通知2012年第16号令关于指导2012年第24号政府法令有关黄金经营活动管理的若干条款的通知

通知

关于指导2012年4月3日第24/2012/NĐ-CP号政府法令关于黄金经营活动管理的若干条款的通知

 关于黄金经营活动管理

______________________

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据2008年8月26日第96/2008/NĐ-CP号政府法令关于国家银行越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2012年4月3日国务院发布的第24号2012年国务院令，关于黄金经营活动管理；

经外汇管理司司长提议；

国家银行行长发布本通知，以指导2012年4月3日第24/2012/NĐ-CP号政府法令关于黄金经营活动管理的若干条款，

节 1

总则

第一条 调整范围

本通知对金银首饰、工艺品生产活动；金条买卖活动和企业、金融机构黄金原料进出口活动进行指导，依据为2012年4月3日第24/2012/NĐ-CP号政府法令关于黄金经营活动管理（以下简称第24/2012/NĐ-CP号法令）。

第二条 适用对象

本通知适用于在越南领土上从事黄金经营活动的企业、金融机构及相关组织和个人。

节

条件颁发黄金原料进出口许可证

第三条 黄金原料进口许可证的发放条件，适用于从事首饰、工艺品用金生产的企业

1. 已登记从事金银首饰、工艺品生产活动的企业法人营业执照。

2. 已获得国家银行（以下简称国家银行）颁发的具备金银首饰、工艺品生产能力证明书。

3. 进口黄金原料需求符合金银首饰、工艺品生产计划。

4. 在申请进口黄金原料许可证前12个月内未违反有关黄金经营活动管理的法律规定。

第四条 对于有与国外加工金银首饰、工艺品合同的企业临时进口黄金原料再出口产品的条件

1. 已登记从事金银首饰、工艺品生产活动的企业法人营业执照。

2. 已获得国家银行颁发的具备金银首饰、工艺品生产能力证明书。

3. 进口黄金原料需求符合金银首饰、工艺品生产计划及与国外加工金银首饰、工艺品合同。

4. 在申请临时进口黄金原料再出口产品许可证前12个月内未违反有关黄金经营活动管理的法律规定。

第五条 对于有外资背景的企业进口黄金原料用于生产金银首饰、工艺品的条件

1. 根据法律规定成立并已登记从事金银首饰、工艺品生产活动的企业。

2. 进口黄金原料需求符合生产能力、生产计划、经营计划及与国外加工金银首饰、工艺品合同。

3. 在申请进口黄金原料许可证前12个月内未违反有关黄金经营活动管理的法律规定。

第六条 对于在黄金开采领域对外投资的企业进口黄金原料的条件

1. 根据法律规定成立并在投资证书中已登记从事黄金开采活动的企业。

2. 证明拟进口的黄金原料是企业在国外开采或根据在国外开采黄金的协议分配所得的材料。

3. 进口的黄金原料仅用于生产金银首饰、工艺品。

4. 在申请进口黄金原料许可证前12个月内未违反有关黄金经营活动管理的法律规定。

条 7. 出口黄金原料许可证的发放条件适用于在越南拥有采矿许可证的企业

1. 是根据法律规定成立的外商投资企业。

2. 拥有采矿许可证。

3. 提供证明拟出口的黄金原料来源于企业在本国开采的文件。

4. 在申请进口黄金原料许可证前12个月内未违反有关黄金经营活动管理的法律规定。

节 3

申请生产金银首饰、工艺品所需条件的证书，以及买卖金条和进出口黄金原料的许可证

申请生产金银首饰、工艺品所需条件的证书，以及买卖金条和进出口黄金原料的许可证

条8. 提交黄金首饰、工艺品生产条件合格证书申请的文件

1. 申请发放首饰、工艺品用金生产资格证书的申请书（见本通知附件1）。

2. 注册经营范围包括经营黄金业务的企业营业执照。

3. 证明合法拥有或使用经营场所的权利文件；关于物质基础和生产设备的清单，用于生产金银首饰、工艺品活动。

条9. 提交黄金铸币买卖许可证申请的文件

1. 企业申请黄金买卖许可证所需材料包括：

a) 申请黄金买卖许可证的申请书（见本通知附件2）；

b) 注册经营范围包括经营黄金业务的企业营业执照；

c) 分支机构注册活动证书；

d) 税务机关出具的最近连续两年从事黄金经营活动已缴纳税款的确认书。

2. 金融机构申请黄金买卖许可证所需材料包括：

a) 申请黄金买卖许可证的申请书（见本通知附件3）；

b) 注册经营范围包括经营黄金业务的金融机构设立和运营许可。

条 10. 生产经营金银首饰、工艺品企业进口黄金原料许可证申请材料

1. 进口黄金原料许可证申请表（见本通知附件4）。

2. 工商登记证明。

3. 生产金银首饰、工艺品所需条件的证书。

4. 企业过去12个月内进口黄金原料及生产金银首饰、工艺品情况报告，附海关进口报关单和海关确认的退单（见本通知附件6）。

5. 企业生产金银首饰、工艺品计划。

条 11. 具有与国外加工金银首饰、工艺品合同的企业临时进口黄金原料以再出口产品许可证申请材料

1. 申请临时进口黄金原料再出口产品许可证的申请书（见本通知附件4）。

2. 工商登记证明。

3. 生产金银首饰、工艺品所需条件的证书。

4. 与国外加工金银首饰、工艺品合同。

5. 企业过去12个月内进口黄金原料、生产和出口金银首饰、工艺品情况报告，附海关临时进口-再出口报关单和海关确认的退单（见本通知附件7）。

6. 企业生产金银首饰、工艺品计划。

条 12. 外商投资企业为生产金银首饰、工艺品进口黄金原料许可证申请材料

最迟于计划年度前一年12月15日或需要补充计划内黄金原料进口量时，外商投资企业应提交进口黄金原料许可证申请材料。申请材料包括：

1. 进口黄金原料许可证申请表（见本通知附件5）；

2. 投资项目批准证书；

3. 企业过去12个月内在中国市场出口、进口和销售黄金产品的执行情况报告，附海关出口、进口报关单和海关确认的退单（见本通知附件8）；

4. 企业的生产、经营计划；证明企业生产能力的文件、资料；

5. 与国外加工金银首饰、工艺品合同。

条13. 申请进口黄金原料许可证的文件，适用于在国外投资从事黄金开采业务的企业。

1. 进口黄金原料许可证申请表（见本通知附件4）。

2. 投资证书。

3. 证明拟进口的黄金原料是企业在国外开采或根据国外黄金开采协议分配所得的文件。

4. 文件和资料证明所进口的黄金原料符合本通知第6条第3款的规定。

5. 企业最近12（十二）个月内黄金原料开采和进口情况报告，附海关进口黄金报关单及经海关确认的退单（见本通知附件9）。

条14. 出口黄金原料许可证申请文件，适用于持有黄金开采许可证的企业。

1. 申请出口黄金原料许可证的申请书（见本通知附件4）。

2. 投资证书。

3. 证明拟进口的黄金原料由企业开采的资料。

4. 企业最近12（十二）个月内黄金原料开采和出口情况报告，附海关出口黄金报关单及经海关确认的退单（见本通知附件9）。

第四节

经营买卖金条；出口、进口黄金原料许可证的手续

原料及生产金银首饰、工艺品的许可条件证明

条15. 对外商投资企业、对外投资从事黄金开采业务的企业申请经营买卖金条许可证；出口黄金原料许可证；进口黄金原料许可证的手续

1. 需要经营买卖金条业务的企业或金融机构；需要进口黄金原料用于生产金银首饰、工艺品的外资企业；需要进口国外开采的黄金原料的对外投资从事黄金开采业务的企业；以及需要出口企业开采的黄金原料的企业，应直接或通过邮政寄送一份符合本通知第9条、第12条、第13条和第14条规定的文件到国家银行（外汇管理司），以获得经营买卖金条许可证或出口、进口黄金原料许可证。

2. 根据第24/2012/NĐ-CP法令和本通知关于条件、文件和程序的规定，外汇管理司将向行长提交审议并作出是否发放经营买卖金条许可证的决定。

3. 根据货币政策目标、不同时期的黄金供需状况以及第24/2012/NĐ-CP法令和本通知关于条件、文件和程序的规定，外汇管理司将向行长提交审议并作出是否发放出口、进口黄金原料许可证的决定。

自收到企业或金融机构完整合法的申请文件之日起30（三十）个工作日内，国家银行应颁发或拒绝颁发经营买卖金条许可证；出口黄金原料许可证或进口黄金原料许可证（见本通知附件13、14或15）。国家银行颁发给金融机构的经营买卖金条许可证是金融机构成立和运营许可证不可分割的一部分。

条 16. 发放生产金银首饰和工艺品的合格证书及临时进口黄金原料再出口产品的许可证程序

1. 需要生产金银首饰和工艺品的企业，以及需要进口黄金原料为国外加工金银首饰和工艺品的企业，可以直接或通过邮政提交一份符合本通知第八条和第十一条规定的申请材料到企业主要营业地所在省、直辖市中央分行（以下简称省、市分行），以获得生产金银首饰和工艺品的合格证书及临时进口黄金原料再出口产品的许可证。

2. 根据第24/2012/NĐ-CP法令和本通知的规定条件、申请材料和程序，省、市分行将根据企业的申请材料审查并决定是否发放生产金银首饰和工艺品的合格证书及临时进口黄金原料再出口产品的许可证。

3. 自收到企业完整合法的申请材料之日起三十个工作日内，省、市分行行长应颁发或拒绝颁发（注明理由）生产金银首饰和工艺品的合格证书及临时进口黄金原料再出口产品的许可证（见本通知附件16和17）。

条17. 进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的许可程序

1. 需要进口黄金原料生产金银首饰和工艺品的企业，可以直接或通过邮政提交两份符合本通知第十条规定的申请材料到省、市分行，以获得进口黄金原料的许可证。

2. 自收到企业完整合法的申请材料之日起七个工作日内，省、市分行将进口黄金原料许可证的申请材料提交至国家银行外汇管理司。申请材料包括：

a) 省、市分行关于该企业是否符合本通知第三条规定条件的意见书；

b) 企业的申请许可材料。

3. 自收到省、市分行提交的申请材料之日起三十个工作日内，国家银行向省、市分行发出批准或拒绝许可的通知。

4. 自收到国家银行的通知之日起三个工作日内，省、市分行行长应颁发或拒绝颁发（注明理由）进口黄金原料用于生产金银首饰和工艺品的许可证（见本通知附件15）。

条 18. 申请材料编制原则

1. 本通知第三部分规定的所有文件和资料必须是原件或经法律规定的认证副本。

2. 企业、金融机构应对申请材料中的所有文件和资料的真实性负责。

节5

报告制度和监督责任

条19. 国家银行省级分行、市级分行的报告责任

1. 每月、每年定期，省、市分行需汇总并向国家银行行长（通过外汇管理司）报告辖区内黄金经营活动情况（见本通知附件12）。月度报告最迟应在下个月第五日提交；年度报告最迟应在下一年一月十五日提交。

2. 当省、市分行向企业发放生产金银首饰和工艺品的合格证书、进口黄金原料生产金银首饰和工艺品的许可证及临时进口黄金原料再出口产品的许可证时，须向国家银行外汇管理司提交一份复印件。

第二十条 从事黄金业务的企业和金融机构的报告责任

1. 每月、每年定期，获得金条买卖经营许可证的企业、金融机构需向国家银行外汇管理司和省、市分行报告其金条买卖经营活动情况（见本通知附件10）。月度报告最迟应在下个月第五日提交；年度报告最迟应在下一年一月十五日提交。

2. 每季度、每年定期，从事黄金业务的企业需按以下规定向国家银行外汇管理司和省、市分行报告其黄金业务经营情况：

a) 获得生产金银首饰和工艺品活动资格证书的企业需报告其金银首饰和工艺品生产情况（见本通知附件11）；

b) 获得进口黄金原料许可证的金银首饰和工艺品生产企业需报告其进口黄金原料生产金银首饰和工艺品的情况（见本通知附件6）；

c) 与外国签订加工金银首饰和工艺品合同并获得临时进口黄金原料再出口产品许可证的企业需报告其进口黄金原料、生产和出口金银首饰工艺品的情况（见本通知附件7）；

d) 获得进口黄金原料许可证的外资企业需报告其黄金进出口和在越南销售产品的情况（见本通知附件8）。

3. 按照本条第二款规定，季度报告最迟应在下一季度第一个月十五日前提交；年度报告最迟应在下一年一月十五日前提交。

4. 每年定期，最迟于1月15日，对外投资从事黄金开采业务的外国企业以及持有黄金开采许可证的企业应当向国家银行（外汇管理司）和国家银行各省市分行（见本通知附件9）报告黄金原料的进口、出口情况。

5. 自收到分支机构网络或金条买卖地点变更之日起10个工作日内，企业、金融机构必须书面通知国家银行（外汇管理司），并附上经认证的企业登记证书副本和分支机构活动登记证书副本（已重新颁发、新颁发或修改补充）。

第二十一 条 监督责任

银行监管机构、国家银行各省市分行负责对根据第24/2012/NĐ-CP号法令和本通知及相关法律规定开展的黄金业务进行监督检查，并处理违规行为。

节6

实施条款

条22. 过渡条款

1. 自本通知生效之日起六个月内，正在经营金条买卖的企业、金融机构可继续经营金条买卖，并须在规定期限内完成与工商登记机关的重新登记手续，并按照本通知及其他相关法律规定向国家银行申请金条买卖经营许可。

2. 在本条第一款规定的过渡期后，没有获得国家银行颁发的金条买卖经营许可证的企业、金融机构不得继续经营金条买卖。

3. 在第24/2012/NĐ-CP号法令第二十一条规定的过渡期后，没有获得生产金银首饰、工艺品条件合格证的企业不得继续生产金银首饰、工艺品。

第23条 效力实施

本通知自2012年7月10日起生效。

废除2003年9月16日国家银行发布的关于执行1999年12月9日政府第174/1999/NĐ-CP号法令《关于黄金经营活动管理》的通知第10/2003/TT-NHNN号；废除2003年6月11日政府第64/2003/NĐ-CP号法令《关于修改补充第174/1999/NĐ-CP号法令》；废除2004年12月28日国家银行第1703/2004/QĐ-NHNN号决定《关于修改补充第10/2003/TT-NHNN号通知》。

办公室主任、外汇管理司司长、国家银行各省市分行负责人、各金融机构董事会主席、各金融机构董事长、总经理（经理）、有黄金经营活动的企业以及其他有关组织和个人负责人对执行本通知承担责任。/。