1310-TC/TCDN号文件关于1997年向国有企业拨付流动资金的函

公文

财政部文件 1310 TC/TCDN 号 一九九七年四月二十四日
关于一九九七年向国有企业拨付流动资金问题
国有企业

各有关单位：

- 各部委、直属机构，

- 各省、市人民政府，

- 各国有总公司，

一九九七年国家预算经全国人民代表大会通过，用于向国有企业拨付流动资金的预算仅相当于一九九五年的百分之六十五和一九九六年的百分之一百，但与企业的流动资金需求相比，只能满足很小的比例。因此，一九九七年向国有企业拨付流动资金必须遵循以下原则：

一、优先拨付对象如下：

- 根据各部委、经济主管部门领导和省、市人民政府的决定新成立的企业。

- 属于公益事业类别的企业。

- 在一九九五至一九九六年及一九九七年计划中，经济效益显著且增长迅速、上缴国家财政金额较大但资金不足的企业。

- 正在执行重要任务的企业，如国际招标建设经济工程和基础设施项目；属于国民经济重点行业的企业目前面临资金困难。

- 已将自有资本（不包括土地使用权价值）投入联营或合资企业的公司（境内或境外），以及股份公司的企业不属于补充流动资金的考虑对象。

二、申请拨付流动资金所需文件：

2.1 对于一九九七年新成立的企业，需提交以下文件：

- 成立企业的有权机关决定书副本。

- 营业执照或经营许可证副本。

- 一九九七年度生产经营计划及上缴国家财政预算计划。

- 审核确定一九九七年流动资金定额的会议纪要。

2.2 对于已运营的企业申请补充流动资金，需提交以下文件：

- 根据财政部通字73号文（一九九六年十一月十二日）编制的财务公开报告。

- 一九九七年度生产经营计划及上缴国家财政预算计划。

- 审核确定一九九七年流动资金定额的会议纪要。

三、拨付程序：

- 对于由地方人民政府成立的企业：根据分配给各地区的流动资金计划，财政部通知各省、市人民政府一九九七年度流动资金拨款额度。依据该通知，企业国有资产管理局审核企业的文件，并报请省、市人民政府主席批准每个企业的拨款额度并报送财政部（国家国有资产管理局）进行拨付。拨款将根据省、市人民政府的决定执行（除非存在不合理或违反规定的情况，财政部将提出意见）。

- 对于由中央各部委和总公司成立的91总公司和90总公司及独立企业：由企业国有资产管理局会同预算司审核确定企业的拨款额度，并报请财政部长批准。

向正在运营的企业拨付的资金总额不得超过该企业在当年上缴国家财政金额。