시행령 제 26/2021/TT-NHNN은 베트남 국립 은행과 외환 거래를 허가받은 금융기관 간의 외화 거래에 대한 지침을 제공한다.

시행규칙

외국환 거래에 관한 지침, 베트남 국립은행과 금융기관 간

은행국가은행과 외환업무를 허가받은 금융기관 간의 외환 거래에 관한 

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

2005년 12월 13일 제정된 외환법과 2013년 3월 18일 제정된 외환법 일부 개정법을 근거로 함;

2005년 12월 13일 제정된 외환법; 2013년 3월 18일 제정된 외환법 일부 개정 법률;

정부가 2014년 7월 17일 제정한 70/2014/NĐ-CP 호치민 시 정부 결정에 따라 외환법 및 외환법 일부 조항 개정 보완에 대한 세부 시행 규정을 구체화하기 위함;

베트남 중앙은행 총재는 베트남 중앙은행 총재가 2013년 12월 26일에 제정한 시행규칙 제32/2013/TT-NHNN을 수정하고 베트남 영토 내 외환 사용 제한 규정의 시행을 위한 지침을 보완하는 통지 제03/2019/TT-NHNN을 발부함.”

경영국장의 제안에 따라

베트남 국립은행 총재는 베트남 국립은행과 외환 거래를 허가받은 금융기관 간의 외국환 거래에 관한 지침을 발령한다.

장 1

총칙

1. 적용 범위

본 지침은 베트남 국립은행(이하 "국립은행"이라 함)과 외환 거래를 허가받은 금융기관 간의 외국환 거래에 관한 지침을 발령한다.

제2조. 은행_of_베트남의 국내외환시장 활동

국립은행은 외환 시장에서 외환 거래를 허가받은 금융기관과 거래하며, 이는 국립은행이 각 기간별로 결정한 개입 방안에 따른다.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 다음 용어들은 다음과 같이 해석됩니다:

1. 외환업무를 허가받은 금융기관은 외환거래와 외환서비스 제공을 허가받은 금융기관 또는 외국은행 법인지점(이하 "허가받은 금융기관"이라 함)입니다.

영업일 내에 결제하는 거래이다.

3. 만기 거래(이하 "만기 거래"라 함)는 거래 당사자가 거래 시점의 특정 환율에 따라 일정 양의 외화를 매매하고, 최소한 거래일로부터 연속되는 세 영업일 후에 결제하는 거래이다.

4. 환전 거래(이하 "환전 거래"라 함)는 거래 당사자 사이에 동일 금액의 두 통화를 서로 매매하는 거래로서, 두 거래의 환율과 결제일이 거래 시점에 결정되며, 두 거래의 결제일은 다르다. 환전 거래는 두 당일 거래 또는 두 만기 거래 또는 하나의 당일 거래와 하나의 만기 거래를 포함한다.

5. 외화 매수, 매도 옵션 거래(이하 "옵션 거래"라 함)는 거래 당사자 사이에 매수자가 매수 옵션 가격을 지불하여 거래 시점의 행사 환율에 따라 특정 기간 동안 두 통화를 매매할 수 있는 권리지만 의무는 없는 거래로서, 매수자가 권리를 행사하면 매도자는 약정된 의무를 이행해야 한다. 옵션 거래에서는 한 통화의 매도 옵션은 다른 통화의 매수 옵션과 동시에 존재한다.

6. 옵션 매수가는 매수자가 외환 매수 옵션 또는 외환 매도 옵션을 구매하기 위해 매도자에게 지불하는 금액입니다.

7. 옵션 거래 만기일은 매수자가 권리를 행사할 수 있는 마지막 날로서, 결제일 전 두 영업일 이내에 있어야 합니다.

8. 거래일은 은행_of_베트남과 허가받은 금융기관이 본 통지에 따른 거래 협약을 설정하는 날입니다.

9. 결제일은 은행_of_베트남과 허가받은 금융기관이 거래일에 설정된 거래 협약에 따라 매수 또는 매도한 통화의 양을 이전하는 날입니다.

10. 은행과의 외환 거래를 수행하기 위한 내부 규정은 금융기관이 발행하는 문서로서, 개인 및 관련 부서의 책임과 권한, 그리고 은행과의 외환 거래 수행 방법에 대한 지침을 구체적으로 명시한다.

11. 표준 결제 지침은 금융기관이 은행에 등록하는 지침으로서, 은행과의 외환 거래에서 사용되는 결제 계좌를 명확히 한다.

조 4. 외환 거래 관계 등록

1. 외환 거래를 수행하기 위해 은행과 관계를 설정하려는 금융기관은 이 지침 제5조에 따라 외환 거래 설정 신청서 1부를 직접 제출하거나 우편 서비스를 통해 은행에 제출한다.

2. 중앙은행은 금융기관이 제출한 서류를 검토하여 완전성 및 정확성을 확인한 후, 금융기관과의 외환 거래 관계 설정을 승인한다.

3. 각 금융기관에 대해 은행은 금융기관이 은행에 등록한 본사 또는 금융기관의 지점을 통해 외환 거래 관계를 설정한다.

조 5. 외환 거래 관계 등록 서류

외환 거래 관계 등록 서류는 다음과 같이 구성된다.

1. 이 지침 부록 1에 따라 은행과의 외환 거래 설정 신청서.

2. 중앙은행과의 외환 거래 수행 프로세스에 대한 내부 규정

3. 은행과의 외환 거래를 위한 표준 결제 지침은 이 지침 부록 2에 따라 발행된다.

4. 금융기관이 은행과의 외환 거래를 수행할 수 있도록 하는 금융기관의 외환 거래 수단 설명서는 이 지침 제10조 제1항에 따른 거래 방식에 따라 작성되어야 한다.

조 6. 외환 거래 관계 등록 서류 접수 및 처리

외환 거래 설정 신청서를 접수한 날로부터 7영업일 이내에 은행은 금융기관에게 외환 거래 설정 승인 여부를 서면으로 통보한다(승인이 없는 경우, 은행은 구체적인 이유를 명시해야 한다).

신청서가 수정 또는 보완이 필요한 경우, 은행은 외환 거래 설정 신청서를 접수한 날로부터 4영업일 이내에 금융기관에게 서면으로 통보한다. 금융기관은 통보를 받은 날로부터 10영업일 이내에 신청서를 수정 또는 보완하여 은행에 제출해야 한다.

장 II

구체적인 규정

조 7. 거래 통화, 매입 가격, 매도 가격 및 옵션 매입 가격

1. 은행은 외환 거래를 허가받은 금융기관과 베트남 동과 미국 달러를 매매한다. 베트남 동과 다른 외화를 매매하는 경우, 은행은 외환 거래를 허가받은 금융기관에게 통보한다.

2. 각 거래 형태의 매수 환율, 매도 환율, 매수 옵션 가격, 매도 옵션 가격은 은행이 결정하고 외환 거래를 허가받은 금융기관에게 통보한다.

조 8. 거래 형태

중앙은행은 금융기관과 다음과 같은 형태의 외환 거래를 수행한다.

1. 현물 거래

2. 선물 거래

3. 스왑 거래

4. 옵션 거래

5. 중앙은행이 각 시기에 결정한 다른 거래 형태

조 9. 거래 기간

만기 거래, 환전 거래 내의 만기 거래, 옵션 거래의 만기는 은행이 이 지침 제12조 제1항에 따른 외환 개입 방안에서 통보한다.

조 10. 거래 수단 및 언어

1. 은행은 Refinitiv, Bloomberg 등의 전자 거래 시스템을 통해 또는 은행이 각 기간별로 결정한 다른 거래 수단을 통해 외환 거래를 허가받은 금융기관과 거래한다.

2. 이 지침 제1항에 따른 거래 수단을 통해 확인된 외환 거래는 변경 또는 취소될 수 없으며, 변경 또는 취소는 양 당사자의 합의에 따라야 한다.

3. 전화를 통한 외환 거래가 이루어질 경우 금융기관은 전화가 녹음, 저장 및 접근이 가능한 기능을 갖추도록 보장해야 한다. 전화로 합의된 후 거래 당일 금융기관과 국고은행은 권한 있는 기관이 승인한 서면(종이 또는 전자 문서)으로 확인해야 한다.

4. 거래 수단을 통해 사용되는 언어는 베트남어 또는 영어이다.

조 11. 거래 시간

1. 중앙은행과 허가받은 금융기관 간의 공식적인 외화 거래 시간은 중앙은행의 주당 업무 시간 내에 이루어진다.

2. 제1항 이 규정에서 정한 거래 시간 외에 발생한 외환 거래와 관련하여 금융기관은 원활하고 안전하게 거래를 수행하며 위험 관리를 확보해야 한다.

조 12. 거래 절차

1. 중앙은행은 외화 개입 거래와 관련된 허가받은 금융기관에게 다음 중 하나의 거래 수단을 통해 통보한다:

가) 중앙은행의 전자 정보 게시판;

별표 10 제1항에서 규정한 거래 수단.

금융기관이 제출한 외환 거래 요청 서면은 금융기관이 국고은행에 제출한 별표 1에 따른 명단에 등록된 권한 있는 사람의 승인이 있어야 한다.

3. 금융기관의 외환 거래 요청과 국고은행의 개입 방안을 근거로 국고은행은 금융기관과 거래를 체결하기 위해 별표 10 제1항에서 규정한 거래 수단 중 하나를 통해 협상하고 결정한다.

4. 두 당사자가 별표 10 제1항에서 규정한 거래 수단을 통해 거래를 체결한 후에는 거래 확인은 SWIFT 시스템(Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication) 또는 국고은행이 지정한 다른 수단을 통해 전송되어야 한다.

조 13. 거래 결제

1. 외환 거래의 결제는 금융기관이 국고은행에 등록한 표준 결제 지침에 따라 이루어져야 한다.

2. 결제일이 주말이나 외환 시장 또는 거래 통화의 결제 처리 시장의 공휴일과 겹치는 경우에는 다음 영업일로 결제일이 연기된다.

3. 은행_of_국가와 금융기관 간 거래 협약에 따른 결제 기한을 초과하여 결제하는 경우, 지체한 측은 다음과 같은 벌금을 부담한다:

a) 외화로 처벌 금액은 지급 지연 당사자의 대리 은행이 적용하는 당일 환매 이자율의 150%로 계산되며, 지연된 금액과 일수에 따라 적용된다.

나) 동반으로 지급되는 경우, 벌금 최고 한도는 은행_of_국가의 재융자 금리의 150%에 해당하는 금액으로, 지체된 금액과 지체 일수를 곱한 금액이다.

조 14. 거래 중단 및 거래 관계 해지

1. 은행_of_국가는 금융기관이 다음 각 호의 사유로 3개월간 외화 거래를 중단할 수 있다:

a) 별표 15 제1항에서 규정한 내용에 따라 3회 이상 1분기 동안 보고서를 제출하지 않거나 제대로 제출하지 않은 경우(별표 15 제3항에서 규정한 경우 제외).

b) 금융기관이 별표 15 제2항에서 규정한 내용을 준수하지 않은 경우.

a) 특별 관리 상태에 처해진 경우;

나) 외환 거래 중지

3. 은행_of_국가는 금융기관이 금융기관 허가증 회수 규정에 따라 금융기관 허가증을 회수받은 경우 외화 거래 관계를 해지할 수 있다.

4. 은행_of_국가는 금융기관에게 거래 중단 또는 관계 해지 사유를 명시한 서면 통지를 발송해야 한다.

조 15. 정보 보고 제도

a) Refinitiv 시스템을 사용하지 않는 경우, 현재 국고은행의 보고 제도에 따라 다른 금융기관과의 외환 거래 상황을 보고해야 한다.

Refinitiv 거래 시스템을 통해 외환 거래가 완료된 후 거래 참여자는 거래 시스템을 통해 거래를 보고해야 하며, 이는 15분 이내에 이루어져야 한다. 거래 참여자가 Refinitiv 거래 시스템을 사용하지 않은 경우, 거래 보고는 Refinitiv 거래 시스템을 통해 45분 이내에 이루어져야 한다.

3. 금융기관은 다음 사항이 발생한 경우 별표 15 제1항 b호에서 규정한 보고 시간을 준수하지 않을 수 있다.

가) 금융기관의 데이터 보고 시스템에서 은행_of_국가로 연결되는 네트워크 연결 오류는 네트워크 서비스 제공업체의 원인으로 발생한 경우

나) Refinitiv 거래 시스템의 기술적 문제는 Refinitiv 서비스 제공업체의 원인으로 발생한 경우

다) 객관적인 원인이나 전력 공급업체의 원인으로 인한 정전 사례

라) 은행_of_국가의 보고 시스템의 기술적 문제

마) 객관적인 원인으로 인한 기타 사례

장 III

금융기관 및 은행_of_국가 소속 단위의 책임

조항 16. 허가받은 금융기관

1. 허가받은 금융기관은 다음 사항에 대해 책임을 집니다:

a) 금융기관의 거래원이 국고은행에 등록된 거래 수단을 통해 수행한 거래; 금융기관의 거래원이 국고은행과의 외환 거래에 대한 권한을 확인한다.

b) 국고은행에 제출되는 모든 문서, 서류, 보고서의 완전성, 정확성, 적법성 및 요구된 시간 내 제출 여부.

2. 허가받은 금융기관은 외환 영역에서의 활동과 관련된 현행 규정을 준수하고 다음 사항을 보장해야 합니다:

가) 은행과의 외환 거래를 위한 위험 관리 프로세스 및 체계적인 내부 통제 시스템을 구축하고 유지합니다;

나) 은행과의 외환 거래와 관련된 외화 상태 규정 및 은행이 정한 다른 안전 규정을 준수합니다.

1. 허가받은 금융기관이 은행과의 외환 거래 설정을 등록하기 위해 제출한 서류를 처리하고 검토하며 확인합니다.

2. 외환 개입 사항 및 금융기관으로부터 허가받은 외환 거래 주체와 중앙은행 간의 외환 거래 실행에 관한 사항을 통보하며, 중앙은행이 정한 각 시기별 참조 환율을 통보한다.

3. 금융기관으로부터 허가받은 주체의 지연 결제 사례에 따른 각각의 영향 평가를 바탕으로 제13조 호 3에 따른 통지규칙 이행에 대한 지연 이자율과 지연 처리를 결정한다.

4. 금융기관으로부터 허가받은 주체에 대해 제14조 통지규칙에 따라 거래 중단, 거래 관계 해지를 실시한다.

5. 중앙은행이 승인한 금융기관으로부터 허가받은 주체의 외환 거래 관계 설정, 일시 중단 및 해지 목록을 은행 감독 기관에 통보한다.

6. 은행과 허가받은 금융기관 간의 외환 거래와 관련된 발생 문제를 해결하는 주요 기관입니다.

1. 중앙은행이 승인한 개입 방안을 거래소에 통보한다.

2. 거래소와 협력하여 중앙은행과 금융기관으로부터 허가받은 주체 간의 외환 거래 관련 발생 문제를 해결한다.

1. 금융기관 또는 외국 은행 국내 지점 설립 및 운영 허가증 사본(원본 사본 또는 등본) 및 중앙은행이 발급한 국내 시장에서 외환 서비스 제공을 위한 금융기관으로부터 허가받은 주체의 영업 허가 증명 문서를 거래소가 요청한 날로부터 2일 이내에 제공한다.

2. 금융기관으로부터 허가받은 주체가 중앙은행과의 외환 거래를 수행하면서 특별 관리 상태로 지정되거나 외환 거래가 중지되거나 본 통지규칙을 위반하였을 경우 즉시 거래소에 통보한다.

장 IV

시행규정

조 20. 효력 발생

본 통지규칙은 2022년 2월 15일부터 효력을 갖는다.

2. 다음 통고들을 폐기한다.

a) 2012년 2월 27일 은행총재가 발행한 02/2012/TT-NHNN 호 은행간 환매 거래에 대한 지침

b) 2013년 12월 5일 은행총재가 발행한 27/2013/TT-NHNN 호 02/2012/TT-NHNN 호 은행간 환매 거래에 대한 지침 일부 개정 및 보완

c) 2014년 12월 29일 은행총재가 발행한 45/2014/TT-NHNN 호 02/2012/TT-NHNN 호 은행간 환매 거래에 대한 지침 일부 개정 및 보완

조 21. 이행 규정

본 통지규칙 시행 전에 중앙은행과 환매 거래 관계를 설정한 금융기관으로부터 허가받은 주체는 본 통지규칙의 규정에 따라 중앙은행과의 외환 거래를 계속 수행할 수 있으며, 중앙은행에 다시 신청할 필요가 없다.

조 제22조. 시행 조직

은행총장, 거래소 소장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 외환 거래 허가받은 금융기관 및 외국 은행 국내 지점 책임자는 본 통지규칙의 조직적 이행에 대한 책임을 진다./.