合并文件编号42/VBHN-BTC规定开采和使用测绘及地图数据信息费的征收标准、征收制度、缴纳、管理和使用办法

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通知 [1]

关于证券公司的经营活动的规定

 

2020年12月31日财政部第121/2020/TT-BTC号通知关于证券公司的经营活动，自2021年2月15日起生效，经以下文件修改、补充：

2024年9月18日财政部第68/2024/TT-BTC号通知对有关在证券系统内进行证券交易；证券结算和交收；证券公司活动及在证券市场上的信息披露的若干通知进行修改、补充，自2024年11月2日起生效。

根据2019年11月26日第54/2019/QH14号《证券法》

根据2020年6月17日颁布的《企业法》；

根据国务院于二零二零年十二月三十一日发布的第155/2020/NĐ-CP号法令，关于《证券法》若干条款的实施细则；

根据政府2017年第87号法令（2017年7月26日）关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部长发布关于证券公司经营活动的通知。[2]

第一章

总则

 

第一条 调整范围和适用对象

一、调整范围

本通知规定了在越南证券公司的经营活动，包括：

a) 证券公司管理运营活动；

b) 证券公司业务活动；

c) 对证券公司适用的财务规定；

d) 报告制度。

二、适用对象

证券公司；

b) 与证券公司活动相关的组织和个人。

第二条 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 证券公司 是由国务院证券监督管理机构根据《证券法》第七十二条第一款、第八十六条第一、二、三、四、五款的规定许可从事一项或多项业务的企业。

2. 合格文件 是符合本通知规定的文件，并按法律规定完整填写内容的文件。

3. 流动资金 是在同一计算时间点上短期资产与短期负债之间的差额。

4. 贷款 是指证券公司向接收方或使用方提供或承诺在一个特定时间内提供一定金额的资金、财产或证券，按照协议原则偿还本金并可能支付利息或不支付利息的形式。

5. 重组证券公司 是指分立、拆分、合并、吸收合并或转换企业形式的行为，仅限于证券公司之间进行。

第二章

证券公司管理运营活动

 

第三条 证券公司管理运营活动的原则

1. 证券公司必须遵守《证券法》、《企业法》、公司章程以及相关法律法规关于公司治理的规定。

2. 证券公司必须明确界定股东大会、董事会成员、股东、监事会、管理层和执行董事之间的职责，符合《证券法》、《企业法》及相关法律法规的规定。

3. 证券公司必须建立与股东和成员沟通的信息系统，确保提供充分信息并对股东和成员公平对待，保障股东和成员的合法权益。

4. 证券公司必须建立内部控制体系、风险管理机制和监督机制，防止内部利益冲突以及与关联方交易中的利益冲突。

5. 证券公司必须确保业务部门的员工持有符合其实际从事业务要求的证券从业资格证书，依照证券法律和证券市场的规定。

条 4. 证券公司业务活动原则

证券公司在开展业务活动时，必须遵守以下原则：

1. 必须制定各项业务的操作程序。

2. 必须制定职业操守规则。

3. 证券公司及其员工不得为客户提供投资服务，除非是根据本通知第 条19的规定管理个人投资者的证券交易账户。.

4. 对客户负有诚信责任，不得侵犯客户的财产、权利和合法利益。必须对每个客户的资产进行独立管理，并与公司的资产分开。

5. 在向客户提供服务时，必须与客户签订合同；提供完整、真实的客户信息。

6. 除法律规定外，证券公司在向客户提供服务时，不得直接或间接实施以下行为：

a) 代替客户做出证券投资决策；

b) 与客户达成分享利润或亏损的协议；

c) 宣传或声明其内容、效果或证券分析方法优于其他证券公司的；

d) 提供虚假信息以诱使或劝说客户购买某种证券；

đ) 向客户提供误导性、欺诈性的信息；

e) 其他违反法律法规的行为。

7. 按照法律规定执行会计、审计、统计和财务义务。

8. 及时、准确地按照法律规定披露信息并提交报告。

9. 建立信息技术系统和备用数据库，确保安全和连续运营。

10. 按照财政部部长的规定监督证券交易。

11. 证券公司必须设立专门部门负责与客户沟通并解决客户的疑问和投诉。

12. 执行证券法和其他相关法律规定的其他义务。

条 5. 证券公司章程

证券公司在制定公司章程时，除了遵循本通知的规定外，还应遵守以下原则：

1. 证券公司章程不得违反《证券法》和《企业法》的规定。

2. 根据《证券法》、《企业法》和本通知的规定，证券公司作为公众公司，应当参照适用公众公司的公司章程范本，依据有关公众公司治理的法律规定制定公司章程。

3. 尚未成为公众公司的股份有限公司或有限责任公司证券公司，在制定公司章程时，必须符合《证券法》和《企业法》的规定。

4. 证券公司在制定公司章程时，必须参考本条第2、3项规定。此外，公司章程中还必须具体规定以下内容：

a) 经营网络；

b) 经营业务范围；

c) 经营原则；

d) 营业执照和经营证券业务许可的信息；

đ) 董事会/股东会及董事/股东资格标准；

e) 总经理办公室（董事会），总经理办公室成员资格标准；内部审计委员会，内部审计委员会成员资格标准；

g) 审计委员会，审计委员会成员资格标准；

h) 防止利益冲突；

i) 重组证券公司：分立、拆分、合并、吸收合并或转换公司类型。

5. 证券公司必须在其官方网站上公布完整的公司章程。

条 6. 股东、成员

1. 股东、出资成员须确保遵守证券法第七十四条第二款第c、d项的规定。

2. 持有证券公司注册资本10%或以上的股东、出资成员不得利用其优势损害公司的权利和利益以及其他股东、成员的利益。

3. 持有证券公司注册资本10%或以上的股东、出资成员在收到相关信息后必须在24小时内向证券公司完整通报以下情况：

a) 股份或出资额被冻结、抵押或根据法院判决处理；

b) 组织形式的股东、成员决定更改名称、分立、解散或破产。

4. 证券公司须在收到股东、成员的通知之日起五个工作日内向中国证监会报告本条第三款规定的情况。

条 7. 股东大会、董事会、公司所有者

1. 证券公司须建立内部程序，规定召开股东大会、董事会的手续和程序，并需经股东大会、董事会批准。

2. 股份有限公司形式的证券公司须在财务年度结束后的四个月内召开年度股东大会。如未能按上述期限召开，证券公司须以书面形式向中国证监会报告原因，并在随后两个月内召开年度股东大会。

3. 公众公司形式的证券公司须按照证券法和证券市场信息披露规定公布股东大会决议。

4. 证券公司须在股东大会、董事会、所有者会议结束后五个工作日内将会议结果、决议及相关文件报告给中国证监会。

5. 证券公司的股东大会、董事会、所有者须通过经批准的审计机构进行财务报表和财务安全比率审计。在同一财政年度内，证券公司不得更换经批准的审计机构，除非母公司更换了经批准的审计机构或该审计机构被暂停或取消了批准资格。

条 8. 董事会、董事会

1. 证券公司的董事会成员、董事会成员不得同时担任其他证券公司的董事会成员、董事会成员、总经理（经理）。

2. 董事会、董事会、公司董事长以及各董事会成员的职能、任务和授权内容须在公司章程中规定。

3. 董事会、董事会须建立内部程序，规定召开董事会、董事会会议的手续和程序。

4. 董事会、董事会须设立部门或指派人员执行风险管理任务，按照规定 ，提交电力调节局审核； 和内部控制任务，按照规定 条12 本通知.

条 9. 监事会、内部审计

1. 证券公司按照第一百三十七条第一项规定的模式运营，必须确保执行以下规定：

a) 证券公司的监事会主席不得同时担任其他证券公司的监事或管理人员；

b) 监事会必须建立监督程序，并须经股东大会或董事会批准；

c) 对于由两名或以上成员组成的监事会，监事会每年至少召开两次会议。会议记录必须真实、完整地记载会议内容，并按规定保存；

d) 当发现董事会成员、股东会成员、总管理部（管理部门）成员违反法律法规，导致侵犯公司、股东、所有者或客户权益时，监事会应要求其在一定时间内作出解释，或者建议召集股东大会、董事会、所有者解决。对于违法行为，监事会必须在发现违法行为之日起七个工作日内以书面形式向国家证券委员会报告。

2. 按照第一百三十七条第一项a、b规定的模式运营的证券公司，必须确保根据职能和任务执行以下规定：

a) 独立评估与适用法律、公司章程、股东大会、所有者、董事会、股东会决策的一致性和遵守情况；

b) 审查、检查并评估总管理部（管理部门）下属内部控制系统的完整性、有效性和效力，以完善该系统；

c) 评估业务活动对内部政策和流程的遵守情况；

d) 提出设立内部政策和流程的建议；

đ) 评估遵守法律规定的情况，控制保障资产安全的措施；

e) 通过财务信息和业务过程进行内部审计评价；

g) 评估确定、评估和管理商业风险的过程；

h) 评估活动的有效性；

i) 评估合同承诺的遵守情况；

k) 执行信息技术系统的控制；

l) 调查公司内部的违规行为；

m) 执行证券公司及其子公司的内部审计。

3. 内部审计活动必须遵循以下原则：

a) 独立性：内部审计部门独立于证券公司的其他部门，包括管理层；内部审计活动独立于证券公司的管理活动和业务活动；从事内部审计工作的人员不得承担内部审计对象的工作，不得兼任如经纪、自营、分析、投资咨询、承销发行、风险管理等业务部门的工作；

b) 客观性：内部审计部门及其员工必须在履行职责过程中保持客观公正，不带偏见。证券公司必须确保内部审计不受任何干预，只要其正确履行职责；

内部审计人员在收集、评估和传达关于已审计或正在审计的活动或流程的信息时，必须表现出客观性。内部审计师需要公平地评估所有相关问题，不受个人利益目标或其他人的影响，在提出意见和评估时保持独立；

c) 诚实性：内部审计师必须认真负责地履行职责，遵守法律法规，并公开透明地执行工作；

d) 保密性：内部审计部门的员工必须尊重所获得信息的价值和所有权，未经合法授权不得披露信息，除非根据法律法规和公司内部规定有义务披露信息；

4. 内部审计部门的人力资源必须符合以下标准：

a) 在此部门工作的人员在过去五年内未因证券、银行、保险领域的违法行为受到罚款及以上处罚；

b) 内部审计部门负责人必须具备法律、会计、审计的专业知识；具有足够的经验、信誉和权威，能够有效地执行分配的任务；

c) 不得与专业部门负责人、业务操作人员、总经理（经理）、副总经理（副经理）、分支机构经理在同一证券公司任职；

d) 拥有证券及证券市场基本问题的专业证书或证券从业资格证书，以及证券及证券市场法律的专业证书；

đ) 不得兼任证券公司的其他职务。

条 10. 总经理委员会

1. 总经理（经理）负责证券公司的日常业务运营，受董事会、股东会、公司所有者的监督，并对董事会、股东会、公司所有者和法律对其所分配的权利和义务的履行承担责任。

2. 总经理（经理）、副总经理（副经理）不得同时在证券公司、基金管理公司或其他企业工作；证券公司的总经理（经理）不得担任其他证券公司的董事会成员或股东会成员。

3. 负责业务的总经理（经理）、副总经理（副经理）必须符合第七十四条第五款规定的标准。

4. 证券公司必须建立总经理委员会（经理委员会）的工作规定，并须经董事会、股东会、公司所有者批准。工作规定至少应包括以下内容：

a) 总经理委员会（经理委员会）成员的具体职责；

b) 组织和参加会议的程序和手续的规定；

c) 总经理委员会（经理委员会）向董事会、股东会、公司所有者、监事会报告的责任。

条 11. 风险管理

1. 董事会、股东会或公司所有者必须按照以下原则建立风险管理系统：

a) 最低组织风险管理系统的规定应包括以下内容：

- 董事会或股东会或公司所有者在风险管理中的责任；

- 总经理（经理）、监事会、内部审计和内部控制系统在风险管理中的责任；

- 风险管理部门和其他业务部门负责人在证券公司风险管理中的责任；

- 清晰透明的风险管理战略，通过长期和具体阶段的风险政策由董事会或股东会或公司所有者批准；

- 通过全面的政策和流程实施计划；

- 总经理（经理）的定期检查和审查工作；

- 制定并实施全面的风险管理和风险限额政策，建立适当的信息风险管理活动。

b) 建立的风险管理系统必须确保证券公司能够识别、衡量、监控、报告和有效处理重大风险，同时满足其在任何时候的合规义务；

c) 风险管理系统必须建立以确保风险管理独立、客观、诚实、统一地进行；

d) 设立的风险管理系统必须确保业务部门和风险管理部分分开且独立，业务部门负责人不能同时负责风险管理部分，反之亦然。

2. 证券公司内部关于风险管理的程序和制度必须遵循以下原则：

a) 证券公司的风险管理系统必须基于书面的内部程序和制度运行；

b) 内部程序和制度必须清晰表述，使所有相关人员了解自己的任务和责任，并能详细描述相关风险管理流程。证券公司必须定期审查和更新这些内部程序和制度；

c) 内部程序和制度必须确保国家监管机构、内部审计、内部控制、监事会理解公司的风险管理活动；

d) 关于风险管理的内部程序和制度至少应包括以下内容：

- 组织结构、职能职责描述、决策权限划分机制和责任；

- 风险政策、风险限额、风险识别、风险衡量、风险监控、风险报告和风险处理流程；

- 确保遵守法律规定的要求。

3. 证券公司必须建立包括风险识别、风险衡量、风险监控、风险监督和风险处理在内的风险管理流程系统。

4. 建立应急计划

a) 证券公司必须为可能发生的紧急情况制定应急计划，以确保公司的业务连续性；

b) 总经理（经理）负责制定和定期审查应急计划。应急计划必须经董事会或股东会或公司所有者批准。

5. 文件资料保存原则

a) 所有文件、报告、会议记录、董事会或股东会决议、公司所有者的决定、风险报告、总经理（经理）的决定以及其他与风险管理相关的文件必须完整保存，并随时准备提供给国家监管机构；

b) 第五款第一项规定的文件保存期限应根据法律规定执行。

条 12. 内部控制

1. 证券公司必须设立隶属于总经理（董事会）的内部控制系统。内部控制体系包括独立和专门的机构、人员和程序。

2. 属于总经理（董事会）的内部控制系统负责监督遵守：

a) 检查并监督遵守法律法规、公司章程、股东大会决议、董事会决议、业务制度、风险管理流程等公司及其相关部门和公司内证券从业人员的规定；

b) 监督执行内部规定，防止公司内部潜在的利益冲突活动，特别是对公司自身经营活动和个人员工交易行为的监督；监督公司员工和受托合作伙伴的责任履行情况；

c) 审核职业道德规范的内容，并监督其实施；

d) 监督财务安全规定的计算和遵守；

đ) 分离客户资产；

e) 保管和保存客户资产；

g) 监督遵守反洗钱法律规定；

h) 总经理（董事会）分配的其他任务内容；

3. 证券公司必须建立包括组织结构、程序和适用于公司所有职位、单位、部门和活动的内部控制系统，以确保目标：

a) 证券公司的运营符合《证券法》及相关文件的规定；

b) 保护客户权益；

c) 确保证券公司运营的安全性和有效性，保护、管理和有效使用资产及资源；

d) 财务信息和管理信息真实、合理、完整和及时；在编制公司财务报告时保持真实性；

4 ||| 内部控制系统的人力资源要求

a) 至少配备一名合规监控人员；

b) 内部控制系统负责人必须具备法律、会计、审计的专业知识，具有足够的经验、信誉和权威，能够有效地执行分配的任务；

c) 不得与专业部门负责人、业务操作人员、总经理（经理）、副总经理（副经理）、分支机构经理在同一证券公司任职；

d) 拥有证券及证券市场基本问题的专业证书或证券从业资格证书，以及证券及证券市场法律的专业证书；

đ) 不得兼任证券公司的其他职务。

第三章

证券公司业务活动

 

条 13. 证券公司在从事证券经纪业务中的责任

1. 证券公司必须安排证券从业人员在以下岗位工作：

a) 向客户提供合同咨询和解释服务，并办理开户交易手续；

b) 向客户提供证券交易咨询服务；

c) 接收并监控客户的证券交易指令；

d) 证券经纪业务相关部门的负责人。

2. 证券公司必须遵守现行法律法规关于反洗钱的规定。

3. 在证券公司开设账户的客户数据必须集中管理，并且必须在其他地点备份。

4. 证券公司在进行证券经纪业务时不得：

a) 在没有依据的情况下向客户提出增加或减少股票价格的意见，以吸引客户参与交易；

b) 与客户达成具体利率或利润共享协议，以吸引客户参与交易；

c) 在未经中国证监会批准的固定地点直接或间接签订开户交易合同、接收或执行客户的证券交易指令或结算证券交易，除非是在线交易；

d) 在没有账户持有人书面授权的情况下接受非账户持有人的交易指令或结算交易；

đ) 在未公开信息或根据法律规定的要求进行检查时，泄露客户的交易指令内容或其他保密信息；

e) 使用客户名称或账户进行注册或证券交易；

g) 侵犯客户的财产和其他利益。

第十四条 证券公司对客户在经纪业务中的责任

一、证券公司在进行经纪业务时，必须遵守《证券法》第九十一条第一、二、三款的规定。

二、证券公司有义务根据客户的请求更新客户的变更信息。

三、证券公司必须与客户签订开设交易账户的合同，直接为客户执行证券交易，并对这些活动承担法律责任。

四、证券公司必须详细跟踪每个客户的资金和证券情况，在客户要求时提供余额、资金和证券变动的信息。

五、证券公司必须在客户进行交易前公布证券交易费用标准，并在其公司电子网站上公布证券交易费用标准。

六、证券公司必须设立专门部门负责与客户的联络并解决客户的疑问和投诉。

第十五条 开设证券交易账户

一、为了为客户进行买卖证券的交易，证券公司必须基于与客户签订的开设证券交易账户合同为每个客户办理开户手续。开设账户合同必须符合现行规定，并包含按照规定的模板所确定的最低内容。 附件III 随本通知发布。

二、证券公司有义务向客户解释开设证券交易账户合同的内容及相关交易程序，了解客户的财务能力、风险承受能力和预期收益。

三、本条第一款所述的开设证券交易账户合同不得包含以下条款：

（一）没有正当理由规避证券公司法定责任的条款；

（二）没有正当理由限制证券公司的赔偿范围或将风险从证券公司转移给客户的条款；

（三）不公平地要求客户承担赔偿责任的条款；

（四）不公平地损害客户的其他条款。

四、投资者在证券公司开设账户时必须完整填写开设账户合同上的所有信息。

第十六条 接收和执行交易指令

一、证券公司可以通过以下方式接收客户的交易指令：

（一）在柜台直接接收订单表；

（二）通过电话、传真、互联网和其他通信方式远程接收指令。

二、证券公司只能按照《关于实施<证券法>若干规定的实施细则》第二百零一条的规定在线执行证券交易。

三、对于通过网络、电话、传真和其他通信方式接收的交易指令，证券公司必须遵守：

（一）《电子交易法》及相关指导文件；

（二）验证客户身份并确保在接收指令时完整记录相关信息，保存客户下达指令的证据以备查询；

（三）在将指令输入交易系统之前确认客户信息的原则；

（四）采取措施保证通信安全，并在因公司原因无法将客户指令输入交易系统时采取适当的补救措施。

四、只有当交易指令包含完整的且准确的客户信息、交易日期、接收指令时间、证券代码、指令类型、数量和价格等信息时，证券公司才能执行客户的指令。证券公司必须在接收指令时记录客户指令的时间（日期、小时、分钟）。

五、证券公司必须迅速且准确地执行客户的交易指令。

六、证券公司在为客户执行买入或卖出证券的结算时，必须确保有足够的资金和证券，并采取必要的措施以确保客户在交易指令被执行时具有支付能力。

七、证券公司必须在交易指令匹配后立即按照客户和证券公司之间合同中约定的方式通知客户交易指令的执行结果。

8.[3] 如果客户在非交易会员处开设存管账户，交易会员和存管会员必须签署协议，明确交易会员承担责任、执行交易指令，存管会员负责检查客户的资金和证券余额，以及交易会员和存管会员确保按法律规定向客户付款的责任。

如果交易会员接受未按规定足额支付的外国组织投资者购买股票的指令，交易日结束时，该交易会员有责任向外国组织投资者开设存管账户的存管会员通报详细的未足额支付购买股票的指令信息，以便配合按照证券法规和越南证券登记结算公司规则完成证券交易结算。

9.[4] 证券公司接受外国组织投资者按照第120/2020/TT-BTC号通知第九a条规定的未足额支付购买股票的指令时，必须遵守：

（一）根据本条第十款规定的限额接受购买股票的指令；

（二）不接受该公司自己的购买股票的指令；

（三）不接受其母公司购买股票的指令。如果同一家母公司的子公司持有该证券公司的股票，则证券公司不得接受这些子公司的购买股票指令。

10.[5] 证券公司必须在交易日开始时确定接受境外组织投资者无须全额付款的股票购买指令的限额，并保存确定该限额的相关文件和信息。限额确定如下：

- 接受无须全额付款的股票购买指令的限额等于所有可转换为现金的金额，但不得超过证券公司资本总额的两倍与证券融资融券债务余额之差；

- 可转换为现金的金额包括基金中的现金；银行存款、政府债券、未用于担保金融义务的存款证；可用透支额度；由国内和国外金融机构提供的支付保证额度（如有）；尚未收到的自营业务股票销售收入；已预收的上市或挂牌交易股票销售收入；根据2020年第120号通知第9a条第1款规定，境外组织投资者的资金，以确保其购买股票交易的支付能力；

- 证券公司的资本总额依据最近一个季度编制的财务报告确定。如果证券公司是母公司，则资本总额依据合并后的最近一个季度的财务报告确定，扣除非控制性股东的利益。

第十七条 客户资金管理

一、证券公司必须分别管理每个客户的证券交易存款，将客户资金与公司资金分开。

二、证券公司不得直接收取或支付客户的证券交易现金，而必须通过商业银行进行。

三、证券公司不得以任何形式滥用客户资金。涉及客户资金的交易只能按照法律规定执行。

四、证券公司必须建立客户资金分离管理系统，采用本款第a项所述方式。此外，证券公司还可以建立补充系统，采用本款第b项所述方式供客户选择：

a) 证券公司的客户在证券公司选定的商业银行开设账户，以管理证券交易资金。在这种方式下，客户、证券公司和商业银行之间有协议，关于确认、冻结余额和转移证券交易资金的方式。当客户的股票购买指令匹配后，证券公司有权要求投资者开户银行将相应匹配价值的资金转移到证券公司在选定的商业银行中以公司名义开设的证券交易结算账户。证券公司代表客户与相关方完成证券交易结算；

b) 证券公司在商业银行开设专用账户，以管理客户的证券交易存款。专用账户必须单独设立并与其他证券公司账户分开。

该专用账户仅用于客户服务，具体如下：

- 客户向证券交易账户存入或转账资金；

- 客户从证券交易账户提取或转账资金；

- 客户完成证券交易结算；

- 客户进行保证金交易，缴纳竞拍购买股票的资金；

- 客户行使购买股票的权利并完成结算；

- 根据客户需求并遵守法律规定，其他客户结算情况。

证券公司负责建立会计系统，以管理每位投资者的存款。证券公司有责任明确每个客户在任何时间点的余额，并应客户或有权机关的要求提供详细余额对账单。

证券公司有责任确保在客户不再对证券公司负有支付义务的范围内，满足客户的提款或转账请求。

证券公司不得接受客户委托，在不同客户的账户之间进行内部转账。

五、证券公司必须在其官方网站和分支机构、营业部公布为两种客户证券交易资金管理方式所选的商业银行名单。

六、自签订本条第四款第a项和第b项规定的合同之日起三个工作日内，证券公司必须向中国证监会报告，并附上证券公司与商业银行之间的有效合同副本。

七、如需每周报告，在每周第一个工作日或周一16时前，拥有专用账户的证券公司必须向中国证监会报告客户数量、客户在证券公司于商业银行开设的专用账户中的余额，按照本通知附件规定的格式。 附件二 上述报告数据截至报告日前一个工作日结束时。

条 18. 客户证券的管理

1. 对于已集中登记托管的证券：

a) 证券公司必须将客户拥有的证券与证券公司拥有的证券分开管理；

b) 证券公司必须按照有关证券登记、托管和结算的规定，将客户的证券重新存入越南中央证券托管结算公司；

c) 证券公司有责任及时、全面地向客户通报与其证券相关的所有产生权益的信息；

d) 存取、转账证券须根据客户的指令并依照有关证券登记、托管和结算的规定执行。

2. 对于尚未集中登记托管的证券，证券公司可以在与客户签订的合同基础上，并依据以下规定为客户办理证券的登记和托管业务： 21条的规定.

条 19. 委托管理个人投资者证券交易账户

（a）符合党的方针政策和国家法律法规；

a) 根据证券法第八十六条第一款规定获得证券经纪业务许可的证券公司可以提供接受委托管理个人投资者证券交易账户的服务；

b) 向投资者提供的服务基于证券公司与个人投资者之间的合同；

c) 证券公司不得接受全权代理个人投资者进行证券交易账户操作的委托。客户必须明确记录具体的委托内容，详见本款第二项的规定；

d) 允许委托买卖的证券种类为在证券交易所上市的股票或基金投资证明，不包括未在上交所上市但在企业股份系统中注册交易的证券（UpCom）；

đ) 证券公司指定持有金融分析师或基金管理师执业证书的证券从业人员来管理受托交易账户。此项指定应在证券公司与个人投资者之间签署的合同中明确列出。

2. 委托范围包括以下内容：

a) 交易证券的类型；

b) 每种证券可购买或出售的最大数量；

c) 每笔交易的最大价值；

d) 单日交易的最大总价值；

đ) 交易方式及交易订单类型。

3. 证券公司在签订合同前，有责任汇总客户关于财务能力、投资期限、投资目标、可接受的风险水平、投资限制、投资证券组合（如有）及其他要求的信息。如果客户未能提供完整信息或提供的信息不准确，证券公司有权拒绝签订合同。

4. 委托合同

a) 委托合同的有效期不超过自合同签订之日起一年；

b) 委托合同至少应包含以下内容：

- 客户信息；

- 负责管理客户账户的证券从业人员信息；

- 委托内容；

- 合同各方的权利和义务；

- 合同管理费和奖励费；

- 合同支付和终止的方式；

- 纠纷解决方式。

5. 如果证券公司未按与客户签订的合同执行，导致客户损失，证券公司需根据双方书面协议对受托客户进行赔偿；若产生收益，则该收益归受托客户所有。

6. 受托证券公司的权利和义务

a) 真诚行事，以客户最大利益为先，不利用客户信息为自己谋利或损害客户；

b) 要求客户提供所需的所有必要信息；

c) 在委托范围内进行证券买卖；

d) 向客户提供关于委托管理证券交易账户可能产生的所有风险的详细解释和充分信息；

đ) 根据受托客户的请求，定期每月或不定期向客户提供交易明细表；

e) 自受托交易账户中的资产减少至低于委托合同总价值的25%起，在24小时内通知客户；

g) 按照规定的格式定期每月报告或根据证监会的要求报告受托账户管理活动； 附件二 由本通知附带发布或根据证监会的要求报告；

h) 提供符合条件的证券从业人员名单供客户选择来管理受托账户；

i) 设立独立监督部门监督证券从业人员在受托交易账户上的管理和交易活动，确保这些交易符合委托合同中的约定和客户的投资目标；

k) 所有根据委托合同下达的交易指令都必须准确记录执行时间；

l) 证券公司必须通知客户并取得其书面同意，方可投资于该公司正在承销发行的证券。

条 20. 在线证券交易

1. 证券公司提供在线证券交易服务的义务

a) 确保交易连续、畅通；

b) 确保系统安全、数据保密；

c) 制定应急预案，以应对突发事件；

d) 与公司的其他电子信息系统的隔离；

e) 制定关于在线证券交易系统运行、管理和使用的操作规程。

2. 证券公司在向客户提供在线证券交易服务时，必须与客户签订开户合同或附加协议，包括以下内容：

a) 公布在线证券交易可能存在的风险；

b) 规定客户和证券公司对客户在线交易信息保密的责任。

3. 证券公司须向国家证券委员会报告在线证券交易活动情况及系统状态，并按照法律规定公布相关信息。

条 21. 证券登记、托管、清算

1. 实施范围

a) 向客户提供证券登记、托管服务；

b) 在证券交易所为客户执行证券交易结算；

c) 根据非公众公司的要求，提供股东名册管理、代理转让服务。

2. 证券公司的权利和义务

a) 按照法律规定为客户提供证券托管账户，并独立管理客户的证券托管账户；客户的证券托管账户应与公司的证券托管账户分开；

b) 准确、完整地记录并更新客户开设证券托管账户的信息以及已托管在公司的客户所持证券信息；

c) 保管、存储、收集和处理与客户证券登记、托管、清算相关的数据；

d) 建立证券登记、托管、清算、股东名册管理、代理转让的操作流程及内部控制程序，以保护客户或证券持有人的利益；

e) 按法律规定收取证券登记、托管服务费及其他相关服务费用。

条 22. 自营证券业务

1. 证券公司必须确保有足够的资金和证券来支付自身账户的交易指令。

2. 证券公司的自营业务必须以自己的名义进行，不得借用他人名义或以个人名义或供他人使用自营账户。

3. 下列情形不视为自营证券：

a) 交易后因错误而进行的买卖；

b) 购买或出售自己公司的股票。

4. 证券公司必须优先执行客户的交易指令，然后才执行自身的交易指令。

5. 当证券公司是与客户达成协议交易的一方时，必须告知客户。

6. 如果客户的买卖指令可能对该类证券价格产生重大影响，证券公司不得在此类证券上为自己买卖或向第三方透露此类信息。

7. 当客户下达限价指令时，在客户的指令被执行之前，证券公司不得以相同方向、相同类型的证券在相同或更好的价格上为自己买卖。

条 23. 证券发行担保业务

1. 证券公司为向公众发行证券提供担保，只能以购买部分或全部发行人证券的方式进行担保。证券公司的担保总额不得超过其净资产，并且不得超过最近一个季度财务报告中短期资产与短期负债差额的15倍。

2. 在以下情况下，证券公司不得以承诺担保或作为主要担保人的方式为证券发行提供担保：

a) 证券公司单独或与其子公司、关联方持有发行人注册资本的10%以上，或者能够控制发行人，或者有权任命发行人的总经理（或经理）；

b) 证券公司注册资本的至少30%，以及发行人注册资本的至少30%，由同一自然人或同一实体持有；

c) 发行人单独或与其子公司、关联方持有证券公司注册资本的20%以上，或者能够控制证券公司，或者有权任命证券公司的总经理（或经理）；

d) 证券公司的董事会成员、总经理（或经理）及其关联方同时是发行人的董事会成员、总经理（或经理）；

e) 证券公司和发行人的法定代表人为同一人；

f) 证券公司接受发行证券的担保时，必须在商业银行开设专门账户，用于接收投资者购买证券的资金。

条 24. 证券投资咨询服务

1. 为了向客户提供证券投资咨询服务，证券公司必须与客户签订包含以下最低内容的合同：

a) 合同各方的权利、义务和责任；

b) 投资咨询服务范围；

c) 服务提供方式；

d) 服务费用。

2. 证券公司必须收集并管理有关客户的资料，包括：

a) 客户的财务状况；

b) 客户的投资目标；

c) 客户的风险承受能力；

d) 客户的投资经验和知识。

3. 投资咨询的内容必须基于可靠的信息和逻辑分析，具有合理性和适用性。投资建议必须与证券和市场的分析内容相关且适当。证券和市场分析报告及投资建议必须注明数据来源和负责报告、投资建议内容的人的名字。

4. 证券公司在为客户提供投资咨询时，必须确保客户在其提供的充分信息基础上做出投资决策，包括产品和服务的内容和风险。

5. 证券公司必须对从使用咨询服务的个人那里获得的信息保密，除非得到客户同意或法律规定有其他规定。

6. 证券公司必须根据客户的投资目标和财务状况提供适当的投资咨询，并对其分析结果和所提供信息的可靠性承担责任。

7. 证券公司不得为其持有注册资本10%以上的公司提供证券投资咨询服务。

第7项 证券公司不得为其持有注册资本10%以上的公司的提供证券投资咨询服务。

第25条 其他金融服务

一、证券公司提供其他金融服务，应当与已获许可的业务相关并予以支持，并确保不损害客户、证券公司自身以及市场的利益，依照《证券法》第八十六条第五款的规定执行。

二、证券公司不得为持股比例达到或超过百分之十的公司提供发行咨询、上市咨询、股份制改革咨询、企业价值评估咨询服务。

三、证券公司在提供其他金融服务前，必须以书面形式向中国证监会报告。如果提供的服务违反法律规定或导致证券市场系统性风险，中国证监会可以要求暂停或停止该服务。

第四章 实施细则

关于证券公司的财务规定

 

第26条 债务限制

一、证券公司的总债务不得超过净资产的五倍。本规定的总债务不包括以下项目：

（一）客户的证券交易存款；

（二）福利基金；

（三）失业救济准备金；

（四）投资者赔偿准备金。

二、证券公司的短期债务不得超过短期资产。

三、证券公司发行债券须遵守《证券法》第三十一条、《证券法实施条例》及其他有关企业债券发行的法律法规，并符合本条第一款和第二款的规定。

第27条 贷款限制

一、除《证券法》第八十六条第一款规定的情况外，证券公司不得以任何形式贷款资金或证券。

二、证券公司不得使用公司或客户资金作为第三方支付义务的担保。

三、证券公司不得向股东、大股东、监事会成员、董事会成员、经理层成员、会计主管或其他由证券公司董事会任命的管理人员及其关联方提供任何形式的贷款。

四、已经按照法律规定进行保证金交易的证券公司，可以根据财政部的指导方针向客户提供用于购买证券的保证金贷款。

五、证券公司可以为了纠正交易错误或为了执行基金互换或其他形式的交易而借出证券，但需遵循相关法律规定。

第28条 投资限制

一、证券公司不得购买或投资不动产，除非是为了作为主要办公地点、分支机构或直接服务于证券公司业务的营业场所。

二、证券公司根据本条第一款规定购买或投资不动产及固定资产时，其剩余价值不得超过公司总资产的百分之五十。

三、证券公司对非上市公司债券的投资总额不得超过净资产的百分之七十。经批准从事自营业务的证券公司可以按照相关规定买卖上市债券。

四、证券公司不得直接或委托他人进行以下投资：

（一）在持有超过公司注册资本百分之五十的公司中投资股票或股权，除非是应客户需求购买零股；

（二）与关联方共同投资其他证券公司注册资本的比例达到或超过百分之五；

（三）在一个上市组织中持有的股票或基金单位超过流通总数的百分之二十；

（四）在一个未上市组织中持有的股票或基金单位超过流通总数的百分之十五，此规定不适用于会员基金、指数基金和开放式基金；

（五）在一个有限责任公司或商业项目中的投资或出资超过其总股本的百分之十；

（六）在一个组织或商业项目中的投资或出资超过其净资产的百分之十五；

（七）在一个组织或商业项目中的投资或出资超过其净资产的百分之七十，其中未上市股票、股权和商业项目的投资不得超过净资产的百分之二十。

五、证券公司可以设立或收购基金管理公司作为子公司。在这种情况下，证券公司无需遵守本条第四款第（三）、（四）和（五）项的规定。证券公司计划设立或收购基金管理公司作为子公司，必须满足以下条件：

（一）设立或收购基金管理公司后的净资产至少等于正在进行的业务所需的最低注册资本；

（二）设立或收购基金管理公司后的可用资本比率至少达到百分之一百八十；

（三）设立或收购基金管理公司后，证券公司必须遵守本条关于债务限制的规定。 第二十六条 本通知 和第三款和第四款第e项规定的投资限制。

6. 证券公司在履行承销保荐义务、合并、分立或因资产、净资产变动导致超出投资限额的情况下，必须在一年内采取必要措施遵守本条第二款、第三款和第四款规定的投资限额。

7.[6] 如果证券公司根据财政部令第120号2020年发布的《关于进一步加强证券公司场外业务管理的通知》第二条的规定操作而导致超出本条第四款规定的投资限额，证券公司不得继续接受外国组织投资者的无资金担保股票购买指令，直到满足投资限额，并且必须在一年内采取必要措施遵守投资限额。

第五章

报告制度

 

条29. 报告制度

1. 证券公司的报告必须完整、及时并准确反映证券公司的实际情况。

2. 证券公司必须通过中国证监会的信息系统定期以电子数据文件的形式向中国证监会提交报告，按照以下期限和规定：

a) 在下个月的前五个工作日内，证券公司必须提交月度运营情况报告（按本通知规定的格式）； 附件一 和 附件二 本通知；

b) 在季度结束后的二十天内，证券公司必须提交季度财务报告。如果证券公司需要编制合并季度财务报告，证券公司必须在季度结束后三十天内提交合并季度财务报告；

c) 在财政年度上半年结束后的四十五天内，证券公司必须提交半年度财务报告和经审计机构认可的截至六月三十日的安全比率报告。如果证券公司需要编制合并半年度财务报告，证券公司必须在财政年度上半年结束后的六十天内提交经审计的合并半年度财务报告；

d) 年度报告

在次年的1月20日前，证券公司必须提交年度综合运营情况报告（按本通知规定的格式）； 附件一 和 附件二 本通知）。

在次年的3月31日前，证券公司必须向中国证监会提交年度财务报告和经认可的审计机构审计的截至十二月三十一日的安全比率报告。如果证券公司需要编制合并年度财务报告，证券公司必须在财政年度结束后的一百天内提交经审计的合并年度财务报告；

e) 根据本款第二、三、四项规定提交给中国证监会的证券公司财务报告必须符合会计法规对证券公司规定的组成部分和内容要求；

f) 如果财务报告中的审计意见未详细说明例外项目和原因，证券公司必须在提交报告后三十天内以书面形式解释并附上审计确认函提交给中国证监会（根据本款第三、四项规定）。

3. 自下列事件发生之日起三个工作日内，证券公司必须以书面形式向中国证监会报告：

a) 超出本条规定的限额进行借款、投资； 第26条和第28条本通知;

b）证券公司总部、分支机构、营业部开业运营的日期。

四、风险管理报告

每年1月31日和7月31日前，证券公司须提交年度/半年度风险管理活动报告（按照规定的格式） 附件IV 本通知）。

五、要求报告

如有必要，国务院证券监督管理机构有权要求证券公司以书面形式报告，并明确报告内容和期限。

第六章

实施条款

 

条 30. 实施条款[7]

一、本通知自2021年2月15日起生效。

二、本通知取代财政部于2012年11月30日发布的第210/2012/TT-BTC号通知关于设立和运营证券公司的指导意见以及财政部于2016年1月18日发布的第07/2016/TT-BTC号通知对第210/2012/TT-BTC号通知关于设立和运营证券公司的若干条款进行修改和补充。

三、自本通知生效之日起，证券公司有责任根据2019年11月26日《证券法》、2020年6月17日《企业法》、本通知及有关法律规定，在最近一次股东大会上通过公司章程。

四、在执行过程中如遇问题，请相关组织和个人向财政部反映，以便研究、指导和解决。/

 

财政部 ________ 编号：42/VBHN-BTC 发送单位： - 政府办公厅（用于登报）； - 财政部门户网站（用于发布）； - 证监会门户网站（用于发布）； - 财政部法制司； - 存档：VT、UBCK（06b）。

合并文件验证   2025年10月28日于河内     部长签署 副部长 阮德智

 

附录一

证券公司经营活动和业务情况报告表
（由财政部2020年12月31日第121/2020/TT-BTC号通知附带发布）

 

公司名称 证券 -------	中华人民共和国 独立 自由 幸福 ---------------
编号：…… 关于报告经营和业务情况的通知	……，……月……日……年……

 

敬启者：中国证监会

表：证券公司经营情况报告

信息类别	标准	计量单位	内容	附随保险代理证书考试登记表附录六a。
				月份	贵	依据2014年3月5日第19/2014/QĐ-TTg号政府总理决定关于将国家标准TCVN ISO 9001:2008质量管理体系应用于行政机关和组织的活动；	波动范围
(1)	(2)	(3)	(4)
1	一、证券公司简介
2	1. 公司名称						44周
3	2. 注册资本	百万元			44周	44周	44周
4	3. 经纪业务						44周
5	4. 自营交易业务						44周
6	5. 投资咨询业务						44周
7	6. 发行保荐业务						44周
8	7. 托管业务						44周
9	8. 衍生品业务						44周
10	9. 企业类型（上市公司/股份有限公司/有限责任公司）
11	10. 公司总员工数	人员		44周	44周	44周	44周
12	11. 持有执业证书人员总数	人员		44周	44周	44周	44周
13	二、经营业绩
14	1. 总收入	百万元			44周	44周	44周
15	2. 纳税后利润	百万元			44周	44周	44周
16	3. 经纪收入	百万元				44周	44周
17	4. 经纪收入占总收入的比例	%（保留两位小数）				44周	44周
18	5. 自营交易收入	百万元				44周	44周
19	6. 自营交易收入占总收入的比例	%（保留两位小数）				44周	44周
20	7. 投资咨询服务收入	百万元				44周	44周
21	8. 投资咨询服务收入占总收入的比例	%（保留两位小数）				44周	44周
22	9. 发行保荐收入	百万元				44周	44周
23	10. 发行保荐收入占总收入的比例	%（保留两位小数）				44周	44周
24	11. 其他收入	百万元				44周	44周
25	12. 其他收入占总收入的比例	%（保留两位小数）				44周	44周
26	三、投资限制	评估遵守投资限制的情况		44周	44周	44周	44周
27	四、违反从业人员数量规定					44周	44周
28	五、违反信息披露制度					44周	44周
29	六、运营状况
30	1. 财务安全比率					44周	44周
31	2. 停止的业务						44周
32	3. 暂停公司/分支机构/营业部运营						44周
33	4. 停止业务经营						44周
	备注：

1. 文件类型：excel

2. 字体：Times New Roman，字号12

3. 在“企业类型”栏目中：上市公司：“上市公司”；非上市股份公司：“股份公司”；有限责任公司：“有限责任公司”。

4. “纳税后利润”（半年度）：半年度审计报表。

5. 第26行“投资限制”：公司自行评估是否符合相关规定。 第26条和第28条本通知.

6. 第4、5、6、7、8、9行：如有，则在相应列中标记x。

7. 第27、28行：适用于已收到证监会行政处罚决定书的违规情况。填写决定编号和决定日期。

8. 第30列（4）：记录正常/警告/监控/特别监控。

9. 第31、32、33列（4）：记录有/无。

 

制表人 （签字、注明姓名）

内部控制部门负责人 （签字、注明姓名）

（总经理） （签字、注明姓名、盖章）

 

附录二

证券公司经营活动和业务情况详细报告表
（由财政部2020年12月31日第121/2020/TT-BTC号通知附带发布）

证券公司名称 -------	中华人民共和国 独立 自由 幸福 ---------------
编号：…… 关于报告详细经营和业务情况的通知	…，……月……日……年……

 

敬启者：中国证监会

证券公司……

表II.1 人员情况

季度/半年/年度

单位：人

信息类别	对象	员工总数		持有执业证书人员总数		附随保险代理证书考试登记表附录六a。
		年初至今累计	增加/减少	年初至今累计	增加/减少
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)
1	一、总部
2	1. 董事会
3	2. 经纪部门
4	3. 自营交易部门
5	4. 发行保荐部门
6	5. 投资咨询部门
7	二、分支机构
8	1. 分支机构……（名称）
9	- 分支机构经理
10	- 经纪部门
11	- 投资咨询部门
12	2. 分支机构……（名称）
13	- 分支机构经理
14	- 经纪部门
15	投资咨询部门
16	三、营业部
17	1. 营业部……（名称）
18	2. 营业部……（名称）
19	3. 其他部门
20	总计

备注：

- 列（3）、（4）、（5）、（6）：按数字格式“Number”输入。负数用括号表示（ ）。

表II.2 持股比例超过5%的股东/出资人情况

每年半年一次

信息类别	股东信息					持股比例
	姓名（个人）/ 名称（组织）	身份证号码/护照号码（外国人）/营业执照号码（组织）	发放日期	地址	国籍（外国人）/组织（外国）	期初		期末
						持股数量/出资额	持股比例占注册资本的比例	持股数量/出资额	持股比例占注册资本的比例
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)
1.	…
2.

备注：

- 列（4）：按日期格式（DD/MM/YYYY）输入。

- 列（6）：明确国家名称。

- 列（7）和（9）：按数字格式“Number”输入。

- 列（8）和（10）：按百分比格式输入，保留两位小数。

表II.3 须经批准的变化

每年半年一次

信息类别	内容	地点	关闭	新设	更名	高级管理人员变更	经营业务变更
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)
1	一、国内
2	总部
3	支行
4	营业所
5	办事处
6	二、国外
7	支行
8	办事处

备注：

- 证券公司在发生变化后（从证监会作出批准变化决定之日起算），应在最近一期报告中提交本表格。

- 列（3）、（6）、（7）、（8）：按数字格式“Number”输入，截至报告时的变化次数。

- 列（4）、（5）：按数字格式“Number”输入，单位：数量。

- 列（7）：高级管理人员包括总部法定代表人、分支机构负责人

表II.4 投资者证券交易账户数量

季度/半年/年度

信息类别	客户类型	账户数量		当期发生交易的账户数量
		年初至今累计	增加/减少
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)
1	一、国内
2	1. 个人
3	2. 组织
4	二、国外
5	1. 个人
6	2. 组织
7	合计（I+II）

备注：

- 列（3）、（4）、（5）、（6）：按数字格式“Number”输入。负数用括号表示（ ）。

表II.5 投资者证券交易资金存款

月份/年份

序号	接受存款银行	账户余额（万元）	附随保险代理证书考试登记表附录六a。
(1)	(2)	(3)	(4)
1	一、银行A
2	1. 账户A1
3	2. 账户A2
4	3. 账户……
5	二、银行B
6	1. 账户B1
7	2. 账户B2
8	3. 账户……
9	合计（I+II+……）

备注：

列出所有接受证券交易存款的银行账户的详细信息。

第1行第(3)列：账户A1、A2等的总余额。

第5行第(3)列：账户B1、B2等的总余额。

表II.6 上市/挂牌证券交易

月/半年/年

90-100

信息类别	证券种类	总买入				总卖出				总买卖
		年初至今累计		年初至今累计		年初至今累计		年初至今累计		年初至今累计		年初至今累计
		HNX	HSX	HNX	HSX	HNX	HSX	HNX	HSX	HNX	HSX	HNX	HSX
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)	(13)	(14)
1	一、投资者
2	1. 国内投资者股票交易
4	2. 外国投资者股票交易
6	3. 国内投资者基金单位交易
7	4. 外国投资者基金单位交易
8	二、自营
9	1. 股票
10	2. 债券
11	3. 基金单位

备注：

- HNX为胡志明市证券交易所

- HSX为河内证券交易所

表II.7 非上市/挂牌证券交易

月/半年/年

序号	证券	存期			当期买入		当期卖出
		≤2年	>2年且<5年	≥5年	条款	价值（万元）	条款	价值（万元）
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)
1	一、股票（总计）				44周	44周	44周	44周
2	1. 公司A				44周	44周	44周	44周
3	2. 公司B				44周	44周	44周	44周
4	3. 公司...				44周	44周	44周	44周
5	二、债券	条 | 总计	条 | 总计	条 | 总计		条 | 总计		条 | 总计
6	1. 债券A					44周		44周
7	2. 债券B					44周		44周
8	3. 债券...					44周		44周

备注：

- 按发行组织详细报告。

- 第(3)、(4)、(5)列仅适用于“债券”部分。根据每种债券的期限标记相应的符号x。

- 第(6)至第(9)列：按数字格式输入（"Number"）。

表II.8 证券融资融券情况

月/年

信息类别	内容	期末		抵押证券数量	附随保险代理证书考试登记表附录六a。
		数量	价值（万元）
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1	一、融资融券账户数量	44周
2	二、抵押证券价值		44周
3	三、融资融券资金来源		44周
4	1. 自有资本		44周
5	2. 从金融机构借款		44周
6	3. 其他借款		44周
7	四、融资融券收入		44周
8	五、HSX融资融券贷款余额		44周
9	1. 代码ABC		44周	44周
10	2. 代码XYZ		44周	44周
11	3. 代码...		44周	44周
12	六、HNX融资融券贷款余额		44周	44周
13	1. 代码ACB		44周	44周
14	2. 代码YZX		44周	44周
15	3. 代码...
16	七、融资融券贷款总额（V+VI）

备注：

数据以当月最后一个工作日为准。

对于50个代码以上的，需编制表II.8B。

表II.8B 各证券代码融资融券明细

月/年

信息类别	内容	抵押数量	贷款余额（万元）
1	一、HSX	44周	44周
2	代码...	44周	44周
3	代码...	44周	44周
4	二、HNX	44周	44周
5	代码...	44周	44周
6	代码...	44周	44周
7	条 | 总计		44周

备注： 适用于50个以上证券代码的融资融券

表II.9 代理管理个人投资者证券账户

月/年

信息类别	客户类型	代理账户总数			代理金额（万元）
		期初	期末	增加/减少
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1	国内：
2	国外：
	条 | 总计

备注：

- 第(3)、(4)列按公历月初/月末（当月第一个/最后一个交易日）计算。

- 列（3）、（4）、（5）、（6）：按数字格式“Number”输入。负数用括号表示（ ）。

表II.10 上市证券持有情况

月/年

信息类别	证券种类	持有证券数量	持有证券价值（万元）	报告时发行人流通证券总量	持股比例（%）
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)=(3)/(5) *100
1	一、股票		44周
2	A	44周	44周	44周	44周
3	…	44周		44周	44周
4	二、基金单位		44周
5	A	44周	44周	44周	44周
6	…	44周	44周	44周	44周
7	总计（I+II）		44周

备注：

- 第(2)列证券类型应具体填写证券代码（对于上市和挂牌证券）。

- 第(3)列是当前证券公司持有的证券，不包括正在入账的证券。

- 必须排除属于证券期货交易的持股。

- 按购买价格计算价值。

表II.11 对外投资和出资情况

季度/年

信息类别	投资项目	期末价值							附随保险代理证书考试登记表附录六a。
		股票			出资企业/项目		固定资产（万元）	企业债券（万元）
		持有股票数量	持有股票价值（万元）	投资比例（%）	价值（万元）	投资比例（%）
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
1	一、国内投资		44周		44周			44周
2	7. 预计被选举或任命为董事会成员、董事会成员、监事会成员和总经理（经理）的人员名单（注明姓名和建议批准的职务）。	44周	44周	44周				44周
3	项目B				44周	44周
4	二、国外投资		44周		44周			44周
5	7. 预计被选举或任命为董事会成员、董事会成员、监事会成员和总经理（经理）的人员名单（注明姓名和建议批准的职务）。	44周	44周	44周				44周
6	项目B				44周	44周
7	总计（I+II）		44周		44周		44周	44周
8	总计*
9	三、固定资产投资比例						44周
10	四、企业债券投资比例							44周
11	五、股票、出资和项目投资比例	44周

备注：

总计* = 表II.10中的上市股票总价值 + 第(4)列总价值 + 第(7)列总价值

股票、出资和项目投资比例 = 总计*/证券公司自有资本

固定资产投资比例 = 固定资产剩余价值/证券公司总资产

企业债券投资比例 = 企业债券总价值/证券公司自有资本

第(5)列的投资比例 = 某一组织未上市股票持有量/该组织流通股票总量

第(8)列的投资比例 = 出资额/证券公司自有资本

表II.12 证券发行担保业务

每年半年一次

单位：百万元

信息类别	发行组织名称	担保证券种类		担保形式	担保总价值	流动资产与流动负债差额
		股票	债券
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)
	...

备注： 数据取自最近季度报告。

第(6)、(7)列按数字格式“Number”输入。

表II.13 咨询和服务活动

每年半年一次

信息类别	活动类型	合同数量	期内合同增减数量
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	一、证券投资咨询
	二、财务咨询
	1. 咨询...
	2. 咨询...
	三、其他服务：
	1. …..
	2. …..

第(3)、(4)列按数字格式“Number”输入。负数用括号表示（ ）。

通用说明：

- 文件类型：Excel

- 字体：Times New Roman，字号12

 

制表人 （签字、注明姓名）

内部控制部门负责人 （签字、注明姓名）

（总经理） （签字、注明姓名、盖章）

 

9. 带图像记录功能的速度测量设备。

证券公司与客户之间开设证券交易账户合同的基本内容
（由财政部2020年12月31日第121/2020/TT-BTC号通知附带发布）

1. 合同签署方

a) 证券公司

- 主要办公地址：

- 法定代表人/授权代表

+ 姓名：                                       职务：

+ 身份证号码/居民身份证号码或护照号码（外国人）：……日期……地点……

+ 授权书编号……日期……月……年……

b) 个人客户

- 姓名：

+ 身份证号码/居民身份证号码或护照号码（外国人）：……日期……地点……

- 常住地址：

- 联系电话：

c) 机构客户

- 名称：

- 地址：                                               电话：

- 工商登记证书：

- 法定代表人/授权代表：

+ 姓名                                  职务

+ 身份证号码/居民身份证号码或护照号码（外国人）：……日期……地点……

+ 授权书编号……日期……月……年……

+ 联系电话：

2. 具体协议条款

a) 公司接收指令的方式；

b) 买入/卖出证券的保证金比率；

c) 关于证券交易存款余额的利率协议；

d) 客户未能按时清偿债务时处理资产的时间和方式；

d）关于将证券交易外币资金转换为越南盾的时间和方式的协议；

3. 当事人权利义务条款

a) 客户的权利和义务（拥有资金、证券及其相关合法利益；按公司要求提供信息，支付交易费用等）；

b) 证券公司的权利和义务（收取交易费、保管费，执行与客户约定的其他合法委托；为客户保管资金和证券，执行交易，保密信息，按客户需求提供信息等）。

4. 其他协议条款

a) 违约责任，本条款规定：

- 如果公司违反本合同规定的义务，客户有权获得赔偿；

- 赔偿金额：由双方具体商定或按照法律规定确定；

b) 公司终止经纪业务、解散或被吊销营业执照时账户处理方式；

c) 提前终止合同的情况；

d) 合同的有效期限；

e) 解决产生的争议；

符合法律规定并经双方同意的其他协议。

 

附录IV

风险管理报告模板
（由财政部2020年12月31日第121/2020/TT-BTC号通知附带发布）

证券公司名称 -------	中华人民共和国 独立 自由 幸福 ---------------
编号：.../BC-	……，日期……月……年……

 

报告

风险管理

敬启者：中国证监会

一、风险管理组织架构

1) 董事会成员/股东会成员/所有者

-

-

2) 监事会成员/内部审计委员会成员

-

-

3) 总经理班子/董事会成员

-

-

二、风险管理规章制度

1) 风险管理组织架构

- 每个风险管理人员的职能和职责

- 决策权限和每个成员的责任机制

2) 风险政策

3) 风险限额及风险度量

a) 各项业务的风险限额及度量

b) 所有业务的风险限额及度量

4) 风险识别流程

5) 应急计划

三、公司对风险管理的监督工作

1) 监督内容

a) 遵守有关证券市场及相关法律法规的规定

b) 遵守公司规章制度

2) 年度检查次数

3) 检查结果报告

四、防范利益冲突的独立性评估

1. 真实诚信，避免管理层的利益冲突

2. 与关联方的交易

3. 与管理层股东及其关联方的交易

4. 确保相关权益人的合法权益

 

（总经理） （签字，注明姓名，盖章）

 

 

[1] 本文件合并自以下两个通知：

- 财政部令第121号2020年12月31日《关于证券公司活动的规定》。

- 财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》。

本合并文件不替代上述两个通知。

[2] 财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》发布依据如下：

||| 根据2019年11月26日的《证券法》；

根据国务院于二零二零年十二月三十一日发布的第155/2020/NĐ-CP号法令，关于《证券法》若干条款的实施细则；

根据政府2023年4月20日发布的第14/2023/NĐ-CP号法令，规定财政部的功能、任务、权限和组织结构；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部部长发布《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》。”

[3] 本款根据财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》第三条第一款的规定进行修改和补充，自2024年11月2日起生效。

[4] 本款根据财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》第三条第二款的规定进行修改和补充，自2024年11月2日起生效。

[5] 本款根据财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》第三条第二款的规定进行修改和补充，自2024年11月2日起生效。

[6] 本款根据财政部令第68号2024年9月18日《关于修改和补充证券交易系统证券交易、证券结算和交收、证券公司活动以及证券市场信息披露若干规定的通知》第三条第三款的规定进行修改和补充，自2024年11月2日起生效。

[7] 第五条 2020年68号财政部通知（2024年9月18日发布）对有关证券在交易系统中的交易、结算和证券公司活动以及证券市场信息披露的若干规定进行修改和补充，自2024年11月2日起生效，规定如下：

“条5. 执行条款

||| 一、本通知自2024年11月2日起生效。

二、越南证券登记结算总公司应按照第119/2020号财政部通知第三十五条a款和第四十五条第三款的规定执行证券交易的结算、管理和使用结算支持基金，直至中央对手方机制下的证券交易结算正式实施。

三、国家证券委员会、越南证券交易所、河内证券交易所、胡志明市证券交易所、越南证券登记结算总公司、证券公司、存管机构成员及相关组织和个人负责执行本通知”