시행규칙 제 30/2019/TT-BTC 정부 채권, 정부가 보증하는 금융기관 발행 회사채 및 지방정부 채권의 등록, 신용등급 부여, 상장, 거래 및 결제에 관한 지침

시행규칙

정부 채권, 정부 보증 회사 발행 금융기관 정책 채권 및 지방정부 채권의 등록, 신고, 상장, 거래 및 결제에 관한 지침
정부 채권, 정부가 보증하는 금융기관 정책 채권 및 지방정부 채권의 발행, 신고, 신고, 상장 및 거래에 관한
정책 발행 채권 및 지방공债

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근거 증권법 2006년 6월 29일 증권법 일부 개정 법률 2010년 11월 24일;

근거 국가채무 관리 법률 2017년 11월 23일;

직원에 관한 제 58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부가 증권법 일부 개정 법률의 몇몇 조항에 대한 세부 규정과 이행 지침을 규정한 증권법 그리고 증권법 일부 조항을 개정하고 보완한 법률;

직원에 관한 제 60/2015/NĐ-CP 2015년 6월 26일 정부가 제 91/2018/NĐ-CP 제 58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부가 증권법 일부 개정 법률의 몇몇 조항에 대한 세부 규정과 이행 지침을 규정한 증권법 그리고 증권법 일부 조항을 개정하고 보완한 법률;

직원에 관한 2018년 6월 26일 정부가 정부 보증 제공 및 관리에 관한 법률을 개정하고 보완한 제 93/2018/NĐ-CP

직원에 관한 2018년 6월 30일 정부가 지방정부의 부채 관리에 관한 법률을 규정한 2018년 6월 30일 정부가 정부 채권의 발행, 신고, 신고, 상장 및 거래를 증권시장에서 수행하기 위한 법률을 규정함;

직원에 관한 95/2018/NĐ-CP 재무부 장관은 정부 채권, 정부가 보증하는 금융기관 정책 채권 및 지방정부 채권의 등록, 신고, 상장, 거래 및 결제에 관한 지침을 발행한다.

직원에 관한 87/2017/NĐ-CP 2017년 7월 26일 정부가 발부한 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 규정;

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

본 통지는 정부 채권(정부 채권, 국고 수표, 건설국가 공채 포함), 정부가 보증하는 금융기관 정책 채권 및 지방정부 채권(이하 "채권"이라 함)의 등록, 신고, 상장, 거래 및 결제에 관한 세부 지침을 제공한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 범위

대체 채권

조 2. 용어 해석

1. 증권거래소에 상장된 채권으로서 원래 채권을 거래에서 결제 목적으로 사용할 수 없는 경우 원래 채권을 대체하여 사용될 수 있다. 증권거래소에 상장된 부채증권으로, 부채 원물 부족으로 인한 결제 불가 시 해당 부채 원물 대신 거래에서 결제에 사용되는 도구입니다.

2. 행사 가격 각 거래에서 결제해야 하는 채권 가격을 결정하기 위해 사용되는 가격.

3. 상장 가격 거래 참여자가 시스템에 게시하는 채권 가격. 상장 가격은 명목 이자율이 포함되지 않은 가격을 의미한다.

4. 채권 거래 시스템 (이하 "거래 시스템"이라 함)은 증권거래소에서 채권 거래 활동을 지원하기 위한 물리적 기반 및 기술 인프라를 말한다. 거래 시스템은 거래 데이터를 수신, 전송, 수정, 기록, 추적, 추출하여 채권 거래를 수행하는 데 필요한 기능을 제공한다.

5. 채권 거래 결제 은행 국가은행 베트남의 증권거래소는 증권거래소에서 채권 거래에 대한 결제를 수행하는 기능을 수행한다.

6. 결제 은행 회원 베트남 국가은행의 증권거래소에 예금 계좌를 가지고 있는 상업은행이며, 직접 은행간 전자 결제 시스템의 회원으로서 채권 거래에 대한 결제를 수행하며, 간접 결제 조직을 위한 결제 또는 직접 자신의 결제를 수행한다.

7. 거래별 결제 거래 참여자들 사이에서 국가은행 베트남, 증권예탁원 베트남을 통해 금융 자산, 채권을 이전하는 방식으로, 매 거래마다 구매자가 금융 자산을 이전하고 판매자가 채권을 이전하는 것을 기초로 한다.

8. 직접 계좌 개설 조직 증권예탁원 베트남에 직접 증권예탁 계좌를 개설하고 증권예탁원 베트남과 계약을 체결하여 증권예탁원 베트남의 서비스를 이용하는 조직.

9. 간접 결제 조직 베트남 국가은행의 은행간 전자 결제 시스템의 회원이 아닌 조직으로, 자신의 거래와 고객의 거래를 처리하기 위해 결제 은행 회원에 계좌를 개설해야 한다. 이에는 증권회사, 증권예탁원 베트남, 직접 계좌 개설 조직(상업은행이 아닌 경우)이 포함된다.

10. 직접 결제 조직 베트남 국가은행의 은행간 전자 결제 시스템에서 직접 채권 거래 결제를 수행하는 조직.

장 2

등록, 신고 및 상장

조 3. 채권 등록 및 보관

1. 정부 국채와 국가 건설 공사채는 단일 발행 방식으로 발행된 경우, 국고국은 요청에 따라 베트남 증권등록센터에서 중앙 집중식 등록 및 보관을 실시한다.

2. 국고 수표는 직접 베트남 중앙은행에 발행된 경우, 베트남 중앙은행과 국고국의 요청에 따라 베트남 증권등록센터에서 중앙 집중식 등록 및 보관을 실시한다.

3. 경쟁입찰 방식으로 발행된 국고 수표, 정부 국채, 국가 건설 공사채, 정부가 보증하는 국채, 정책 은행이 발행한 정부 보증 국채, 지방정부 국채는 발행 주체의 요청에 따라 베트남 증권등록센터에서 중앙 집중식 등록 및 보관을 실시한다. 등록 및 보관은 다음과 같이 이루어진다:

가) 발행 주체의 발행 결과 통보 문서를 근거로 베트남 증권등록센터는 발행된 채권을 등록한다. 채권 발행 등록 기간은 채권 구매 대금 결제 당일이다.

나) 베트남 증권등록센터는 발행된 채권 등록 결과를 통보하는 문서를 증권거래소에 보내어 정부 국채 상장을 실시한다.

다) 베트남 증권등록센터는 발행 주체로부터 채권 구매 대금 결제 완료 확인 문서를 받은 후 채권 소유자의 계좌에 채권을 보관한다.

4. 베트남 증권등록센터는 다음 각 호의 사유로 채권 등록을 취소한다:

가) 채권 구매 대금 결제가 이루어지지 않은 채권 등록 취소는 발행 주체의 발행 취소 통보 문서를 근거로 한다.

나) 만기일에 도래한 채권 등록 취소는 증권거래소의 상장 취소 통보를 근거로 한다.

다) 유동성 보장용 정부 국채 등록 취소는 국고국의 통보 문서와 증권거래소의 상장 취소 통보를 근거로 한다.

5. 베트남 증권등록센터는 국고국의 요청에 따라 유동성 보장용 정부 국채 등록 및 보관을 추가로 실시하며, 다른 종류의 채권 등록 및 보관은 발행 주체의 요청에 따라 추가로 실시한다.

6. 교환 및 재매수를 위한 채권 등록 및 보관은 재무부 장관이 2018년 11월 15일에 제정한 제110/2018/TT-BTC 호 재무부 통지에 따라 정부 채권, 정부가 보증하는 채권, 지방정부 국채의 국내 시장에서의 재매수 및 교환에 대한 지침을 따르게 된다.

조 4. 채권 상장

1. 단일 발행 방식으로 발행된 정부 국채와 국가 건설 공사채는 국고국의 요청에 따라 증권거래소에서 상장 및 추가 상장 및 거래가 이루어진다.

2. 직접 베트남 중앙은행에 발행된 국고 수표는 베트남 중앙은행과 국고국의 요청에 따라 증권거래소에서 상장된다.

3. 경쟁입찰 방식으로 발행된 국고 수표, 정부 국채, 국가 건설 공사채, 정부가 보증하는 채권, 정책 은행이 발행한 정부 보증 국채, 지방정부 국채는 발행 주체의 요청 문서, 베트남 증권등록센터의 채권 등록 통보를 근거로 증권거래소에서 상장 및 추가 상장이 이루어지고, 채권 등록 당일 다음 영업일부터 거래가 이루어진다.

4. 유동성 보장용 정부 국채는 국고국의 요청과 베트남 증권등록센터의 채권 등록 통보를 근거로 증권거래소에서 상장 및 거래가 이루어진다.

5. 채권 구매 대금 결제가 이루어지지 않은 채권 상장 취소, 유동성 보장용 정부 국채 상장 취소는 발행 주체의 발행 취소 통보 문서를 근거로 증권거래소에서 이루어진다.

6. 교환 및 재매수를 위한 채권 상장은 재무부 장관이 2018년 11월 15일에 제정한 제110/2018/TT-BTC 호 재무부 통지에 따라 정부 채권, 정부가 보증하는 채권, 지방정부 국채의 국내 시장에서의 재매수 및 교환에 대한 지침을 따르게 된다.

장 III

 TRADE

목 I

 TRADE MEMBER

조 5. 거래 회원 분류

1. 증권거래소의 채권 거래 시장은 일반 거래 회원과 특별 거래 회원으로 두 가지(02) 종류의 거래 회원을 가진다.

가) 일반 거래 회원은 증권거래소가 거래 회원으로 승인한 증권회사들이다. 일반 거래 회원은 증권거래소에서 채권 중개 및 자기 거래 업무를 수행할 수 있다.

나) 특별 거래 회원은 증권거래소가 거래 회원으로 승인한 상업 은행 및 상업 은행 지점들이다. 특별 거래 회원은 증권거래소에서 자체적으로 채권 매매만 할 수 있다.

2. 국가재정기관은 정부가 2016년 4월 5일에 제정한 2016년 제24호 정부령에 따라 정부 채권 거래 시장에 참여한다. 이는 국가재정기관 관리 제도와 관련된 법률 및 그 수정, 보완, 대체 규정(있을 경우)에 따른다.

가) 국가재정기관은 증권거래소의 시스템을 통해 정부 채권 재매매 거래에서 구매 거래를 수행할 수 있으며, 재매매 거래 기간은 최대 세(03) 개월로 제한되며, 법령에 따른 거래 서비스 비용을 납부해야 한다. 국가재정기관은 증권거래소 및 베트남 증권등록센터가 제공하는 시스템 및 서비스를 사용할 수 있다.

나) 국가재정기관은 거래 회원 자격 요건, 거래 회원 등록, 거래 회원 의무, 거래 회원 보고 제도, 거래 회원 정보 공개 제도 등에 대한 조 6, 조 7, 조 8, 조 11 및 장 3 절 3 통지의 규정을 준수할 필요가 없다.

조 6. 거래 회원 자격 요건

1. 일반 거래 회원에 대해:

가) 증권위원회로부터 증권회사 설립 및 운영 허가증을 받은 증권회사로서, 증권 중개, 증권 자기 거래, 증권 투자 자문, 증권 발행 보증 등 모든 경영 업무를 수행할 수 있는 권한이 있어야 한다.

나) 베트남 증권등록센터의 등록 회원이어야 한다.

다) 증권거래소가 일반 거래 회원에게 요구하는 거래 시스템 기술적 조건 및 인력 조건을 충족해야 한다.

2. 특별 거래 회원에 대해:

가) 유효한 사업 등록증 및 운영 허가증을 소유한 상업 은행 또는 상업 은행 지점이어야 한다.

나) 현재 정부가 제정한 금융기관 법정 자본 목록 및 관련 현행 규정에 따라 최소한의 법정 자본을 충족해야 한다.

다) 증권거래소가 특별 거래 회원에게 요구하는 거래 시스템 기술적 조건 및 인력 조건을 충족해야 한다.

조 7. 거래 회원 등록

증권거래소는 거래 회원 등록에 필요한 서류 및 절차를 구체적으로 규정한다.

조 8. 거래 회원의 권리와 의무

1. 거래 회원의 권리

a) 일반 거래 회원과 특별 거래 회원은 다음 권리를 가집니다:

- 증권거래소가 제공하는 거래 시스템 및 서비스를 사용할 수 있습니다;

- 증권거래소의 채권 시장 정보 시스템에서 추출한 정보를 거래 회원의 업무 활동에 이용할 수 있으나, 이를 제3자에게 판매하기 위해 이 시스템에서 추출한 정보와 데이터를 사용해서는 안 됩니다;

- 증권거래소의 승인을 받은 후 거래 회원 자격에서 탈퇴할 수 있습니다.

b) 제1항 점 a에 규정된 권리 외에 일반 거래 회원은 다음 권리를 가집니다:

- 증권거래소의 거래 시스템에서 자기거래를 수행할 수 있습니다;

- 고객에게 채무 도구 중개 서비스를 제공할 수 있습니다;

- 법률이 정하는 바에 따라 서비스 요금을 징수할 수 있습니다.

c) 제1항 점 a에 규정된 권리 외에 특별 거래 회원은 증권거래소의 거래 시스템에서 자기 자신의 채무 도구를 매입하거나 매도할 수 있는 권리를 가집니다.

2. 거래 회원의 의무

일반 거래 회원과 특별 거래 회원은 다음 의무를 가지며:

a) 이 통지 제6조에서 규정된 거래 회원으로서의 기준을 유지해야 합니다;

b) 증권거래소의 거래 회원에 관한 규정을 준수해야 합니다;

c) 증권위원회와 증권거래소의 감독을 받아야 합니다;

d) 법률이 정하는 바에 따라 거래 회원 관리 서비스, 거래 서비스 및 기타 서비스에 대한 사용료를 납부해야 합니다;

đ) 이 통지 및 관련 법률에서 규정된 보고 및 정보 공개 제도를 준수해야 합니다;

e) 자기거래 또는 중개자로서 증권거래소의 거래 시스템에서 채무 도구 거래에 참여할 때는 거래 상대방에게 자신의 거래 역할을 통보하고, 동시에 거래 상대방의 정보를 비밀로 유지해야 합니다. 다만, 당사자가 서면으로 동의하거나, 관련 기관이 서면으로 요청하거나, 거래가 실제로 계속될 수 없게 되어 당사자가 거래 의무를 이행하지 못하거나 거절하는 경우를 제외합니다.

조 9. 거래 회원 자격 종료

1. 거래 회원이 자발적으로 거래 회원 자격을 종료하고자 하는 경우 증권거래소의 승인을 받아야 합니다.

2. 거래 회원이 다음 사유 중 하나에 해당하는 경우 강제로 거래 회원 자격을 종료됩니다:

a) 이 통지 제6조에서 규정된 거래 회원으로서의 기준을 더 이상 충족하지 못하는 경우;

b) 증권거래소가 거래 회원에 대해 규정한 채무 도구 거래 회원에 관한 중대한 위반 또는 체계적인 위반을 한 경우;

c) 해산, 파산, 영업 중단 또는 설립 및 운영 허가 취소, 합병(합병된 회사), 흡수(흡수된 회사), 분할(분할된 회사), 분할(분할된 회사) 또는 합병(합병된 회사) 후 형성된 조직, 흡수(흡수된 회사) 또는 분할(분할된 회사) 후 형성된 조직이 이 통지 제6조에서 규정된 조건 중 하나를 충족하지 못하는 경우.

3. 거래 회원이 시장 창출자로서 자격을 종료하는 경우, 증권거래소는 실행 전에 재무부에 보고해야 합니다.

4. 증권거래소는 증권위원회의 승인을 받은 후 거래 회원 자격 종료에 대한 구체적인 규정을 정합니다.

조 10. 거래채권 거래

1. 거래채권 상장된 거래는 거래참가자가 증권거래소의 거래시스템을 통해 수행한다.

2. 거래결과 확인서는 거래시스템에서 인쇄되어 거래참가자는 이를 법적 근거로 보고, 검사, 거래확인에 사용하며 분쟁 발생 시 이를 근거로 한다.

3. 중개 거래에 대해서는 다음과 같다.

가) 거래참가자는 고객에게 거래채권 거래계좌를 개설할 때 서면 계약을 체결해야 한다.

나) 거래참가자는 본점, 지점, 거래실에서 고객의 거래채권 거래 수신 및 처리 방식을 일치시키고 공개해야 한다. 거래 결과는 고객과 사전 합의한 방식으로 즉시 고객에게 통보해야 하며, 고객이 요청하면 매월 거래계좌 잔액 명세서를 제공해야 한다.

다) 거래참가자는 고객이 증권거래소의 거래시스템을 통해 정보교환을 할 수 있도록 인터넷 거래채권 거래시스템에 고객 정보 계정 등록 의무가 있으며, 고객이 요청하면 거래시스템을 통해 거래대리인, 관리기관, 시장운영기관과 정보 교환을 돕는다.

라) 거래참가자는 고객의 중개 주문을 우선적으로 처리하고, 가장 유리한 가격으로 처리해야 하며, 이는 고객의 요구 가격 또는 그보다 더 유리한 가격이다.

마) 거래참가자는 고객의 거래채권 거래 계정과 거래기록을 법률 규정에 따라 보관하고 비밀을 유지해야 한다.

바) 거래참가자는 증권거래소, 증권위원회, 관련 정부 기관의 요청에 따라 고객 계정에 대한 관리, 감독, 감사를 위한 정보를 제공해야 한다.

사) 거래참가자는 고객이 거래에 참여할 때 약정된 기간 내에 결제능력을 보장해야 한다.

4. 거래참가자의 일반 거래자와 특별 거래자의 자기 거래에 대해서는 거래참가자는 거래시스템에서 관련 거래를 완료하기 위해 충분한 자금과 거래채권을 확보해야 한다.

조 11. 거래참가자의 보고 제도

1. 거래참가자는 정기적으로 증권거래소에 경영상 활동을 보고해야 하며, 다음 내용을 포함한다.

가) 거래채권 경영상 활동 현황 월간 보고서는 해당 달 종료 후 10일 이내에 제출해야 하며(본 통지에 부속된 부록 1 참조).

나) 거래채권 경영상 활동 연간 종합 보고서는 보고 연도의 다음 해 3월 31일 이전에 제출해야 한다(본 통지에 부속된 부록 2 참조).

2. 보고 형식: 

거래참가자는 증권거래소의 보고 및 정보공시 시스템을 통해 전자 데이터로 증권거래소에 보고해야 한다. 필요하다면 증권거래소는 거래참가자에게 서면 보고를 요구할 수 있다.

조 12. 거래 회원에 대한 징계 형태

거래 회원이 거래 공구 시장에서의 활동 규정을 위반한 경우, 증권거래소의 규정에 따라 다음의 징계 형태 중 하나 또는 그 이상을 받게 된다: 경고; 주의; 일정 기간 동안의 거래 공구 시장에서의 거래 활동 정지; 거래 회원 자격 강제 해지.

절 이

거래에 관한 일반 규정

조 13. 거래 형태

1. 거래 공구의 종류는 다음과 같다:

가) 일반 매매 거래는 한 측면이 공구를 다른 측면에게 판매하고 이전하며, 재매입 약속 없이 이루어지는 거래 시스템 내의 거래이다.

나) 재매입 거래는 한 측면이 공구를 다른 측면에게 판매하고 이전하며, 동시에 일정 기간 후 특정 가격으로 재매입하고 공구 소유권을 다시 회수하는 약속을 하는 거래 시스템 내의 거래이다. 재매입 거래는 첫 번째 매매 거래와 두 번째 재매입 거래로 구성된다. 재매입 거래에서, 첫 번째 매매 거래의 판매자는 두 번째 재매입 거래의 판매자로 이해되며, 구매자는 첫 번째 매매 거래의 구매자로 이해된다.

다) 매매 및 재매입 결합 거래는 같은 시간에 같은 거래 파트너와 함께 이루어지는 두 개의 일반 매매 거래를 결합한 거래 시스템 내의 거래이다. 이는 첫 번째 일반 매매 거래(공구 판매)와 두 번째 일반 매매 거래(같은 공구의 재매입)로 구성되며, 두 번째 일반 매매 거래의 가격, 양, 수행 시간은 두 거래가 체결될 때 미리 결정되어야 한다. 여기서 첫 번째 일반 매매 거래의 판매자는 두 번째 일반 매매 거래의 구매자이며, 두 번째 일반 매매 거래의 가격, 양, 수행 시간은 첫 번째 거래 체결 시점에서 결정되어야 한다.

라) 대출 및 차입 거래는 차입자가 공구를 차입하고 일정 기간 후 차입한 공구를 차입자에게 반환하기로 약속하는 거래이다.

대출 및 차입 거래는 당사자 간의 합의와 증권거래소의 거래 시스템 또는 증권금융 시스템 내에서 이루어진다. 관련 당사자는 차입량, 차입 재산 및 반환, 담보 재산, 차입 금리 및 기타 조건에 대해 합의하고 책임을 지며, 이러한 합의는 거래 참여 당사자에 대한 적용 법규와 증권거래소, 한국 증권예탁원의 규정을 준수해야 한다.

2. 제27조 제2항 제씨호에 따른 정부 채권 발행, 등록, 예탁, 상장 및 거래에 관한 2018년 6월 30일 제95/2018/NĐ-CP 호 정부령의 규정에 따라 시장 창출 의무를 수행할 때, 시장 창출자는 거래 시점에 충분한 공구를 보유하지 않아도 공구를 판매할 수 있다. 이 경우, 시장 창출자는 통상 거래의 규정과 한국 증권예탁원의 규정에 따라 결제일에 충분한 공구를 전달해야 한다.

3. 시장 창출자만이 대출 및 차입 거래에서 차입을 수행할 수 있다.

4. 증권거래소와 한국 증권예탁원은 각 거래 형태에 대한 구체적인 규칙을 제정하고, 증권위원회의 승인을 받아야 한다.

조 14. 상응 채무 도구는 대체될 수 있다.

1. 상응 채무 도구는 재매입 거래, 매각과 동시에 재매입 거래, 차입 및 대출 거래에서 사용될 수 있다.

2. 상응 채무 도구의 대체는 거래에 참여하는 당사자 간의 합의를 기초로 이루어진다. 증권거래소는 채무 도구 거래에서 상응 채무 도구를 대체하는 메커니즘에 대한 구체적인 규정을 설정한다.

조 15. 거래 시간

1. 증권거래소는 주당 월요일부터 금요일까지 거래를 조직하며, 노동법률에 따른 휴일과 거래 휴일 규정에 따른 날짜를 제외한다.

2. 거래 시간은 증권거래소 총경리가 증권위원회의 승인을 받은 후 결정되며, 특히 확실한 가격 제안 시간은 2018년 11월 15일에 공고된 111/2018/TT-BTC 통지 제19조 제3항에 따라 정부의 국내 시장에서의 채무 도구 발행 및 결제에 관한 지침을 따르게 된다.

조 16. 거래 방식

1. 증권거래소는 채무 도구 거래 시스템에서 거래를 위한 협상 방식을 적용한다.

2. 필요하다면 증권거래소는 증권위원회의 승인을 받은 후 거래 방식을 변경할 수 있다.

조 17. 거래 형태

1. 증권거래소에서의 채무 도구 거래는 전자 협상 및 일반 협상 두 가지 형태로 이루어진다.

2. 전자 협상은 거래 명령이 확실한 약속과 함께 제시되고 파트너가 선택하면 즉시 실행되며, 재확인 없이 이루어지는 거래 형태이다. 전자 협상 형태는 다음 원칙 중 하나에 따라 이루어진다:

a) 전체 시장 특성을 갖는 전자 협상 형태: 거래 회원의 거래 대표는 확실한 약속과 함께 구매 및 판매 명령을 시스템에 입력하고 적절한 반대 명령을 선택하여 거래를 실행한다. 구매 및 판매 명령의 내용은 증권거래소가 발행한 채무 도구 거래 절차에 규정되어 있다.

b) 선택형 전자 협상 형태: 거래 회원의 거래 대표는 시스템에서 요구된 가격 제안에 따라 확실한 약속과 함께 구매 및 판매 명령을 특정 파트너에게 보내고 해당 파트너는 거래를 실행하기 위해 적절한 명령을 선택한다. 가격 제안의 내용은 증권거래소가 발행한 채무 도구 거래 절차에 규정되어 있다.

3. 일반 협상은 각 당사자가 거래 조건을 시스템 내 메시지 교환 또는 다른 통신 수단을 통해 협상하고 그 결과를 시스템에 보고하여 거래를 확립하는 형태이다. 거래 결과는 증권거래소 규칙에 따라 증권위원회의 승인을 받은 후 시스템에 보고 및 입력된다.

협상이 완료되면 일반 협상 형태의 거래는 구매자 또는 판매자가 거래 명령을 시스템에 입력하고 반대 당사자가 이를 확인함으로써 효력을 발생한다. 거래 보고서의 내용은 증권거래소가 발행한 채무 도구 거래 절차에 규정되어 있다.

4. 증권거래소는 증권위원회의 승인을 받은 후 거래 형태를 변경하거나 보완할 수 있다.

조 18. 거래의 설정 및 철회

1. 거래는 시스템 거래가 기록하는 경우에 설정되지만, 증권위원회가 다른 규정을 정한 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 거래가 설정되어 투자자의 이익이나 전체 시장 거래에 중대한 영향을 미칠 경우, 증권거래소는 거래를 수정하거나 철회하고 증권위원회의 주석에게 보고할 수 있다.

조 19. 이자율

재매매 거래, 대출 및 차입 거래에서의 이자율은 실제 날짜/실제 날짜 기준으로 계산되며, 증권거래소 또는 베트남 증권등록센터의 업무 규정에 따라 구체적으로 정해진다(베트남 증권등록센터에서의 대출 및 차입 거래에 한함).

조 20. 실현 가격

1. 증권거래소에서의 거래 실현 가격은 공시 가격, 명목 이자율 누적액(있을 경우) 및 위험 방어 비율(있을 경우)을 기반으로 계산된다.

2. 실현 가격 계산식은 증권거래소의 규정에 따른다.

조 21. 위험 방어 비율

1. 위험 방어 비율은 명목 이자율 누적액에 적용되는 백분율로, 재매매 거래 시작 시점에서 차감되거나 추가될 수 있다.

2. 재매매 거래에서 사용되는 각 채무 도구에 대한 위험 방어 비율은 당사자 간 협의에 따라 적용되며, 필요하다면 증권거래소는 최고 위험 방어 비율을 구체적으로 정할 수 있다.

3. 재매매 거래 기간 동안 위험 방어 비율은 고정된다.

조 22. 재매매 거래, 대출 및 차입 거래에서의 채무 도구 수익

1. 명목 이자 수익과 관련 수익(있을 경우)은 재매매 거래에서는 판매자에게, 대출 및 차입 거래에서는 차입자에게 속한다.

2. 재매매 거래 또는 대출 및 차입 거래 기간 중에 구매자(또는 차입자)가 명목 이자 수익을 받는 경우, 구매자(또는 차입자)는 받은 명목 이자 수익을 판매자(또는 차입자)에게 반환해야 한다. 명목 이자 수익의 반환이 거래 시스템 외부에서 이루어질 경우, 반환 시기는 당사자 간 합의에 따르되, 채권 이자 지급일로부터 5일 이내에 이루어져야 하며, 거래 시스템 내에서 이루어질 경우, 거래 종료 시점이 반환 시점이며, 거래 시작 시점에서 당사자는 명목 이자 수익 발생에 대한 이자율(있을 경우)에 대해 합의한다.

조 23. 재매매 거래, 채무 도구 대출 및 차입 거래에서 당사자가 약정된 결제를 이행하지 않을 경우의 의무 처리

1. 증권거래소 시스템에서의 재매매 거래, 채무 도구 대출 및 차입 거래

a) 재매매 거래 및 채무 도구 대출 거래의 만기 결제 시, 거래 참여 당사자가 약정된 결제를 이행하지 않는 경우, 거래 참여 당사자는 거래 시스템에 기록된 재매매 거래 및 채무 도구 대출 거래의 권리와 의무 변경을 통해 일시적인 결제 불능 문제를 해결하기 위해 합의하고, 이를 증권거래소에 서면으로 보고해야 한다. 거래 참여 당사자가 거래 2차 결제에서의 당사자 권리와 의무 변경에 합의하지 못하는 경우, 결제 의무 위반 처리는 증권거래소 규정에 따라 이루어진다.

b) 증권거래소 시스템에서 거래 참여 당사자는 원칙 계약 또는 다른 개별 계약을 통해 거래에서 발생한 특정 권리와 의무를 합의할 수 있으며, 이러한 계약과 증권거래소 규정 사이에 충돌이 있는 경우, 증권거래소 규정이 관련 권리와 의무를 결정한다.

2. 베트남 증권등록센터의 대출 및 차입 증권 시스템에서의 채무 도구 대출 및 차입 거래에서 당사자가 약정된 결제를 이행하지 않을 경우의 의무 처리는 베트남 증권등록센터 규정에 따라 이루어진다.

절 III

정보 공시

조 24. 정보 공표 주체

정보 공표 주체는 거래 회원과 증권거래소를 포함한다.

조 25. 일반 거래 회원의 정보 공표

일반 거래 회원은 재무부 장관이 2015년 10월 6일에 제정한 제155/2015/TT-BTC 고시에 따라 증권시장에서 정보 공표 의무를 이행한다.

조 26. 특별 거래 회원의 정보 공표

1. 특별 거래 회원은 대중회사, 대형 대중회사, 상장회사로서 제155/2015/TT-BTC 고시에 따라 증권시장에서 정보 공표를 실시한다.

2. 제1항에 해당하지 않는 특별 거래 회원은 증권거래소 웹사이트와 본사 웹사이트에서 다음과 같이 정보를 공표한다.

가. 정기 정보 공표

특별 거래 회원은 회계연도 종료 후 4개월 이내에 감사된 연간 재무제표(본 고시 부록 3 참조)를 공표한다.

나. 비상 정보 공표

특별 거래 회원은 다음 각 호의 사유가 발생한 때로부터 24시간 이내에 비상 정보를 공표한다.

- 국가 관리 기관으로부터 특별 관리를 받게 되는 경우;

- 이사회 또는 이사, 대표이사, 사장 또는 부사장, 상무이사 또는 부상무이사, 감사에 대한 수사 결정, 판결, 법원 결정이 있는 경우;

- 주주총회에서 다른 회사와 합병을 승인하는 경우;

- 이사회 또는 이사, 대표이사, 사장 또는 부사장, 상무이사 또는 부상무이사의 변경이 있는 경우;

- 거래 회원의 중요한 경영 활동 변화가 있는 경우: 자산 가치의 10% 이상 손실, 자발적인 사업 중단 또는 거래 중지, 사업 등록증 또는 설립 및 운영 허가증 또는 운영 허가증 회수, 은행 규약 수정 또는 보완 결정, 은행 명칭 변경, 자본금 증자 또는 축소 결정 등;

- 법적 대표자의 변경이 있는 경우;

- 정보 공표 권한 위임자의 변경이 있는 경우;

- 본사 위치의 변경이 있는 경우.

다. 요구에 따른 정보 공표

특별 거래 회원은 증권위원회 또는 증권거래소로부터 다음 각 호의 정보 공표 요구를 받은 날로부터 24시간 이내에 정보를 공표한다.

- 거래 회원과 관련되고 투자자 및 기타 경제 주체의 이익에 영향을 미치는 정보;

- 거래 회원의 비상 활동과 관련된 정보로 확인이 필요한 경우.

정보 공표 내용은 증권위원회와 증권거래소가 요구한 사건, 그 원인, 사건의 진위 여부를 명확히 해야 한다.

조 27. 증권거래소의 정보공표

증권거래소는 다음 각 호의 정보를 자신의 전자정보 홈페이지에 공표할 의무가 있다.

1. 증권거래소 거래시스템에서의 채권 거래 정보:

가) 거래가 허용되는 채권 코드 정보, 이를 포함하여: 코드, 만기일, 발행일, 상환일, 이자형태(쿠폰 또는 제로쿠폰), 명목이율(있을 경우);

나) 일반 채권 매매 거래에서 각 만기에 대한 최신 거래가격 및 거래량 정보;

다) 일반 채권 매매 거래에서 각 만기에 대한 최고 매수, 매도 주문량 및 해당 가치 정보;

라) 일반 거래와 재매매 거래 각각의 종류별 전체 시장 거래량 총계;

마) 표준 이익률 곡선 정보(있을 경우);

나아) 주식위원회의 요청에 따라 다른 정보;

2. 거래 회원 정보:

가) 회원 목록;

나) 회원 가입 정보;

다) 회원 징벌 정보;

라) 회원 자격 해지 정보;

마) 기타 정보;

3. 상장 활동 정보:

가) 첫 상장 정보;

나) 추가 상장 정보;

다) 상장 취소 정보;

라) 상장 변경 정보;

마) 기타 정보;

장 IV

거래 결제

조 28. 거래채무 결제 시스템 참여 조직

1. 베트남 증권예탁원의 예탁계좌 시스템에서 채권 이전을 수행하는 조직은 다음과 같다:

가) 자기 거래 채권 활동과 예탁원 고객 거래 채권 활동에 대한 결제를 수행하는 예탁원 회원;

나) 자기 거래 채권 활동에 대한 직접 계좌 개설을 통해 결제를 수행하는 조직;

다) 재매매 거래 채권 활동에 대한 결제를 수행하는 국가재정국;

라) 본 통고에서 정한 거래 채권 활동에 대한 결제를 수행하고 파생금융상품 거래에 대한 계약을 이행하면서 물리적 이전 방식으로 결제하는 증권예탁원;

2. 베트남 중앙은행의 은행간 전자결제 시스템에서 직접 금융을 처리하는 조직은 다음과 같다:

가) 베트남 중앙은행 증권거래소;

나) 거래 결제 및 예탁원 회원인 상업은행, 직접 계좌 개설 조직인 상업은행;

다) 국가재정국;

조 29. 거래채무 결제 시스템의 조직 원칙 및 방법

1. 증권거래소에서 상장된 채권 매매 거래의 결제는 거래별 결제 방식으로 이루어진다.

2. 증권거래소에서 제공하는 거래 데이터를 기반으로 베트남 증권예탁원은 각 관련 당사자의 결제금액 및 채권 의무를 확인하고, 결제 정보를 베트남 중앙은행 증권거래소에 전송한다.

3. 채권 이전은 베트남 증권예탁원의 시스템에서 이루어지며, 본 통고 제28조 제1항에서 규정한 조직들의 예탁계좌 간 채권 이전을 기초로 하며, 결제일에 판매자가 충분한 채권을 보유하고 있어야 하고, 구매자가 거래 채권 결제를 위한 충분한 금액을 보유해야 하는 원칙을 준수한다.

4. 베트남 중앙은행의 은행간 전자결제 시스템에서 베트남 중앙은행의 은행간 거래를 통해 직접 금융을 처리하는 조직들 사이의 거래 결제는 이루어진다.

5. 거래 회원이 아닌 예탁원 회원에서 계좌를 개설한 고객의 경우, 거래 주문은 거래 회원으로부터 일반 거래를 수행하는 증권회사를 통해 이루어지고, 거래 결제는 예탁원에 의해 이루어진다.

6. 간접 결제 조직은 자신과 고객을 위해 거래 은행 회원을 선택할 책임이 있다.

7. 거래 채권의 결제 시간은 주식위원회가 베트남 중앙은행과 협의하여 결정하며, 베트남 증권예탁원은 결제 시간, 절차, 절차에 대한 구체적인 지침을 규칙 지침에서 제공한다.

조 30. 결제 회원 은행

1. 결제 회원 은행의 권리:

가) 결제 회원 은행의 기능을 수행하는 접점 지점을 지정받음;

나) 간접 결제 기관이 당사자 사이의 결제에 관한 합의를 준수하고, 채권 거래를 위한 결제를 실시하기 위해 필요한 정보를 제공하도록 요구함;

다) 법률 규정에 따라 제공한 서비스에 대한 수수료를 징수함.

2. 결제 회원 은행의 의무:

가) 자신의 채권 거래와 간접 결제 기관의 채권 거래에 대해 정해진 기간 내에 완전히 결제함;

나) 이 기관이 일시적으로 결제 자금 부족 상태에 있을 경우, 당사자 간에 체결된 결제 지원 협정에 따라 해당 기관에게 결제 자금을 지원함;

다) 베트남 중앙은행과 베트남 증권등록중심기관의 지침에 따라 정확한 정보를 등록함;

라) 베트남 증권등록중심기관으로부터 채권 거래 결제에 대한 정보를 받기 위해 연결됨;

마) 베트남 중앙은행의 전자금융망을 통한 결제 활동에 대한 의무를 준수함;

바) 베트남 증권등록중심기관이 발행한 채권 거래 결제 활동에 대한 규정을 준수함;

사) 법률 규정에 따른 정보 공개, 보고 및 정보 보안 제도를 준수함.

3. 베트남 중앙은행에 의해 특별 관리 상태로 지정된 상업 은행은 베트남 증권등록중심기관과 결제 회원 은행으로 등록할 수 없음.

4. 결제 회원 은행이 본 조항 2항의 의무를 충실히 이행하지 않거나 베트남 중앙은행에 의해 특별 관리 상태로 지정되면, 그는 간접 결제 기관을 위한 채권 거래 결제 활동에서 제외될 수 있음.

5. 특별 관리 상태가 종료된 후 상업 은행은 다시 결제 회원 은행으로 등록될 수 있음.

6. 결제 회원 은행이 베트남 중앙은행에 의해 특별 관리 상태로 지정되거나 종료된 직후, 베트남 중앙은행은 베트남 증권등록중심기관에 공문을 통해 통보함.

조 31. 채권 거래의 대조, 확인 및 오류 처리

1. 베트남 증권등록중심기관으로부터 거래 결과를 받은 증권등록 회원, 직접 계좌 개설 기관 및 국가 금고는 대조하고 다시 확인해야 함.

2. 거래 당사자가 증권회사이고, 증권등록 회원이 상업 은행이며, 직접 계좌 개설 기관이 상업 은행일 경우, 자기거래 계좌 번호를 증권거래소 및 베트남 증권등록중심기관의 거래 시스템에 잘못 입력하면, 베트남 증권등록중심기관은 거래 시스템에서 거래 당사자의 올바른 자기거래 계좌 번호로 수정하여 결제를 진행함.

3. 본 조항 2항에 규정된 경우를 제외하고, 베트남 증권등록중심기관은 오류 거래를 삭제하고 결제를 하지 않음. 거래 당사자는 결제되지 않은 거래로 인해 발생한 손실을 관련 당사자에게 보상해야 함.

4. 채권 거래 결제 명령의 대조, 확인 및 오류 처리는 베트남 중앙은행의 규정에 따라 이루어짐.

조 32. 일시적인 결제 능력 부족 상황의 해결 방안

1. 일시적으로 결제 능력이 부족한 간접 결제 기관은 각 당사자 간에 체결된 결제 지원 협정에 따라 결제 회원 은행으로부터 대출을 받을 수 있음. 만약 두 당사자 간의 결제 지원 협정이 대출 보증으로 증권을 사용하도록 규정한 경우, 베트남 증권등록중심기관은 결제 회원 은행의 요청에 따라 증권을 동결함.

2. 결제 회원 은행, 증권등록 회원이 상업 은행이며, 직접 계좌 개설 기관이 상업 은행인 경우, 일시적으로 결제 능력이 부족한 경우 베트남 중앙은행은 당일 대차 및 당일 대환 대출을 통해 채권 거래 결제를 지원함.

3. 매매 당사자가 결제 기한 내에 결제 자금이 부족한 경우, 매수자가 결제 기한 연장을 요청하고 매도자가 이를 승인하면, 베트남 증권등록중심기관은 결제 기한을 연장함. 이는 본 조항 4항의 규정에 따라 이루어짐.

4. 결제 기한 연장은 다음 원칙에 따라 이루어짐:

가) 결제 기한 연장은 최대 두(02)일의 근무일로 제한됨;

나) 매수자가 본 조항 4항 가목의 기간 내에 결제 자금을 확보할 경우, 결제 기한이 연장된 거래는 일반적인 채권 거래와 같이 결제됨;

다) 결제 기한이 만료되었음에도 불구하고 매수자가 결제 자금을 확보하지 못한 경우, 베트남 증권등록중심기관은 본 통지의 조 33항에 따라 결제 거래를 삭제함.

5. 결제 자금이 부족한 매수자는 결제 기한이 연장된 거래로 인해 발생한 손실에 대해 관련 고객 및 당사자에게 책임을 져야 함. 보상 금액은 법적 규정에 따라 당사자들 간에 협의함.

6. 베트남 증권등록중심기관은 일시적인 결제 능력 부족 상황의 해결 방안에 대한 세부 지침을 제공함.

조 33. 채권 거래 결제 제거

1. 베트남 증권예탁원은 다음 각 호의 경우에 채권 거래 결제를 제거한다:

가) 이 통고 제31조 제3항에서 규정된 거래

나) 일시적으로 채권이 부족하여 지원 조치를 취하였으나 여전히 결제를 위한 채권이 충분하지 않은 거래

다) 결제일에 현금이 부족하나 증권예탁원에 결제 기한 연장을 요청하지 않은 거래

라) 결제 기한이 연장되었으나 연장 기간이 종료되더라도 여전히 결제를 위한 현금이 부족한 거래

마) 재고 없이 채권을 매도한 거래로서 재무부 지침이 없는 경우

2. 베트남 증권예탁원은 채권 거래 결제를 제거한 후 즉시 증권거래소와 관련 조직에 통보해야 한다.

3. 거래 결제가 제거되는 원인을 제공한 당사자는 고객 또는 상대방 회원에게 발생한 손해에 대해 전적으로 책임을 진다. 배상액은 법령에 따라 당사자들 사이에서 협의한다.

조 34. 보고 의무

1. 베트남 증권예탁원은 현재 적용되고 있는 규정에 따라 증권위원회 관리 감독 업무를 수행하기 위해 증권위원회에 보고해야 한다.

2. 베트남 증권예탁원과 결제 은행 회원은 채권 결제 시스템 또는 현금 결제 시스템이 장애를 겪은 날로부터 24시간 이내에 증권위원회에 보고해야 한다.

3. 투자자의 이익을 보호하기 위해 필요한 경우 증권위원회는 베트남 증권예탁원과 결제 은행 회원에게 채권 거래 결제 활동에 대한 보고를 요구할 수 있다. 베트남 증권예탁원과 결제 은행 회원은 증권위원회의 요구 사항과 기한에 따라 보고서를 제출해야 한다.

조 35. 예탁 회원 및 결제 은행 회원 결제 능력 부족에 대한 위반 처리

채권 거래 결제 능력이 부족한 예탁 회원 및 결제 은행 회원은 지원 메커니즘을 적용하거나 결제 기한 연장, 결제 제거 등으로 처리되며, 위반 정도에 따라 처리된다. 위반 처리는 현재 적용되고 있는 법령에 따라 이루어진다. 특히 예탁 회원은 베트남 증권예탁원의 규정을 준수해야 한다.

장 V

조 시행규정

조 36. 이행 조항

이 통고 시행 전까지 베트남 증권거래소에서 정부채권 시스템에서 상장 및 거래 중인 기업채는 정부 채권 상장 및 거래 규정에 따라 계속 상장 및 거래될 수 있으며, 상장 해지 될 때까지 그러하다.

제37조. 시행규정

1. 이 통고는 2019년 7월 15일부터 효력을 가지며 다음과 같은 문건들을 대체한다:

가) 재무부 장관이 2012년 12월 28일에 발행한 제234/2012/TT-BTC 호 통고 정부채권, 정부 보증 기업채 및 지방정부 채권 거래 관리를 위한 지침

나) 재무부 장관이 2017년 2월 6일에 발행한 제10/2017/TT-BTC 호 통고 정부채권, 정부 보증 기업채 및 지방정부 채권 거래 관리에 관한 제234/2012/TT-BTC 호 통고 일부 조항의 개정 및 보완

다) 재무부 장관이 2017년 5월 12일에 발행한 제46/2017/TT-BTC 호 통고 정부채권, 정부 보증 기업채 및 지방정부 채권 거래 결제 활동에 대한 지침

2. 이 통고에 따른 규정을 바탕으로 증권거래소와 베트남 증권예탁원은 증권위원회의 승인을 받은 후 업무 규정을 발행한다.

3. 증권위원회, 채권 거래 결제 은행, 증권거래소, 베트남 증권예탁원 및 관련 기관, 단체, 개인은 이 통고를 준수해야 한다.

4. 이 통고에서 인용된 규범법령이 수정, 보완 또는 대체되면 해당 수정, 보완 또는 대체된 법령에 따르게 된다./.

국무총리 인준
부총리
(인)

Huỳnh Quang Hải