通知第81/2025/TT-NHNN号关于组织信贷机构和外国银行分行对客户进行贴现业务的规定

通知

关于信贷组织和外国银行分行对客户的贴现业务的规定

外国银行对客户的

根据2010年12月第46号国会法令《越南国家银行法》；

根据2024年15届国会第32号法令《信贷组织法》，该法由2025年15届国会第96号法令修订补充；

根据2005年11届国会第49号法令《转让工具法》；

根据政府2025年第26号法令《关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定》；

根据货币政策司司长的建议；

越南国家银行行长发布本通知，规定信贷组织和外国银行分行对客户的贴现业务。

第一条 调整范围

本通知规定信贷组织和外国银行分行（以下简称信贷组织）对客户的贴现业务。

第二条 适用对象

一、信贷组织可进行以下贴现业务：

（一）商业银行；

（二）综合金融公司；

（三）专业金融公司（不包括租赁金融公司）；

（四）合作社银行；

（五）外国银行分行。

二、贴现客户是指在越南合法交易并持有在越南领土上发行的有价证券的受益人（以下简称客户），包括：

（一）国内机构（不包括信贷组织）和个人；

（二）在越南合法经营或居住的外国法人和个人，其民事行为能力根据2015年13届国会第91号法令《民法》关于外国法人和个人的民事行为能力的规定。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语具有如下含义：

一、贴现合同是信贷组织与客户之间为确定、变更或终止有关贴现的权利义务而达成的书面协议。

二、转让工具或其他有价证券剩余期限是从信贷组织接受贴现之日起到转让工具或其他有价证券到期付款之日止的时间段。

三、贴现期限是从信贷组织接受贴现转让工具或其他有价证券的次日起到客户履行回购承诺或到期付款之日止的时间段。

四、贴现价格是信贷组织在执行贴现时支付给客户的金额。

五、贴现资金使用方案是客户使用贴现资金的信息集合，其中必须包含以下信息：申请贴现金额；贴现资金用途；申请贴现期限；回购转让工具或其他有价证券的能力，当采用有期限购买方式时，或者当采用保留追索权购买方式时，用于全额偿还贴现金额、贴现利息及相关费用。

第四条 贴现原则

信贷组织对客户实施贴现业务必须遵守以下原则：

一、按照信贷组织与客户之间的约定执行，符合2024年15届国会第32号法令（以下简称第32/2024/QH15号法令）、2005年11届国会第49号法令、本通知以及相关法律法规的规定。

二、客户必须将贴现资金用于合法目的，并确保有足够的财务能力回购转让工具或其他有价证券，当采用有期限购买方式时，或者当采用保留追索权购买方式时，用于全额偿还贴现金额、贴现利息及相关费用，符合法律规定。

三、信贷组织必须按照审定和决定贴现责任划分的原则进行贴现审查。

四、信贷组织在决定贴现时必须确保安全收回全部贴现金额、贴现利息及相关费用，符合贴现合同中的约定，符合法律规定。

五、信贷组织和客户应在贴现合同中约定提前偿还贴现金额、收取或不收取提前偿还费用的情况。

六、在处理以外币计价的转让工具或其他有价证券的贴现业务时，信贷组织和客户必须遵守本通知、外汇管理规定及相关法律法规的规定。

七、在处理涉及外国因素的转让工具的贴现业务时，参与转让工具贴现活动的各方可以按照第32/2024/QH15号法令、第49/2005/QH11号法令及相关法律法规的规定协商适用商业惯例。

条 5. 折扣转让工具及其他有价证券的种类

1. 银行机构可以选择折价转让以下转让工具：

a) 汇票；

b) 本票；

c) 支票；

d) 其他依法可折价转让的转让工具。

2. 银行机构可以选择折价转让以下其他有价证券：

a) 国家银行发行的票据；

b) 政府债券；

c) 政府担保的债券；

d) 地方政府债券；

戌) 存款证明、由银行机构依法发行的债券；

e) 依法可折价转让的其他组织发行的债券。

条 6. 银行机构接受折价转让的转让工具及其他有价证券的条件

1. 转让工具被银行机构接受折价转让，需满足以下条件：

a) 根据越南法律规定、发行国法律或国际商会制定的国际贸易惯例合法发行，且不违反越南法律基本原则的其他贸易惯例；

b) 属于客户合法受益权；在折价时没有争议，未用于保证其他义务；

c) 转让工具上未标注“不得转让”、“禁止转让”、“不予支付”或具有类似意义的文字；

d) 尚未到期支付全部记载金额；

戌) 完整无损，未涂改、修改。

2. 其他有价证券被银行机构接受折价转让，需满足以下条件：

a) 根据越南法律规定合法发行；

b) 属于客户合法所有权；在折价时没有争议，未用于保证其他义务；

c) 根据法律规定允许交易（购买、出售、赠与、转让、抵押、担保和其他合法交易）；

d) 尚未到期支付全部记载金额。

戌) 完整无损，未涂改、修改。

条 7. 折价货币

1. 对于以越南盾支付的转让工具及其他有价证券，折价货币为越南盾。

2. 对于以外币支付的转让工具及其他有价证券，银行机构和客户应按以下方式操作：

a) 对于获准在越南境内收取和使用外币的客户，根据外汇管理法律规定，用转让工具及其他有价证券上记载的外币进行折价，或者客户使用折价资金进行法律规定必须以外币结算的交易。

b) 对于未获准在越南境内收取和使用外币的客户，或者客户需要以越南盾折价，用越南盾进行折价。

条 8. 到期回购转让工具及其他有价证券的货币

1. 对于以越南盾折价的转让工具及其他有价证券，回购货币为越南盾。

2. 对于以外币折价的转让工具及其他有价证券，回购货币为外币或按照协议汇率兑换成越南盾。

条 9. 折价方式

银行机构和客户可以协商选择以下折价方式：

1. 有期限购买转让工具及其他有价证券是指银行机构购买并接收尚未到期支付全部记载金额的转让工具及其他有价证券的所有权从客户处，并同时客户承诺在折扣合同中确定的时间段后回购该转让工具及其他有价证券。

2. 保留追索权购买转让工具及其他有价证券是指银行机构购买并接收尚未到期支付全部记载金额的转让工具及其他有价证券的所有权从客户处；客户须对折扣金额、折扣利息及相关费用负责，在银行机构未能从付款责任人或有价证券发行人处获得全额支付的情况下。

条10. 折扣价格、期限、利率及相关费用

1. 折扣价格由金融机构和客户在折扣合同中基于到期付款金额、转让工具的风险程度、其他有价证券的价值、折扣利率、转让工具剩余期限、其他有价证券的剩余期限及其他因素协商确定。

2. 折扣期限由金融机构和客户在折扣合同中协商确定，但不得超过转让工具、其他有价证券的剩余付款期限；对于由其他金融机构发行的其他有价证券，最长折扣期限不超过一年。

3. 折扣利率：

a) 金融机构和客户在折扣合同中根据法律规定协商确定适当的折扣利率；

b) 对于逾期折扣资金，金融机构和客户在折扣合同中协商确定适用的利率，但不得超过已应用折扣利率的150%；

c) 对于未按时支付的利息，金融机构和客户在折扣合同中协商确定适用的利率，但不得超过每年10%，按未按时支付的利息余额计算相应的时间；

d) 如果折扣资金是外币，金融机构和客户可以在折扣合同中约定收取外币折扣利息或按照约定汇率兑换成越南盾。

4. 与折扣活动相关的各种费用由金融机构和客户在折扣合同中协商确定，并符合法律规定。

条11. 折扣合同

折扣合同应以书面形式订立，如果是电子合同，则应按照电子交易法律的规定执行。折扣合同至少包括以下主要内容：

1. 折扣金融机构的名称和地址。

2. 客户为个人时的姓名、地址、个人识别号码或护照号码；客户为组织时的名称、企业代码或组织识别号、组织电子标识码、主要办公地址、法定代表人。

3. 转让工具和其他有价证券的主要信息。

4. 折扣价格、使用折扣资金的目的、折扣货币、回购货币、折扣期限、折扣利率、相关费用、各方的权利和义务、提前终止折扣合同的情况及违约处理。

5. 各方同意的其他内容，符合法律规定。

条12. 折扣转让工具和其他有价证券的程序

1. 当客户需要折扣时，金融机构必须要求客户提供本条第2款规定的文件和数据。金融机构评估客户使用折扣资金的合法目的、客户的财务能力以及转让工具和其他有价证券的偿付能力，以决定是否进行折扣活动。

2. 根据金融机构的要求，客户必须向金融机构提供：

a) 证明客户财务能力、使用折扣资金的可行方案、使用折扣资金的合法目的的文件和数据；证明转让工具和其他有价证券符合本通知规定条件的文件和数据；金融机构指导提供的其他文件和数据；

b) 根据第四条第24款第32/2024/QH15号法律的规定，在本条第5款规定的情况下，关于客户关联人的信息。

关联人为个人的信息包括：姓名；个人识别号码；外国人的国籍、护照号码、签发日期和地点；与客户的关系。

关联人为组织的信息包括：名称、企业代码、主要办公地址、企业注册证书编号或等效法律文件、法定代表人、与客户的关系。

3. 当金融机构同意为客户办理折扣时，客户立即移交转让工具并办理转让手续，将其他有价证券的所有权转移给金融机构，依照法律规定。

4. 在采用有期限购买方式的折扣情况下，当客户完成回购转让工具和其他有价证券的承诺后，金融机构立即移交转让工具并办理转让手续，将其他有价证券的所有权转移给客户，依照法律规定。

5. 本条第2款第b项的规定适用于以下情况：

a) 在商业银行、合作社银行、外国银行分行提出折扣申请时，客户在最近一个工作日的信贷总余额（包括正在申请折扣的资金）大于或等于该商业银行、合作社银行、外国银行分行自有资本的0.1%；

b) 在综合金融公司、专业金融公司提出折扣申请时，客户在最近一个工作日的信贷总余额（包括正在申请折扣的资金）大于或等于该综合金融公司、专业金融公司自有资本的0.5%；

c) 如果金融机构自有资本为负数，上述比例应根据商业银行、综合金融公司、专业金融公司、合作社银行的注册资本，或外国银行分行的授权资本来确定。

6. 折扣转让工具和其他有价证券的程序应在金融机构内部关于折扣活动的具体规定中详细规定。

条13. 电子手段贴现活动

1. 金融机构和客户可以选择实施电子手段贴现活动（以下简称电子贴现活动）。实施电子贴现活动应符合本通知的规定；反洗钱法律规定；电子交易规定；个人数据保护规定；银行业在线服务提供的安全保密规定以及相关法律法规的规定。

2. 金融机构自行决定实施电子贴现活动的方法、形式和技术，适用于整个业务流程或其中的某些环节，并符合法律规定，承担由此产生的风险（如有），并必须满足以下最低要求：

a) 金融机构选择的方法、形式和技术必须确保遵守国家银行关于安全保密规定的相关规定；

b) 应采用电子交易验证形式，在进行电子交易时确认客户对金融机构的同意，以符合法律规定；

c) 在客户首次与金融机构建立关系时通过电子手段识别和验证客户信息的情况下，金融机构必须按照国家银行关于在支付服务提供机构开设和使用结算账户的规定执行识别和验证客户信息；

d) 如果客户已经与金融机构建立了关系并且完成了客户信息的识别和验证，金融机构可以决定采取措施、形式和技术来验证客户信息，以支持电子贴现活动，确保符合已知的客户信息；

đ) 对于在实施电子贴现活动中收集的客户识别资料、信息和数据，必须完整详细地保存。这些信息和数据必须安全保密存储，定期备份，确保数据的完整性，以便在实施电子贴现活动中用于检查、核对、验证客户身份；解决查询、投诉、争议和根据有权机关的要求提供信息。保存期限按反洗钱法律和电子交易法律的规定执行；

e) 实施对方法、形式和技术的安全性和保密性的检查评估，并在出现安全问题迹象时暂停服务以进行升级、修改和完善；

g) 明确分配负责构建、设置和运行支持信贷审批环节的信息系统的个人和部门的责任。如果发生风险，金融机构必须有机制确定每个个人和部门的责任，并及时处理出现的问题和风险，以确保电子贴现活动过程中的有效性和安全性；

3. 实施电子贴现活动的信息系统必须遵循法律规定的信息系统三级以上安全保障标准，以及国家银行关于银行业信息系统安全的规定；

条14. 客户的权利和义务

1. 客户享有以下权利：

a) 选择金融机构提出转让工具和其他有价证券的贴现请求；

b) 拒绝金融机构不符合贴现合同约定和法律规定的要求；

c) 根据贴现合同的约定从金融机构取回转让工具和其他有价证券；

d) 如果得到金融机构的同意，可以在贴现期限前回购转让工具和其他有价证券；

đ) 法律规定的其他权利；

2. 客户负有以下义务：

a) 正确履行贴现合同中约定的内容；

b) 提供第十二条第二款的通知中的信息、文件和数据；

c) 对其在金融机构贴现的转让工具和其他有价证券的合法性负责；

d) 提供真实、准确、完整和及时的信息、文件和数据，并对其提供的信息、文件和数据承担责任；

đ) 法律规定的其他义务；

条 15. 银行机构的权利和义务

1. 银行机构享有以下权利：

a) 根据本通知第十二条第二款的规定，要求客户提供相关信息、文件和数据；

b) 如果发现客户提供的信息不实或违反贴现合同，银行机构有权提前终止贴现并收回已贴现的款项；

c) 监督检查客户使用贴现资金的情况；

d) 法律规定的其他权利。

2. 银行机构应履行以下义务：

a) 正确履行贴现合同中约定的内容；

b) 当客户全额支付贴现金额、贴现利息及相关费用后，根据《中华人民共和国票据法》（第49号2005年全国人大常委会会议通过）和其他相关法律规定，办理转让票据、其他有价证券的所有权转让手续；

c) 按照法律规定保管和使用票据、其他有价证券；

d) 银行机构必须制定内部规定以执行贴现业务，包括电子贴现业务，符合本通知、《中华人民共和国票据法》（第32号2024年全国人大常委会会议通过）及其他相关法律规定的要求；

đ) 法律规定的其他义务；

条 16. 执行机构

国家银行各分支机构负责人、银行机构、外国银行分行负责组织实施本通知。

条 17. 生效日期

1. 本通知自2026年3月2日起生效。

2. 自本通知生效之日起，《关于银行机构对客户开展票据贴现、其他有价证券业务的通知》（2013年第4号国家银行通知）及《关于修改和补充<关于银行机构对客户开展票据贴现、其他有价证券业务的通知>若干条款的通知》（2016年第21号国家银行通知）失效。

条 18. 过渡条款

对于在本通知生效前签订的贴现合同，银行机构和客户应继续按照签订合同时有效的法律规定执行合同内容。如需修改或补充合同内容，修改或补充的内容须符合本通知及其他相关法律规定。