고 이해했으며, 이 시행령 제8조에 따라 확인 서류에 서명한 경우에만 회사채를 배포해야 한다. 또한, 해당 투자자가 발행 기업이 개별적으로 발행하는 회사채를 구매할 수 있는 대상이 아닌 투자자에게는 판매를 제안하거나 지원해서는 안 된다.

- 투자자와 회사채를 다시 구매할 것에 대한 약속을 할 경우, 투자자와 구매 약속 조건과 조항을 명시한 계약을 체결해야 하며, 이러한 약속을 이행할 때는 해당 전문 분야 법률 규정을 준수해야 한다.

- 증권법에 따라 발행 보증을 수행할 경우, 투자자에게 발행 보증 범위에 대한 정보를 제공해야 하며, 발행 보증과 회사채 결제 보증을 혼동하지 않도록 해야 한다.

- 회사채 발행 시 받은 수익금이 발행 기업의 회사채 구매 계좌로 이체되었음을 확인하고, 발행 기업에 이 사실을 통보하며, 회사채 발행 결과를 공시한다.

6. 회사채 발행 공시 문서에 대한 컨설팅 조직은 증권법에 따라 증권 발행 공시 문서 컨설팅 서비스를 제공할 수 있는 증권 회사이다.

a) 회사채 발행 공시 문서 컨설팅 조직은 발행 기업과 서비스 제공 계약을 체결해야 하며, 각 당사자의 권한과 책임을 명시해야 한다.

b) 회사채 발행 공시 문서 컨설팅 조직의 주요 책임은 다음과 같다.

- 이 시행령 및 증권법, 기업법에 따른 발행 조건과 발행 공시 문서의 요구 사항을 충족하는지 검토하고, 발행 전 공시 정보에 검토 결과를 확인해야 한다. 컨설팅 조직은 자신의 검토에 대한 법률적 책임을 진다.

- 발행 공시 문서에 회사채에 대한 잘못된 정보나 혼란스러운 정보를 제공하거나 컨설팅하거나 지원해서는 안 된다.

7. 회사채 소유자 대표는 베트남 증권예탁결제원, 증권 펀드 관리 회사가 지정되거나 회사채 소유자 권리 대표를 선택하도록 베트남 정부가 제정한 2020년 제155/2020/NĐ-CP 호 Chí시 정부결의 제3조 제13항에 따라 한다.

a) 회사채 소유자 대표는 발행 기업과 서비스 제공 계약을 체결해야 하며, 각 당사자의 권한과 책임을 명시해야 한다.

b) 서비스 제공 시 회사채 소유자 대표는 2020년 제155/2020/NĐ-CP 호 Chí시 정부결의 제24조에 따른 규정을 준수해야 한다.

c) 회사채 소유자 대표는 회사채 전체 종류 중 현재 유통 중인 회사채의 65% 이상의 소유자들이 승인하면 변경될 수 있다. 회사채 소유자 대표 계약의 다른 조항을 변경할 경우, 변경은 발행 기업의 권한 기관의 승인을 받아야 한다.

8. 조사기관, 감정평가기관, 감사보고서 또는 감정증서를 작성한 자 및 채권공모 신청서를 확인하는 모든 단체나 개인은 해당 채권공모 신청서와 관련된 범위에서 법적 책임을 지게 된다.

9. 제4항, 제6항, 제7항 및 제8항에 따라 기업채권과 관련된 서비스를 제공하는 기관들은 증권법 및 그 시행규칙에 따른 발행기업과는 관련이 없는 자들로 간주되며, 이러한 기관들은 자신들의 서비스 제공 활동에 대한 완전한 법적 책임을 진다. 법률 규정을 위반한 경우 행정처벌법에 따른 행정처벌을 받거나, 범죄의 성질과 정도에 따라 형사책임을 물을 수 있다.

10. 재무부는 기업채권 개별 공모에 대한 컨설팅, 보증, 입찰, 발행 중개, 채권 소유자 대리인 등 관련 활동에 대한 지침을 마련한다.

조 15. 수자원 개발 면허 및 지하수 탐사 면허의 발급, 연장, 조정, 재발급, 반환 승인, 일시 중지, 중지, 회수, 사용 및 개발 신고, 등록에 대한 권한

조항 15. 채권 등록 및 보관

1. 기업이 개별 채권을 공모할 때, 증권거래위원회로부터 개별 전환채권 또는 개별 부수권채권의 공모 결과 보고서를 접수하였다는 통보를 받은 날로부터 5일 이내에 베트남 증권등록 및 결제총회사에 채권을 등록해야 한다.

a) 베트남 증권거래위원회가 공개시장에서 상장된 회사, 증권회사, 투자신탁관리회사의 개별 전환채권 또는 개별 부수권채권 공모 결과 보고서를 접수하였다는 통지를 받은 날로부터 5일 이내에 등록해야 한다.

b) 베트남 증권거래위원회의 통지사항이 아닌 경우, 발행기업이 공모 결과를 공시한 날로부터 5일 이내에 등록해야 한다.

c) 베트남 증권등록 및 결제총회사에 채권을 등록할 때, 발행기업은 채권 소유자 명단을 함께 제출하고, 이 명단이 이 법령 및 증권법에 따른 기업채권 구매 대상에 적합함을 법적으로 보증해야 한다.

2. 채권은 거래 전 베트남 증권등록 및 결제총회사를 통해 등록된 결제원이 참여하지 않는 한, 베트남 증권등록 및 결제총회사에서 집중 보관되어야 한다.

3. 베트남 증권등록 및 결제총회사에서 기업채권을 집중 등록 및 보관하는 것은 이 법령 및 증권법에 따라 이루어진 것으로, 이를 통해 베트남 증권등록 및 결제총회사가 기업의 채권 공모의 합법성이나 채권의 이자 및 원금 지급을 보증한다는 의미는 아니다.

4. 베트남 증권등록 및 결제총회사에서 등록된 채권의 소유권 이전은 다음 사항에 대해 이루어져야 한다.

a) 이 법령 제16조에 따라 개별 기업채권 공모 시 증권거래소에서의 거래 시스템을 통해 이루어진 매매 거래.

b) 법령에 따라 법원의 확정 판결, 중재 결정 또는 상속에 따른 소유권 이전.

5. 재무부는 베트남 증권등록 및 결제총회사에서 기업채권 개별 공모에 따른 등록, 보관, 권리 행사, 소유권 이전, 거래 결제에 대한 지침을 마련하며, 증권거래소에서의 기업채권 개별 공모 시스템을 통하지 않은 채권 소유권 이전에 대해서도 지침을 마련한다. 채권 거래 결제는 중앙 결제 파트너십 메커니즘을 적용하지 않는다.

나) 행정 서비스 센터는 지방자치단체의 시장 또는 군수의 면허 권한에 속하는 행정 절차 처리 서류 접수 및 결과 제공을 담당한다.

조항 16. 채권 거래

1. 기업은 발행한 채권을 베트남 증권거래소의 개별 기업채권 공모 시스템에 등록해야 한다. 이 조항에 따른 증권거래소의 거래 등록은 증권거래소가 기업의 채권 공모의 합법성이나 채권의 이자 및 원금 지급을 보증한다는 의미는 아니다.

2. 채권 거래는 거래 멤버를 통해 이루어져야 하며, 다음 사항을 준수해야 한다.

a) 채권은 발행 방안에 명시된 투자자들 사이에서만 거래될 수 있으며, 법령에 따른 법원의 확정 판결, 중재 결정 또는 상속에 따른 예외는 제외한다.

b) 전환 채권 및 부수권 채권은 증권법 제31조 제1항 제c호에 따라 양도가 제한된다. 제한 기간이 끝난 후에는 제a호에 따른 규정에 따라 채권 거래가 이루어진다.

3. 베트남 증권거래소의 개별 기업채권 공모 시스템에서 거래 등록을 위한 절차 및 절차는 다음과 같다.

a) 베트남 증권등록 및 결제총회사로부터 채권 등록 인증서를 받은 날로부터 최대 15일 이내에 채권 거래 등록을 수행해야 한다.

b) 발행자는 증권거래소 규칙에 따라 전자 형태로 거래 등록 신청서를 증권거래소에 제출해야 한다. 거래 등록 신청서는 다음과 같이 구성되어야 한다.

- 이 법령 부록 VI에 따라 규정된 채권 거래 등록 신청서 양식;

- 법령에 따른 설립 및 운영 허가증, 사업자 등록증;

- 베트남 증권등록 및 결제총회사로부터 발급받은 채권 등록 인증서;

- 채권 발행 방안 승인 또는 동의 결정;

- 법령에 따른 전문 부문 발행 채권에 대한 정부 관리 기관의 승인 문서(있을 경우);

- 발행 기업 또는 발행 채권 유형에 대한 신용 평가 기관의 신용 등급 결과(있을 경우);

c) 05영업일 이내에 서류가 완전하고 적법하게 접수된 날로부터 증권거래소는 기업이 발행한 채권이 개별 발행 채권 시스템에서 거래 등록되었음을 통보하며, 동시에 증권거래소 웹사이트에 정보를 공개한다. 거부할 경우, 증권거래소는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

d) 증권거래소가 채권 거래 등록 통보를 한 날로부터 10영업일 이내에 기업은 채권을 개별 발행 채권 시스템에서 거래하도록 해야 한다.

4. 기업 재구조조정 과정 후 및 채권 거래 등록 철회에 대한 등록:

a) 합병 또는 흡수된 회사의 등록된 채권은 증권거래소에서 계속 거래 등록될 수 있다.

b) 채권 거래 등록 철회 사유:

- 만기일에 도달하거나 발행자가 만기일 전에 채권을 전환, 매입 또는 교환하는 경우;

- 발행자가 사업자등록증 또는 해당 분야 영업허가를 취소되거나 회수된 경우;

- 증권거래소가 발행자가 거래 등록 신청서나 변경 신청서를 위조하였다는 것을 발견한 경우;

- 발행자가 해산, 파산 또는 기업 분할로 인해 존속하지 않는 경우.

5. 개별 발행 채권 시스템에서 거래하는 증권거래소 회원은 일반 거래 회원과 특별 거래 회원으로 구성되며, 증권거래소는 법령에 따라 승인한다.

a) 일반 거래 회원은 증권회사이다.

b) 특별 거래 회원은 상업 은행 및 외국 은행 지점이다.

c) 개별 발행 채권 시스템에서 거래하는 특별 거래 회원의 등록 조건, 서류, 절차, 취소, 중단에 관한 사항은 정부 채권 거래 특별 거래 회원에 대한 규정(Nghị định số 155/2020/NĐ-CP)에 따른다.

6. 재무부는 국내 시장에서 개별 발행 채권 거래 시장을 조직하는 방법을 이 조항에 따라 지침을 제시한다."

14. 제19조 제1항을 다음과 같이 수정한다:

"1. 채권 발행일 전 1영업일까지 발행자는 구매를 원하는 투자자들에게 발행 전 정보를 공개하고 증권거래소에 내용을 제공해야 한다.

a) 발행 전 정보 공개 내용은 재무부의 지침에 따라 이루어진다.

b) 녹색채권 발행의 경우, 제1항 a호에서 정한 정보 공개 내용 외에도 발행자는 녹색채권 발행으로부터 얻은 자금의 회계, 관리, 사용에 대한 정보를 공개해야 한다(본 조 제5항 제3항 참조).

c) 발행자가 증권거래소에 정보를 제공하는 것은 증권거래소가 본 조 제32조에서 정한 책임을 수행하기 위한 목적으로만 사용되며, 증권거래소가 발행자의 채권 발행을 확인하거나 보장하지 않는다는 의미는 아니다."

15. 제20조 제1항과 제1a항을 다음과 같이 수정한다:

"1. 채권 발행 단계가 완료된 날로부터 5영업일 이내에 발행자는 투자자들에게 발행 결과를 공개하고 증권거래소에 내용을 제공해야 한다. 정보 공개 내용은 재무부의 지침에 따라 이루어진다.

1a. 발행이 성공하지 못하거나 채권 발행 단계를 취소한 경우, 채권 배포가 종료된 날로부터 5영업일 이내에 발행자는 정보를 공개하고 증권거래소에 내용을 제공해야 한다."

16. 제21조 제2항을 다음과 같이 수정한다:

"2. 정보 공개 내용은 재무부의 지침에 따라 이루어지고 다음의 문서를 포함한다:

a) 검토 또는 감사를 받은 발행기업의 반기 재무제표와 연간 재무제표(있을 경우); 검토 또는 감사를 받지 않은 반기 재무제표와 연간 재무제표는 주주총회, 이사회, 경영이사회 또는 대표이사가 확인한 내용을 포함해야 한다. 발행기업이 모회사인 경우, 공개 정보에는 모회사의 재무제표와 연결재무제표가 포함된다.

b) 채권 이자 및 원금 상환 현황.

c) 채권 발행으로부터 얻은 자금의 사용 현황에 대한 반기 및 연간 보고서(감사기관이 감사한 경우).

d) 발행기업이 채권 소유자에게 약속한 사항의 이행 현황에 대한 보고서.

đ) 녹색채권의 경우, 제25항 a호, b호 및 d호에서 정한 내용 외에도 발행기업은 매년 자금의 회계, 관리, 사용에 대한 보고서를 작성하고 감사기관의 의견을 첨부해야 한다. 또한, 자금 사용의 진행 상황, 프로젝트의 진행 상황 및 환경 영향 평가 보고서를 작성해야 한다."

17. 제22조 제1항에 다음과 같이 추가한다:

"c) 발행된 채권의 조건 변경, 채권 소유자 대표 변경.

d) 만기 전 강제 매입이 필요한 경우.

đ) 행정처분 결정을 받거나 금융시장 관련 법률을 위반하여 처벌받은 경우."

18. 제29조 제2항을 다음과 같이 수정한다:

"2. Doanh nghiệp phát hành chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, gửi nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin trước đợ트 chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính."

19. Khoản 1 Điều 30 sửa đổi và bổ sung khoản 1a Điều 30 như sau:

"1. Doanh nghiệp phát hành chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành đợt phát hành trái phiếu, gửi thông tin về kết quả chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin về kết quả chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

1a. 발행이 성공하지 못하거나 채권 발행 단계를 취소한 경우, 채권 배포가 종료된 날로부터 5영업일 이내에 발행자는 정보를 공개하고 증권거래소에 내용을 제공해야 한다."

20. Khoản 2 Điều 31 sửa đổi như sau:

"2. 정보 공개 내용은 재무부의 지침에 따라 이루어지고 다음의 문서를 포함한다:

a) Báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm toán hoặc đã được soát xét (nếu có); báo cáo tài chính năm chưa kiểm toán và báo cáo tài chính 06 tháng chưa kiểm toán, chưa được soát xét phải được Đại hội cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm bao gồm cả báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ.

b) 채권 이자 및 원금 상환 현황.

c) Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ.

d) Báo cáo về thông tin bất thường của doanh nghiệp phát hành (nếu có).

đ) Báo cáo về mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền của chứng quyền (nếu có).

e) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu."

21. Điều 32 sửa đổi như sau:

"조 32. 기관 증권거래소 내 기업 채권 정보 전문 페이지

1. 기관 증권거래소는 다음 사항을 책임집니다:

a) 기업 채권 발행 기업으로부터 수신한 정보를 바탕으로 조 2에 규정된 기업 채권 정보 전문 페이지에서 정보 공개를 수행하기 위해 정보를 종합합니다;

b) 기관 증권거래소의 승인을 받은 후 기업 채권 정보 전문 페이지의 정보 공개 접수, 감독, 보고 및 운영에 관한 규정을 작성하고 시행합니다.

2. 기업 채권 정보 전문 페이지에는 다음 내용이 포함됩니다:

a) 국내 시장에서 기업 채권 발행 상황, 기업 이름, 재무 지표(채권 차입 금액(모든 형태의 채권 차입 포함), 부채 비율/자본비율, 총 채권 차입 금액(모든 형태의 채권 차입 포함)/자본비율, 이자 상환 비율(세전 이익과 이자 비용/이자 비용)), 채권 코드, 각 채권 코드별 발행 대상, 발행 이자율, 발행일, 발행 규모, 채권 가치, 만기일, 원금 및 이자 상환 보고서, 비상 정보 공시, 신용 등급 평가 결과(신용 등급 평가가 필요한 경우);

b) 해외 시장에서 기업 채권 발행 상황, 기업 이름, 발행일, 발행 규모, 채권 가치, 만기일, 발행 시장;

c) 채권을 주식으로 전환, 권리 행사, 만기 전 채권 매입, 채권 교환(있을 경우);

d) 기관 증권거래소와 기업 채권 발행 기업 간에 합의하여 제공하는 다른 정보(기관 증권거래소의 기업 채권 정보 전문 페이지의 정보 공개 접수, 감독, 보고 및 운영에 관한 규정에 따라 정보 수신자가 받을 수 있는 정보);

đ) 기업 채권 발행 기업이 원금 및 이자를 완전히 상환하지 못하거나 채권 자금을 목적 외로 사용하거나 투자자와의 약속을 이행하지 못한 경우 또는 기업 채권 발행 기업이 투자자에게 강제적으로 만기 전 채권을 매입해야 하는 경우(발행 중개 기관, 보증 기관, 발행 대리 기관, 채권 소유자 대표, 기업 채권 발행 기업의 정보 공시를 통해 보고된 사항);

3. 투자자와 기업 채권 발행 기업은 기업 채권 정보 전문 페이지에 접속하여 기업 채권 발행 상황에 대한 정보를 얻을 수 있습니다(기관 증권거래소가 시행하는 기업 채권 정보 전문 페이지의 정보 공개 접수, 감독, 보고 및 운영에 관한 규정에 따라).

22. Điều 33 sửa đổi như sau:

"조 33. 발행청구서 상담 조직, 입찰 조직, 보증 조직, 발행 중개 조직, 채권 소유자 대표, 증권 거래소 및 베트남 증권예탁결제원의 보고서

1. 발행청구서 상담 조직은 정기적으로 각 분기와 연간 금융감독위원회에 보고 제도를 시행한다.

2. 채권 소유자 대표는 정기적으로 각 분기와 연간 금융감독위원회 및 증권 거래소에 보고 제도를 시행하며, 발행 조직이 채권 소유자의 이익을 침해하는 행위를 발견한 경우 보고한다.

3. 입찰 조직, 보증 조직, 발행 중개 조직은 정기적으로 각 분기와 연간 증권 거래소에 보고 제도를 시행한다. 은행법에 따라 상업은행과 외국은행 지점이 발행 중개 서비스를 제공하는 경우, 이들 조직은 이 법에서 규정된 보고 제도 외에도 베트남 중앙은행의 지침에 따라 보고 제도를 시행해야 한다.

4. 증권 거래소의 보고 제도

a) 증권 거래소는 각 분기와 연간 금융감독위원회에 기업 채권의 발행 및 거래 상황을 포함하여 국내 시장과 국제 시장에서의 발행 상황에 대한 정기 보고 제도를 시행한다.

b) 증권 거래소는 이 조항 a항에서 규정된 정기 보고 제도 외에 관리 기관의 요청에 따라 금융감독위원회에 즉시 보고한다.

5. 베트남 증권예탁결제원의 보고 제도

a) 베트남 증권예탁결제원은 매 분기 및 연간 정기보고서를 주식증권위원회에 제출하여 기업 채권 발행을 위한 단일 발행 시장 내 상황, 등록, 예탁, 소유권 이전, 기관 투자자 구조에 대한 정보를 제공한다.

b) 베트남 증권예탁결제원은 a항에서 정한 정기 보고서 외에 관리기관의 요청에 따라 주식증권위원회에 즉시 보고서를 제출한다.

6. 재무부는 이 조항에 따른 기업 채권 발행 공모 관련 자문 조직, 채권 소유자 대표, 경매 조직, 보증 조직, 발행 중개인, 증권거래소 및 베트남 증권예탁결제원의 보고 체계를 지시한다.

23. 제34조 제6항과 제7항을 다음과 같이 보완한다.

"6. 기업 채권 발행 방안, 법률 위험, 투자 위험, 자금 사용 위험, 발행 기업과 투자자의 권리와 이익, 법적 책임 등 관련 정보에 대해 투자자에게 설명할 의무가 있다.

7. 발행 기업은 이 법 시행령 제7조 제3항에 따른 조기 채권 회수 의무를 준수해야 한다."

24. 제35조를 다음과 같이 수정한다.

"제35조. 자문 조직의 책임

1. 이 법 시행령 제14조와 증권 법률 규정을 준수하며 기업 채권 발행 공모 자문 서비스를 제공한다.

2. 이 법 시행령에 따른 보고 체계를 준수한다.

3. 증권 법률과 이 법 시행령에 따른 주식증권위원회의 관리 감독을 받으며, 법률 위반 시 행정처벌 또는 형사 처벌을 받을 수 있다."

25. 제36조를 다음과 같이 수정한다.

"제36조. 채권 소유자 대표의 책임

1. 이 법 시행령 제14조와 증권 법률 규정을 준수하며 채권 소유자 대표 서비스를 제공한다.

2. 이 법 시행령에 따른 보고 체계를 준수한다.

3. 증권 법률과 이 법 시행령에 따른 주식증권위원회의 관리 감독을 받으며, 법률 위반 시 행정처벌 또는 형사 처벌을 받을 수 있다."

26. 제37조를 다음과 같이 수정한다.

"제37조. 경매 조직, 보증 조직, 발행 중개인의 책임

1. 이 법 시행령 제14조와 증권 법률 규정을 준수하며 경매, 보증, 발행 중개 서비스를 제공한다.

2. 이 법 시행령에 따른 보고 체계를 준수한다.

3. 법률 위반 시 행정처벌 또는 형사 처벌을 받을 수 있다."

27. 제38조 제3항, 제4항 및 제5항을 다음과 같이 수정한다.

"3. 이 법 시행령과 재무부 지침에 따른 기업 채권 발행, 경매 조직, 보증 조직, 발행 중개인의 정보 공개 및 보고 체계를 관리 감독한다.

4. 증권거래소에서 기업 채권 단일 발행 거래와 관련된 정보 공개, 보고, 거래 위반 사항을 발견하면 관련 기업과 개인, 조직에게 해명하거나 추가 정보 제공을 요구하거나 주식증권위원회에 보고하여 처리하도록 한다.

5. 주식증권위원회 승인 후 기업 채권 정보 공개, 보고, 전문 웹사이트 운영 규칙, 기업 채권 단일 발행 거래 규칙을 제정한다."

28. 제38a조를 다음과 같이 신설한다.

"제38a조. 베트남 증권예탁결제원의 책임

1. 이 법 시행령과 증권 법률 규정을 준수하며 기업 채권 등록, 예탁, 소유권 이전, 거래 결제를 수행한다.

2. 증권 법률에 따른 기업 채권 등록, 예탁, 거래 결제 활동을 관리 감독하며, 이 법 시행령과 재무부 지침에 따른 예탁원 회원 서비스 제공을 포함한다.

3. 이 법 시행령에 따른 보고 체계를 준수한다.

4. 기업 채권 단일 발행과 관련된 등록, 예탁, 소유권 이전 위반 사항을 발견하면 관련 개인, 조직에게 해명하거나 추가 정보 제공을 요구하거나 주식증권위원회에 보고하여 처리하도록 한다.

5. 주식증권위원회 승인 후 기업 채권 단일 발행 등록, 예탁, 거래 결제 규칙을 제정한다."

29. 제39조를 다음과 같이 수정한다.

"제39조. 주식증권위원회의 책임

1. 국내 시장에서 공개 발행되는 개별 변환 채권, 개별 부속 선택권 채권 발행에 대한 의견을 제시하며, 공개 발행되는 국제 시장에서의 채권 발행에 대한 의견을 제시한다.

2. 이 법 시행령에 따른 기업 채권 정보 공개, 보고, 전문 웹사이트 운영 규칙, 기업 채권 단일 발행 거래 규칙에 대한 승인을 제공한다.

3. 증권 법률에 따른 증권 거래 활동과 증권 관련 서비스 제공을 관리 감독하며, 이 법 시행령에 따른 자문 조직, 경매 조직, 보증 조직, 발행 중개인 서비스 제공을 포함하며, 베트남 증권예탁결제원의 기업 채권 등록, 예탁, 소유권 이전 활동을 관리 감독하며, 증권 법률과 이 법 시행령에 따른 증권거래소의 정보 공개, 보고, 기업 채권 거래를 관리 감독한다."

4. 조사감독기관은 증권회사의 증권업무 관리감독, 증권거래소의 감시보고서 및 베트남 증권예탁결제원의 보고서, 채권보유자 대표의 보고를 기초로 이 시행령 및 증권법에 따른 국내 개별기업채 발행 및 거래 활동에서 발생한 위반사항을 수용하고 처리한다. 위반 징후가 발견되면 증권거래소, 베트남 증권예탁결제원, 서비스 제공기관 및 발행기업에 대한 감사 및 검사를 법령에 따라 실시한다.

30. 제40조 제2항을 다음과 같이 개정·보완한다.

"2. 금융기관이 기업채 발행을 통한 자금조달을 검사·감사하며, 상업은행 및 외국은행 지점이 기업채 발행 중개서비스를 제공하는 허가를 부여하고, 상업은행 및 외국은행 지점이 기업채 발행 중개서비스를 제공하고 다른 기업의 채권을 구매하기로 약속하는 것을 감독한다. 이는 은행법과 관련 지침에 따른다."

31. 제41조 제4항을 다음과 같이 보완한다.

"4. 각 부처 및 기관은 그 직무와 임무에 따라 이 시행령 및 관련 법률에 따른 기업채 발행, 거래 및 서비스 제공에 대한 검사·감독을 협력한다."

32. 제42조를 다음과 같이 개정·보완한다.

"제42조 재정부의 책임

1. 재정부는 관련 기관들과 협력하여 이 시행령에 따른 개별 기업채 발행 및 기업채 시장 거래 조직화와 관련된 정보공개 및 서비스 제공에 대한 지침을 주도적으로 마련한다.

2. 이 시행령에 따른 기업채 시장 활동 상황을 종합하고 평가하여 정부에 제출하여 정책 및 제도 개선을 건의한다.

3. 기업채 관련 서비스 제공에 참여하는 감사기관 및 가치평가 기업을 관리·감독한다. 이는 감사법 및 가격법에 따른다."

조 2. 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따른 제4조 제7항을 폐지한다.

조 3. 이행조항

1. 이 시행령 효력 발생 전에 기업채 발행을 위해 증권거래소에 발행 공시 내용을 제출한 발행 단계는 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따라 계속 기업채를 배포할 수 있으며, 이 시행령 효력 발생 후 30일 이내에 기업채 배포를 완료하고 투자자로부터 기업채 구매 금액을 받는다. 기업채의 보고, 공시, 등록, 예탁 및 거래는 이 시행령에 따른다.

2. 이 시행령에 따라 기업채를 발행하되 발행 후 잔존 채무에 대한 발행금 사용 내역 정기 보고서가 제출되지 않은 기업은 발행 공시 문서에 발행 후 잔존 채무에 대한 발행금 사용 내역 보고서를 추가해야 한다.

3. 이 시행령 효력 발생 전에 발행되었으며 잔존 채무가 있는 기업채에 대해:

a) 이 시행령 및 재정부 지침에 따른 정기 및 비정기 공시를 수행한다.

c) 기업채 거래에 대해:

- 제153/2020/NĐ-CP 호정 효력 발생 전에 발행되었으며 잔존 채무가 있는 기업채는 발행 승인안에 따라 계속 예탁 및 거래하며, 기업채 예탁기관은 기업채 만기까지 이 시행령 제33조에 따른 보고를 계속 수행한다.

- 이 시행령 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따라 발행되었으며 잔존 채무가 있는 기업채는 이 시행령에 따른 등록 및 예탁 및 거래를 수행한다. 거래 대상은 이 시행령 제16조 제1항 및 제2항에 따른 투자자 간 거래이다.

4. 이 시행령 효력 발생 후 가장 가까운 정기 공시 기간 내 45일 이내에 증권거래소의 기업채 전문 사이트는 이 시행령 제1조 제21항에 따른 국내 기업채 발행 현황을 모두 업데이트한다.

5. 이 시행령 효력 발생 후 9개월 이내에 베트남 증권예탁결제원의 기업채 예탁시스템 및 증권거래소의 개별 기업채 발행 거래 시스템은 정식으로 운영을 시작한다. 시스템 정식 운영 후 3개월 이내에 이 시행령 및 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따른 발행 후 잔존 채무 기업채는 이 시행령에 따른 등록 및 예탁 및 거래를 수행한다. 시스템 정식 운영 전에는 베트남 증권예탁결제원의 기업채 예탁시스템 및 증권거래소의 개별 기업채 발행 거래 시스템이 정식 운영되지 않은 경우, 이 시행령 및 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따른 발행 후 잔존 채무 기업채는 제153/2020/NĐ-CP 호정에 따른 등록 및 예탁 및 소유권 이전을 수행한다.

6. 주식 전문 투자자로서 자격을 인정받은 투자가는 이 시행령이 효력 발생하기 전에 제155/2020/NĐ-CP号决定的规定下获得的，并在根据第153/2020/NĐ-CP号决定和本决定购买单独发行的企业债券时，必须按照本决定的规定重新确认其作为股票专业投资者的资格。

제4조. 효력 발생 및 실행

1. 본 시행령은 2022년 9월 16일부터 효력이 발생한다.

2. 각 장관, 정부 직속 기관의 기관장, 지방인민위원회 의장, 중앙직할시 인민위원회 의장, 기업발행 채권의 이사회, 이사회의 기관장, 총경리, 경리는 본 시행령을 집행하는 책임이 있다./.

부록 V

기업채권 구매 전 투자가 확인서 양식
(제65/2022/NĐ-CP호 정부 결정에 부속)

양식 1. 개인 투자가에게 적용

사회주의 공화국 베트남
독립 - 자유 - 행복
---------------

제 이름은: …

생년월일:...성별: …

CCCD/여권 번호:…발급일:…발급처: …

|- 현재 거주지: ...

联系电话：……

기업채권 구매/판매에 대한 합의 내용을 바탕으로(기업채권 코드) 로부터(기업채권 발행 기업명) 발행일..., 저는 다음과 같은 내용을 확인합니다:

1. 저는 다음 조건 중 하나 이상을 충족하여 기업이 개별적으로 발행한 기업채권을 구매하고 거래할 수 있는 투자가입니다:

□ 대표주주의 전략적 투자가로서 기업이 발행한 기업의 주주총회에서 승인된 전략적 투자가 목록에 포함되어 있습니다.(주주총회 결의 제...호, 날짜... 참조 (기업채권 발행 기업명) 제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제II항 규정에 따라);

□ 증권업 면허를 소유한 개인 (증권법 제11조 제1항 제c호 규정에 따름) (면허 종류, 번호, 발급일, 유효기간을 명시);

□ 증권시장에 상장 또는 등록된 증권 포트폴리오를 소유하고 있으며, 그 가치가 최소 2억 원 이상인 개인 (증권법 제11조 제1항 제d호 규정에 따름)(제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제6항 규정에 따른 확인 서류 참조);

□ 개인의 연간 소득 (기업채권 구매 전 연도)이 1억 원 이상이며, 세금 신고서 또는 세금 공제 증빙서류로 확인 가능하며, 증권법 제11조 제1항 제d호 규정에 따른 최소 소득세 납부 금액을 충족합니다.

2.(제155/2020/NĐ-CP호 2020년 12월 31일 정부가 발행한 시행령 제5조 제5항 규정에 따른 확인 서류 참조);

 저는 다음 정보에 대한 공시 내용을 접하고 완전히 읽었습니다:(기업채권 코드)(i) 기업채권 발행 공시 로부터 (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우)(기업채권 발행 기업명/서비스 입찰, 보증, 발행 중개 기관 명)

Hoặc

 공급 (구체적인 대표자 이름, 주소, 연락처, 직위를 명시)(기업채권 코드)(i) 기업채권 발행 공시(ii) 기업채권 (차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우)(기업채권 소유 기관/개인 또는 투자가가 거래를 수행하는 증권회사)

 소유 (구체적인 소유자 개인 이름/기관 대표자 이름, 주소, 연락처, 조직 대표자의 직위를 명시).

접수한 문서에는 다음과 같습니다:

- 기업채권 발행 공시에 대한 정보 공시 (제153/2020/NĐ-CP호 시행령 제19조 및 제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제14항 규정에 따름), 포함:…;

- 기업채권 발행 방안 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제10항 규정에 따름), 포함:…;

- 기업채권 발행 공시 문서 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제9항 규정에 따름), 포함:…;

…

- 기업이 발행한 기업채권에 대한 정기 공시 내용 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제16항 규정에 따름), 포함:…;

3.(읽은 모든 문서와 자료를 모두 나열)(기업채권 코드) 정보와 관련 문서, 자료를 접수한 후, 저는 다음과 같이 확인합니다:

3.1. 저는 기업채권 구매 예정에 대한 정보와 접수한 문서, 자료를 통해 기업채권에 대한 정보를 철저히 검토했습니다:

a) 발행 기업은 …이며, … 분야에서 활동 중입니다.

b) 기업의 재무 상태: 기업의 자본, 자산, 차입비율, 재무 안정성 비율, 법규에 따른 운영 안정성을 명시합니다.

c) 기업채권 발행 목적:

- 기업이 기업채권을 발행하는 목적은 …입니다.

- 기업채권 발행 목적 중 프로젝트 또는 투자 프로그램을 위한 경우, 프로젝트 또는 프로그램의 법적 상태와 투자 위험을 명시합니다. 기업채권 발행을 위해 채무 구조 개선을 목적으로 하는 경우, 구조 개선 대상 채무는 …이며, 구체적인 채무 가치와 만기를 명시합니다.

d) 기업이 기업채권 발행으로 얻은 자금 사용 계획은 …이며, 임시로 여유 자금이 있는 경우 발행 자금 사용 계획은 …입니다.

đ) 기업이 기업채권 원금과 이자를 상환하기 위한 자금 조달 계획과 방법은 ...

e) 기업채권은/아니며, 담보물 가치는 …이며, 담보물 등록은 …에서 이루어졌으며, 등록번호는 …입니다.

g) 기업채권의 다른 조건 및 약관: 기업채권의 이자율, 만기는 …입니다.

h) 발행 기업의 약속은 …입니다;

i) 기업채권 발행 대상은 …입니다.(기업채권 코드) 기업이 발행한 기업채권의 발행 방안 제10조 제1항 제.../2022/NĐ-CP호 시행령에 따라 정해진 대상입니다. 저는 …라는 투자가이므로 기업채권을 구매하고 거래할 수 있습니다.(기업채권 코드)…이 규정에 따라.

k) 기업채권 소유자 대표는 …입니다.

l) 기업채권에 대한 기타 정보는 …입니다.

위에서 명시한 기업채권 구매 예정에 대한 정보와 접수한 문서, 자료를 바탕으로, 저는 발행 기업을 …로 평가합니다.(투자자가 기업이 발행한 채권의 이자 및 원금을 완전하고 정확하게 지급할 수 있는 능력을 구체적으로 평가함).

3.2. 저는 채권 코드 (기업채권 코드) 에 투자함으로써 발생할 수 있는 다음 위험들을 인지합니다: (채권 투자와 관련된 위험을 명시함).

3.3. 저는 다음과 같은 사실을 이해합니다:

a) 채권 (기업채권 코드) 은 개별 방식으로 발행된 기업 채권입니다.

b) 증권법에 따라, 증권위원회는 개별 방식으로 발행된 기업 채권에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 따라서 증권위원회는 채권  에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 기업 개별 발행 채권에 대한 등록 발행 인증서를 발급한다. 따라서 금융감독위원회  에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 개별 방식으로 발행된 채권 (채권 코드).

c) 채권 (기업채권 코드) 은 기업이 자금 조달과 상환, 그리고 자금 사용 효율성과 부채 상환 능력에 대한 책임을 스스로 부담하는 원칙에 따라 발행됩니다. 국가  에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 은 기업이 채권 발행 시기까지 채권의 이자 및 원금을 정확하고 적시에 지급하며, 투자자의 다른 권리를 보장하지 않습니다.

4. 법률에서 정한 투자 대상, 개별 기업 채권 거래 규정을 충분히 이해하고 준수하는 바탕에서, 해당 채권 구매와 관련된 정보를 철저히 파악하고 이익과 위험을 평가한 후, 저는 본인의 이름으로 채권을 구매하고 합법적인 자금을 사용하겠습니다. 저는 본인의 투자 결정에 대한 책임을 부담하며, 채권 투자와 거래 과정에서 발생하는 모든 위험을 스스로 부담합니다./.

_______________________________________________________________________

정보 제공 조직/개인의 확인: 위에서 제시된 2항에 따라 채권 정보 제공 시 필요한 서류와 정보를 투자자에게 제공하였음을 확인합니다.

1. (채권 발행 기업 이름/ 경매 서비스, 보증, 발행 중개 서비스 제공 기관 이름) (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 제공 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함)

(날짜/ 월, 년도; 서명, 도장 찍음)

Hoặc

2. (투자자가 거래를 수행한 기관/ 개인 이름/ 증권사 이름) (차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) (기관 소유 채권 이름, 기관 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보 또는 개인 소유 채권 이름, 신분증 번호, 주소, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

(날짜/ 월, 년도; 서명, 도장 찍음)

_______________________________________________________________________

위에서 제시된 1항에 따라 투자자 자격을 확인한 기관의 확인:

1. (채권 발행 기업 이름/ 위임 증권사 이름) (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 확인 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

Hoặc

2. (투자자가 거래를 수행한 증권사 이름) (차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 확인 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

(날짜/월, 년도; 서명, 도장 찍음)

모형 2. 기관 투자자를 위한 적용

사회주의 공화국 베트남
독립 - 자유 - 행복
---------------

敬启者:

- 채권 발행 기업 이름/ 경매 서비스, 보증, 발행 중개 서비스 제공 기관 이름 (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우)

- 투자가가 거래를 수행하는 증권회사 명(차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우)

제 이름은: …

생년월일:...성별: …

CCCD/여권 번호:…발급일:…발급처: …

|- 현재 거주지: ...

업무 수행 기관: …

직위: …

(기관 투자자 이름)의 법적 대표자로서 (기관 투자자 이름)/ (기관 투자자 이름)의 대리인으로서 (기관 투자자 이름) 로서, (기관 투자자 이름)로부터 위임장을 받은 경우(기관 투자자 대표자가 해당 기관의 법적 대표자가 아닌 경우).

联系电话：……

기업채권 구매/판매에 대한 합의 내용을 바탕으로(기업채권 코드) 로부터(발행 기업 이름) 발행일……, (기관 투자자 이름) 다음 내용을 확인합니다:

1. (채권 구매 기관 이름) 는 개별 방식으로 발행된 기업 채권을 구매하고 거래할 수 있는 투자자로서 다음 중 하나 이상의 경우에 해당합니다:

□ 기업 발행 대회에서 승인받은 전략적 투자자로서, 대회 결의에 따라 명시된 기준을 충족하고 전략적 투자자 목록에 포함되어 있음 (대회 결의 번호… 일자…..의  (기업채권 발행 기업명) 관련 법률 제1조 제11항에 따른 시행령 번호 .../2022/NĐ-CP에 규정됨);

□ 상업 은행, 해외 은행 지점, 금융 회사, 보험 사업체, 증권사, 증권 투자 운용사, 증권 투자 회사, 증권 펀드, 국제 금융 기관, 예산 외 국영 재정 기관, 국영 금융 기관 등이 관련 법률에 따라 주식을 구매할 수 있으며, 증권법 제11조 제1항 제1호에 따른 조건을 충족함; 구체적으로 (채권 구매 기관 이름) ……로 등록된 기업 또는 영업 활동 허가증 번호, 일자로 기관……에서 발급됨;

□ 기업의 출자자본이 ……억 원으로, 증권법 제11조 제1항 제2호에 따른 100억 원 이상을 충족함; 구체적으로 (채권 구매 기관 이름) 등록된 기업 또는 영업 활동 허가증 번호, 일자로 기관……에서 발급된 출자자본 등록액은 ………억 원이고, 검토된 재무 보고서에 따르면 출자자본은 …억 원임;

□ 기업은 상장 기관 또는 상장 신청 기관으로, 구체적으로 (채권 구매 기관 이름) 상장 승인 결정(상장 기관의 경우)/ 상장 신청 승인 결정(상장 신청 기관의 경우) 번호, 일자, 기관……에서 발급됨.

2. (채권 구매 기관 이름) 는 다음 정보 공시 내용을 접촉하고 모두 읽었습니다:

 저는 다음 정보에 대한 공시 내용을 접하고 완전히 읽었습니다:(기업채권 코드)(i) 기업채권 발행 공시(채권 발행 기업 이름/ 경매 서비스, 보증, 발행 중개 서비스 제공 기관 이름) (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우)(기업채권 발행 기업명/서비스 입찰, 보증, 발행 중개 기관 명)

Hoặc

 공급 (구체적인 대표자 이름, 주소, 연락처, 직위를 명시)(기업채권 코드)(i) 기업채권 발행 공시(투자자가 거래를 수행한 기관/ 개인 이름/ 증권사 이름) (차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) (개인 이름 / 기관 대표자 이름, 주소, 연락처 정보, 기관 대표자 직위를 구체적으로 명시함).

 소유 (구체적인 소유자 개인 이름/기관 대표자 이름, 주소, 연락처, 조직 대표자의 직위를 명시).

접수한 문서에는 다음과 같습니다:

- 기업채권 발행 공시에 대한 정보 공시 (제153/2020/NĐ-CP호 시행령 제19조 및 제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제14항 규정에 따름), 포함:…;

- 기업채권 발행 방안 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제10항 규정에 따름), 포함:…;

- 기업채권 발행 공시 문서 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제9항 규정에 따름), 포함:…;

…

- 기업이 발행한 기업채권에 대한 정기 공시 내용 (제.../2022/NĐ-CP호 시행령 제1조 제16항 규정에 따름), 포함:…;

3.(읽은 모든 문서와 자료를 모두 나열)(채권 코드), (채권 구매 기관 이름) 확인합니다:

3.1. (채권 구매 기관 이름) 접촉한 정보, 문서를 통해 구매 예정인 채권에 대한 정보를 이해했습니다:

a) 발행 기업은 …이며, … 분야에서 활동 중입니다.

b) 기업의 재무 상태: 기업의 자본, 자산, 차입비율, 재무 안정성 비율, 법규에 따른 운영 안정성을 명시합니다.

c) 기업채권 발행 목적:

- 기업이 기업채권을 발행하는 목적은 …입니다.

- 기업채권 발행 목적 중 프로젝트 또는 투자 프로그램을 위한 경우, 프로젝트 또는 프로그램의 법적 상태와 투자 위험을 명시합니다. 기업채권 발행을 위해 채무 구조 개선을 목적으로 하는 경우, 구조 개선 대상 채무는 …이며, 구체적인 채무 가치와 만기를 명시합니다.

d) 기업이 채권 발행을 통해 얻은 자금 사용 계획은 …; 채권 발행을 통해 얻은 임시 여유 자금 사용 계획은 …(채권 발행을 통해 얻은 자금을 단계적으로 사용하는 경우);

đ) 기업이 채권 원금 및 이자 상환을 위한 자금 배치 계획 및 방법은 …;

e) 채권은 담보물이 있음/ 없음. 담보물 가치는 …이며, …에서 담보물 거래 등록이 완료되었으며, 등록 번호는 …;

g) 채권의 다른 조건 및 조항: 채권 이자율 및 만기는 …;

h) 발행 기업의 약속은 …입니다;

i) 기업채권 발행 대상은 …입니다.(기업채권 코드) 기업이 채권 발행 방안을 정한 시행령 제1조 제10항에 따른 방식으로 발행되었습니다. (채권 구매 기관 이름) 는 투자 주체 ……로서 채권을 구매하고 거래할 수 있는 대상이다.(채권 코드)…이 규정에 따라.

킬) 채권 소유자의 대표는 …(있을 경우)

l) 기업채권에 대한 기타 정보는 …입니다.

위 정보 접근에 따른 정보 및 서류를 통해 예정된 채권 구매에 대한 상세한 정보를 검토한 후,(채권 구매 기관 이름) 발행 기업 …에 대한 평가를 실시한다.(투자자가 기업이 발행한 채권의 이자 및 원금을 완전하고 정확하게 지급할 수 있는 능력을 구체적으로 평가함).

3.2. (채권을 구매하는 조직의 이름) 법률 자문가, 세금 전문가, 경영 전문가, 투자 전문가, 금융 전문가 등으로부터 자문을 받거나 또는 이러한 전문가들의 의견을 참고하여 채권 투자 및 거래에서 발생할 수 있는 위험을 이해하였다.(기업채권 코드) 로부터(채권 발행 기업의 이름), 구체적으로:(채권 투자와 관련된 위험을 명시함).

3.3. (채권을 구매하는 조직의 이름) 기업이 개별적으로 발행하는 채권을 이해한다. 증권 법률에 따라, 증권위원회는 개별적으로 발행되는 기업 채권에 대해 등록 판매 인증서를 발급한다. 기업은 자체 차입, 자체 상환, 그리고 자본 사용 효과와 상환 능력 보장을 원칙으로 채권을 발행하며, 국가의 규제를 받는다.(채권 코드) 투자 주체로서 개별 기업 채권 거래의 대상과 거래에 대한 법률 규정을 충분히 이해하고 준수하며, 정보를 철저히 검토하고 채권 구매의 이익과 위험을 평가한 후, 에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 그리고/또는 전문가의 자문 의견을 참고하여, 에 대해 등록 신청 확인증을 발급하지 않습니다. 은 기업이 채권 발행 시기까지 채권의 이자 및 원금을 정확하고 적시에 지급하며, 투자자의 다른 권리를 보장하지 않습니다.

4. 자신의 명의로 채권을 구매하고 합법적인 자금을 사용하여 채권을 구매하기로 결정한다.(채권 구매 기관 이름) 자신의 투자 결정에 대한 책임을 지며, 채권 투자 및 거래에서 발생할 수 있는 위험을 스스로 부담한다./.(채권 구매 기관 이름)…, …월 …일 …년.

(채권 구매 기관 이름)채권을 구매하는 조직

_______________________________________________________________________

(채권 발행 기업의 이름/위임받은 증권사의 이름)

1. ((투자자가 거래를 수행하는 증권사의 이름) (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 제공 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함)

(날짜/ 월, 년도; 서명, 도장 찍음)

Hoặc

2. (투자자가 거래를 수행한 기관/ 개인 이름/ 증권사 이름) (차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) (기관 소유 채권 이름, 기관 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보 또는 개인 소유 채권 이름, 신분증 번호, 주소, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

(날짜/ 월, 년도; 서명, 도장 찍음)

_______________________________________________________________________

위에서 제시된 1항에 따라 투자자 자격을 확인한 기관의 확인:

1. 개별 기업 채권 시스템 거래소에서의 채권 거래 등록 신청 양식 (초급 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 확인 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

Hoặc

2. 거래 등록 신청서(차등 시장에서 기업채권을 구매하는 경우) 확인 (기업 이름, 기업 주소, 연락처 번호 및 기관 대표자 이름, 신분증 번호, 연락처 정보를 구체적으로 명시함).

(날짜/월, 년도; 서명, 도장 찍음)

부록 6

채권 코드: …
(제65/2022/NĐ-CP호 정부 결정에 부속)

사회주의 공화국 베트남
독립 - 자유 - 행복
---------------

존경하는 분들께: 증권 거래소.

I. 채권 거래 등록 신청을 하는 기업 소개

1. 기업 이름(전체): …

2. 영어 이름(있을 경우): …

3. 약칭(있을 경우): …

4. 등기 자본: …

5. 실제 출자 자본: …

6. 본사 주소: …

7. 전화번호: … 팩스: …

8. 사업 운영 법적 근거:

기업 등록 증명서 번호: … 발급기관: … 발급일: …

또는 설립 및 운영 승인 번호: … 발급기관: … 발급일: …

- 주요 사업 분야: … 코드: …

- 주요 제품/서비스: …

II. 등록 거래 신청 채권

1. 채권 이름: …

2. 채권 종류: …

3. 채권 코드: …

4. 채권 가액: …원

5. 등록 거래 신청 채권 수량: …개

6. 거래 예정 기간: …

7. 채권 만기: …년

8. 이자율: …%/년.

9. 이자 지급 주기: …

III. 첨부 문서

1. 증권 결제 및 보증 회사 베트남의 채권 등록 인증서;

2. 채권 소유자 대표와 체결한 계약서(있을 경우);

3. 채권 발행 기업 또는 발행 채권 종류에 대한 신용등급 평가 결과(있을 경우);

4. 채권 발행 방안 승인 및 동의 결정서; 채권 거래 등록 승인 결정서;

5. 관련 법률에 따라 채권 발행 승인서(있을 경우);

6. 설립 및 운영 승인서, 기업 등록 증명서(법률에 따른);

7. 증권 거래 등록 신청 시 제출한 직전 연도 재무 보고서(감사인이 감사를 완료한 것);

…, …월 …일 …년.

채권 발행 기업